Welkom Delen is weten 1
De 3Ds Beheerst gebudgetteerd Workshop Planning & Control Provincie Friesland Leeuwarden, 20 februari 2014 Bruno Steiner, Hattum Palma
Presentatie De stand van zaken Planning & Control: 10 mijlpalen en de handreiking De financiën Bekostiging Planning & control cyclus 3
Hoe verhoudt (concern)financiën zich tot de transities? Houding varieert van afwachtend kijken tot actief participeren, afhankelijk van o.a. de visie op de verhouding tussen: concern en beleidssector gemeente en regionale samenwerking Waar financiën deelneemt aan het voorbereidingsproces zijn de gemeenten het verst gevorderd. Koppeling beleid en financiën cruciaal, maar moet nog van ver komen STAND VAN ZAKEN 3 TRANSITIES administra e beleidsdocument 4,00 3,50 3,00 2,50 projectorganisa e aanbieders 2,00 1,50 1,00 concerncontrol Best practice in Friesland P&C instrumenten 0,50 0,00 hist. budget referen e score inkoopbureau gekort hist. budget prikkels besparingspoten eel bekos gingsmodellen 4
Planning & Control: 9 mijlpalen 1. Beleid is vastgesteld. 2. Processen zijn vastgesteld. 3. Rollen, taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd en operationeel. 4. Samenwerking met (regio)gemeenten is vastgelegd. 5. Samenwerking met ketenpartners is vastgelegd. 6. Opdrachtgeverschap richting aanbieders is vastgelegd en opdrachten zijn verstrekt. 7. Doelgroepen en benodigde maatregelen zijn in beeld. 8. Kosten en opbrengsten zijn in beeld. 9. Informatievoorziening is operationeel. Kortom: planning & control is een goede basis voor de realisatiefase. 5
Projectplan Initiatieffase Definitiefase afgesloten Positionere n ontwerpfase Ramen Bekostigen P&C voorbereidingsfase Administr. Organisatie Uitvoeringsfase - Regio - Veld - Rollen - WG BDV Programma begroting - WMO - Jeugdwet - Eigen middelen - Sturing - Model - Prikkels - Functioneel ontwerp - P&C cyclus - Budgethouders - Reserve - Inrichting administra tie - Administratieve org. - Inrichting backoffice - Budgethouders Start uitvoering 31 januari 19 maart 30 april 30 juni 30 sept. 30 nov 1 januari 6
Ramen: Exploitatiebegroting 2015 7
Sociaal deelfonds Balans tussen bieden van beleidsvrijheid en waarborgen voor een succesvolle uitvoering Reikwijdte: Jeugdwet Participatiewet (uitgezonderd inkomensdeel) WMO Bestedingsvoorwaarden gedurende 3 jaar: Oormerking Financieel risico voor de gemeente IV-3 Onderbesteding aanleiding voor nader onderzoek Bestedingsvoorwaarden gelden niet voor eigen middelen WMO en Participatiewet 8
Programmabegroting individuele gemeenten hoofdstuk Sociaal Domein Uitgaven Deelfonds Sociaal Domein Eigen gemeentelijke middelen (GF) Inkomsten Uitgaven Wijkteams Subsidies Inkoop specialistische zorg Uitvoeringskosten (backoffice): Personeelskosten Organisatiekosten Communicatie Huisvestingskosten Opleiding en training ICT Innovatiekosten (Overhead) Jeugdzorg Huishoudelijke zorg Participatie Begeleiding ondersteuning, Verzorging Eigen Bijdrage Eigen gemeentelijke middelen participatiewet en WMO 9
Friesland (excl. nieuwe taken centrumgemeente) 10
Friesland Jeugdwet, 137.376.749 WMO nieuw, 111.841.291 Bestaand WMO, 52.951.611 Totaal 360 mio waarvan 300 nieuw 11
Raming historische kosten Mogelijke bronnen: Eigen begroting / rekening en registraties Aanbieders Bron: Panteia Registraties: www.vektis.nl www.cak.nl www.ciz.nl aandachtspunten: meest cliënten gebruiken één voorziening, sommige gebruiken vele (zie figuur) informatiebronnen kunnen elkaar tegenspreken; ga dus niet over een nacht ijs informatie over 2014 pas ver in 2015 of zelfs 2016 bekend 12
