Vereniging VvAA Budget 2015
Budget 2015 Vereniging VvAA Hierbij presenteren wij u het budget voor het jaar 2015. Eerst een gecomprimeerd overzicht van de gebudgetteerde cijfers 2015 vergeleken met de forecast over 2014 en daarna, op de volgende pagina s, meer gedetailleerde cijfers en toelichtingen. (x 1.000) Baten Budget Forecast Budget Contributies 2.488 2.445 2.449 Opbrengsten Arts en Auto 670 655 665 Interest 219 248 252 Lasten W 3.377 W 3.348 W 3.366 Salarissen en sociale lasten 1.003 935 914 Externe arbeidskrachten 10 94 103 Algemene kosten 1.854 1.682 1.856 Profilering Vereniging VvAA 439 163 198 Kosten lustrum 2014-250 250 Afschrijvingen 14 9 10 Doorberekende kosten groepsdiensten 350 350 350 V 3.670 V 3.483 V 3.681 Resultaat vóór vennootschapsbelasting V 293 V 135 V 315 Vennootschapsbelasting V 23 V 20 V 16 Netto resultaat V 316 V 155 V 331 Het gebudgetteerde resultaat vóór vennootschapsbelasting 2015 komt uit op een verlies van 293.000. Hiermee komt het resultaat 158.000 lager uit dan de forecast van het resultaat over 2014. De verwachte daling van het resultaat is voornamelijk het gevolg van een toename van de lasten met 187.000. De baten nemen toe met 29.000. 1
Baten In totaal stijgen de baten met 29.000 (+ 0,9%). Contributies Ten opzichte van de forecast 2014 stijgen deze opbrengsten naar verwachting met 43.000 als gevolg van de toename van het ledenbestand (nieuwe leden minus opzeggingen). Arts en Auto De advertenties in Eigen beheer (Ledemaatjes) zijn voor 2015 gebudgetteerd op 670.000 ten opzichte van 655.000 in de forecast 2014. Interest Deze opbrengsten dalen met 29.000 ten opzichte van de forecast 2014. Lasten Ten opzichte van de forecast 2014 stijgen de lasten per saldo met 187.000 (+ 5,4%). De belangrijkste afwijkingen betreffen: Salarissen en sociale lasten (+ 68.000) Externe arbeidskrachten (- 84.000) Algemene kosten (+ 172.000) Profilering (+ 276.000) Kosten lustrum 2014 (- 250.000). Salarissen en sociale lasten Deze uitgaven nemen in totaal toe met 68.000 (+ 7,3%) ten opzichte van de forecast 2014 voornamelijk door de aanstelling van een medewerker voor lidmaatschapszaken en toename sociale lasten. Externe arbeidskrachten Deze kosten nemen ten opzichte van de forecast 2014 af met 84.000 door minder inhuur van externe krachten. Algemene kosten In totaal nemen deze uitgaven toe met 172.000 (10,3%). De belangrijkste verschillen doen zich voor bij: De kosten van onderhoud computer apparatuur en programma s stijgen met 40.200. De kosten voor drukwerk nemen toe met 37.400 voornamelijk door drukkosten Arts en Auto. De porti en telefoonkosten stijgen met 22.900 door hogere kosten van de verzending van Arts en Auto. Honoraria medewerkers Arts en Auto zal naar verwachting toenemen met 40.000 ten opzichte van de forecast 2014. Profilering Deze kosten nemen ten opzichte van de forecast 2014 voornamelijk toe door het Arts & Auto Evenement op 6 juni. 2
