Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot, Alphen aan den Rijn Jaarstukken 2004 Alphen aan den Rijn, Dit rapport heeft 9 pagina's
Inhoudsopgave Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2004 3 Staat van baten en lasten over 2004 4 Toelichting 5 Specificatie bij de balans per 31 december 2004 6 Specificatie bij de staat van baten en lasten over 2004 8 Overige gegevens 9
Balans per 31 december 2004 Activa 31 december 2004 31 december 2003 Vaste activa Materiële vaste activa 2.006.253 2.063.967 Financiële vaste activa Obligaties Stichting Obligatiehouders 908 908 Leningen u/g leden Golfclub Zeegersloot 6.584 12.924 7.492 13.832 Vlottende activa Vorderingen 17 17 Passiva 2.013.762 2.077.816 Langlopende schulden Lening o/g Golfclub Zeegersloot 1.028.720 1.028.720 Lening o/g Rabobank 149.917 195.408 1.178.637 1.224.128 Kortlopende schulden Aflossingsverplichting 45.491 45.492 Rabobank, rekening-courant 441.038 462.905 Rekening-courant Golfclub Zeegersloot 340.350 334.863 Overige schulden 8.246 10.428 835.125 853.688 2.013.762 2.077.816
Staat van baten en lasten over 2004 Werkelijk 2004 Begroting 2004 Werkelijk 2003 Lasten Afschrijving op materiële vaste activa Algemene kosten Rentelasten minus -baten 57.714 4.225 49.610 57.700 4.200 48.450 57.714 4.010 51.503 Som der lasten 111.549 110.350 113.227 Baten Bijdrage Golfclub Zeegersloot 111.549 110.350 113.227 Saldo
Toelichting Algemeen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Aanschaffingen, die een bedrag van EURO 500 te boven gaan, worden geactiveerd en lineair afgeschreven overeenkomstig de verwachte gebruiksduur. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor oninbare bedragen is -indien nodigeen voorziening getroffen. Resultaat Met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten en lasten over het verslagjaar. In principe worden de totale lasten in haar geheel doorbelast aan Golfclub Zeegersloot. Tot op heden heeft de Stichting derhalve nog geen positief of negatief resultaat behaald, waardoor het eigen vermogen per 31 december 2004 nihil bedraagt. De grondslagen hebben in het verslagjaar geen wijzigingen ondergaan.
Specificatie bij de balans per 31 december 2004 Vaste Activa Materiële vaste activa Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa Totaal Boekwaarde per 1 januari 2004 Investeringen Afschrijvingen 1.045.873 18.995 1.018.094 38.719 2.063.967 57.714 Boekwaarde per 31 december 2004 1.026.878 979.375 2.006.253 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen 1.428.180 401.302 1.290.638 311.263 143.002 143.002 2.861.820 855.567 Boekwaarde per 31 december 2004 1.026.878 979.375 2.006.253 De te onderscheiden materiële vaste activa worden in 10, 33 (clubgebouw en overig) en 75 (banen) jaar afgeschreven. Financiële vaste activa Obligaties Stichting Obligatiehouders Dit betreft twee obligaties van NLG 1.000 (EURO 454) nominaal uitgegeven door de Stichting Obligatiehouders Golfclub Zeegersloot. De rente bedraagt jaarlijks 5,25% per 1 september. Uitloting vindt a pari plaats in de periode 1 september 1999 tot en met 1 september 2013. Lening u/g leden Golfclub Zeegersloot Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot bood tot 2000 de mogelijkheid aan leden van Golfclub Zeegersloot, middels tussenkomst van Golfclub Zeegersloot, een 7,4%-rentedragende lening van NLG 3.750 (EURO 1.701,68) op te nemen. De lening dient in 8 jaarlijkse termijnen van NLG 637,77, (EURO 289,41) dan wel in 96 maandelijkse termijnen van NLG 51,88 (EURO 23,54) te worden afgelost. Met ingang van 1 januari 2004 worden jeugdleden die gewoon lid worden in de gelegenheid gesteld om de renteloze lening die zij aan de vereniging moeten verstrekken te lenen van de Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot. De lening dient in 6 jaarlijkse termijnen van 283,33 te worden afgelost terwijl de rente jaarlijks wordt vastgesteld op basis van de wettelijke rente per 1 januari van elk jaar.