Profilering Deze kosten nemen in totaal toe met 276.000 ten opzichte van de forecast 2014. Hieronder treft u het overzicht van de voor 2015 voorziene uitgaven en deze betreffen totaal 438.900. Arts en Auto evenement Arts en Auto evenement 190.000 Inhoudelijke activiteiten voor de leden CMG vergaderingen 4.000 CMG Thema avonden 30.000 Regionale netwerkborrels 30.000 Foto/Film materiaal 5.000 OSG congres 5.000 Onderzoek op het gebied van samenwerken ibmg 40.000 Nivel 12.500 Overige activiteiten, kosten en sponsorships Inkoop externe media 10.000 Welkomstpakket 11.500 Salesmateriaal werving 4.500 VvAA Rally 10.000 Familiedag Dierentuin 10.000 Ledenvoordeel 5.000 Behoudsacties 5.000 Verslavingsproject 12.500 CRM inrichting 12.500 Compassion For Care 5.000 Relatie met de beroepsorganisaties versterken Versterken samenwerking en relatie met de beroepsorganisaties 5.000 Studentenbeleid Studentenraad vergaderingen 3x 2.400 Besturendag faculteitsbesturen 4.000 Studentenevenement 15.000 Studentenwerving 10.000 Profileringsbudget 438.900 3
(x 1) Budget Forecast Budget Baten Contributies Contributies 2.448.600 2.414.000 2.422.500 Contributies nieuwe leden 39.400 31.000 26.300 2.488.000 2.445.000 2.448.800 Opbrengsten Arts en Auto (zie pagina 7) Advertenties "Eigen beheer" 150.000 140.000 150.000 Advertentie-inkomsten Senefelder en PSH 520.000 515.000 515.000 670.000 655.000 665.000 Interest Onderhandse leningen 4.100 4.700 4.600 Obligaties 131.300 138.900 150.900 Aandelen (dividend) 70.000 69.000 65.000 Deposito 1.100 19.900 20.000 Rekening-courant banken 12.200 15.200 11.200 Totaal interest 218.700 247.700 251.700 4
(x 1) Budget Forecast Budget Lasten Salarissen en sociale lasten Salarissen 756.600 725.800 720.100 Sociale lasten (incl. pensioenpremie) 246.870 208.900 193.700 1.003.470 934.700 913.800 Aantal FTE's Verenigingsbureau 3,21 3,11 3,11 Arts en Auto 8,56 8,56 8,56 11,77 11,67 11,67 Algemene kosten Personeelskosten 42.200 30.800 36.200 Onderhoud inventaris 55.300 15.100 14.000 Kantoormateriaal 700 500 1.200 Drukwerk 646.500 609.100 667.500 Contributies, boeken en tijdschriften 800 900 900 Huisvestingskosten 94.500 94.400 102.000 Assurantiekosten 2.000 2.100 2.000 Vergader- en representatiekosten 212.700 192.300 229.300 Reis- en verblijfkosten 43.400 39.400 40.600 Porti en telefoon 410.900 388.000 412.300 Adviseurs- en controlekosten 21.700 28.900 26.500 Honoraria medewerkers 185.000 145.000 195.000 Vaste onkostenvergoeding 300 300 300 Diversen (o.a. BTW afdracht, bankkosten) 126.400 123.200 124.700 Onderhoud pand Amersfoort 12.000 11.700 3.000 1.854.400 1.681.700 1.855.500 5
(x 1) Budget Forecast Budget Afschrijvingen Informatieverwerkende apparatuur 8.600 4.100 5.000 Programmatuur - 100 100 Kantoormeubilair 4.900 4.800 4.900 13.500 9.000 10.000 Vennootschapsbelasting Exploitatiekosten Arts en Auto 2.278.600 1.967.800 1.552.100 Heffingsbedrag vennootschapsbelasting: 5% van exploitatiekosten 113.900 98.400 77.600 Belasting (20% over de eerste 200.000) 22.800 19.700 15.500 6
(x 1) Budget Forecast Budget Exploitatieresultaat Arts en Auto Exploitatiekosten Salarissen en sociale lasten 709.100 676.500 655.900 Externe arbeidskrachten 8.000 15.000 3.500 Algemene kosten 1.320.900 1.230.400 1.360.600 Profilering 190.000 - - Afschrijvingen 10.600 5.900 7.100 Opbrengsten V 2.238.600 V 1.927.800 V 2.027.100 Advertenties "Eigen beheer" 150.000 140.000 150.000 Advertentie-inkomsten Senefelder en PSH 520.000 515.000 515.000 W 670.000 W 655.000 W 665.000 Exploitatieresultaat V 1.568.600 V 1.272.800 V 1.362.100 7