Langlopende schulden Lening o/g Golfclub Zeegersloot In verband met definancieringvan de aanleg van de Heuvel- en Parkbaan, alsmede de drivingrange, oefencentrum en clubhuis heeft Golfclub Zeegersloot een renteloze lening verstrekt aan Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot. In 1996 is besloten om de verstrekte leningen niet meer te muteren. Lening o/g Rabobank Door de Rabobank is een hypothecaire geldlening verstrekt. Aflossing bedraagt EURO 22.746 per halfjaar. Het rentepercentage is voor de gehele looptijd vastgesteld op 7,4%. De aflossingsverplichting voor het komend jaar is opgenomen onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden gelden tevens voor het door de Rabobank verstrekte rekening-courant krediet ad EURO 300.000 maximaal (in combinatie met saldo-compensatie Golfclub Zeegersloot) en luiden als volgt: gevestigde eerste en tweede hypotheek respectievelijk groot EURO 408.402 en EURO 226.890 op het recht van opstal/erfpacht op het clubgebouw respectievelijk de heuvelbaan; verpanding vordering op Vereniging Golfclub Zeegersloot uit hoofde van de verhuur van zowel de kleedkamers als de vergaderruimte. Kortlopende schulden Rabobank rekening-courant De verstrekte zekerheden staan vermeld onder de langlopende schulden. Rekening-courant Golfclub Zeegersloot Over het rekening-courant saldo is in 2004 geen rente berekend (2003:0%).
Specificatie bij de staat van baten en lasten over 2004 Lasten Afschrijvingen 2004 Begroting 2004 2003 Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa 18.995 38.719 19.000 38.700 18.995 38.719 57.714 57.700 57.714 Algemene kosten 2004 Begroting 2004 2004 Accountantskosten Contributie GCZ oud bestuur Contributie Kamer van Koophandel Polderlasten 1.500 1.494 31 1.200 1.400 1.500 50 1.250 1.300 1.476 34 1.200 4.225 4.200 4.010 Rentelasten minus -baten 2004 Begroting 2004 2003 Rente leningen u/g Rabobank rekening-courant Rabobank lening o/g Obligatielening -1.010 33:682 16.985-47 -1.500 30.000 20.000-50 -1.449 32.649 20.351-48 49.610 48.450 51.503
Accountants Belastingadviseurs Bedrijfsjuridisch adviseurs Lid Grant Thornton International Arenthals Grant Thornton ^ Accountantsverklaring Opdracht Wij hebben de jaarrekening 2004 van de Stichting Openbare Golfcourse Zeegersloot te Alphen aan den Rijn gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de Stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controle-opdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die het bestuur van de Stichting daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel. Oordeel Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2004 en van het resultaat over 2004 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Woerden, 16 maart 2005 Arenthals Grant Thornton s. W.J.M. van Dinter Registeraccountant Vijzelmolenlaan 8-b Postbus 33 3440AA Woerden Telefoon 0348-49 66 66 Telefax 0348-49 66 60 Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd ter griffie van de Arrondissementsrechtbank te Den Haag, van toepassing. Op verzoek ontvangt u een exemplaar van deze voorwaarden. Iedere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat in het betreffende geval onder onze beroepsaansprakelijkheid wordt uitbetaald, vermeerderd met het bedrag van een van toepassing zijnd eigen risico. Arenthals Grant Thornton is een maatschap, die mede beroepsvennootschappen omvat. To all our services our General Conditions, as registered with the District Court of The Hague, apply. A copy of these conditions will be sent to you on request. Any liability shall be limited to the amount which is paid out under the firm's professional liability policy in the matter concerned, plus the firm's own risk under this policy. Arenthals Grant Thornton is a partnership which includes professional corporations.