Knoppen nieuw beleid Aan welke knoppen kunt u draaien: 1. prijs van de zorg (P omlaag) 2. toegang tot de zorg door de wijkteams (Q omlaag) Minder verwijzingen tweede lijn Minder dure zorg 3. zorginnovatie door integratie van de 3 domeinen (I: goedkopere P*Q combinaties) 4. Beperking uitvoeringskosten Reken deze interventies uit de beleidsnota door en bepaal of zo het noodzakelijke resultaat wordt behaald. 13
14
Simulatie financiële consequenties nieuw beleid een fictieve gemeente Allocatie Wijkteam 1 organisatiebudg et 750.000 BGI 4.413.520 BGG 2.428.121 KDV 38.442 Wijkteam 3 Totaal 7.630.084 organisatiebudget 1.000.000 BGI 8.827.041 BGG 4.856.242 Wijken En Dorpen KDV 76.884 Wijkteam 2 organisatiebudg et 550.000 Totaal 14.760.167 BGI 4.413.520 BGG 2.428.121 KDV 38.442 Totaal 7.430.084 Wijkteam 4 organisatiebudget 550.000 BGI 4.413.520 BGG 2.428.121 KDV 38.442 15 Totaal 7.430.084
Bekostiging 16
Bekostiging van basiszorg en 2 e lijn (1) Evenals bij de bestaande zorg, zullen de kosten van de nieuwe afhangen van: zorgvraag zorgaanbod en het stelsel waarin vraag en aanbod tot elkaar komen. Bekostigingsvormen zijn: basiszorg op grond van populatie, d.w.z. bevolkingskenmerken in de wijk op basis van productie (P x Q), d.w.z. afgesproken prijs maal aantal indicaties Op basis van functie dat wil zeggen de beschikbaarheid van de functie staat centraal Terecht wordt gezegd dat in het bekostigingssysteem de prikkels de goede kant op moeten staan. 17
Bekostiging van basiszorg en 2 e lijn (2) Naar welke kant de prikkels werken, is afhankelijk van vragen als: a. Krijgt wijkteam budget voor basiszorg of ook voor 2e lijn-zorg? b. Hoe bepalen we de budgetten voor basis- en 2e lijn-zorg? c. Hoe regelen we de inkoop met externe zorgaanbieders? d. Wat gebeurt er met de gerealiseerde besparingen (shared-saving) e. Hoe houden we rekening met de eigen financiële bijdragen van burgers? Wat in uw gemeente de antwoorden op deze vragen ook zijn, bedenk : Hoe de prikkels ook zijn vorm gegeven, elk bekostigingssysteem is gevoelig voor oneigenlijk gebruik en moet daarom worden aangevuld met soft control, d.w.z. overleg, afstemming, consultatie etc. 18
Planning & control cyclus 19
Hoe richten we de P&C cyclus in? (1) Vorm van P&C-rapportages: dikker door extra 3 D-onderdelen? dunner door niet-schriftelijke vormen van rapportage? Maar toch vooral frequenter voor de kritieke 3 D-onderdelen! Inhoud van P&C-rapportages: zó dat alle geledingen - van uitvoerders tot bestuurders - op hun verantwoordelijkheden afgestemde informatie krijgen. zó dat de administratieve lasten niet de pan uit rijzen. Proces van P&C: inrichting van het interne, gemeentelijke proces inrichting van proces met regiogemeenten, zorgaanbieders en anderen afstemming van interne klassieke control en externe netwerk-control Vorm, inhoud en proces vereisen dat de administratie en de informatiesystemen van gemeenten, zorgaanbieders en andere partijen goed op elkaar zijn afgestemd. 20
Hoe richten we de P&C cyclus in? (2) EXTERN INTERN Contracteren Prikkels Inkoopprocedures en regels Verantwoorden en rapporteren Afrekenen Regels en procedures Autorisatie Begroting / jaarrekening Managementrapportages Bestuurlijke rapportages Etc. Communiceren Samenwerking met externe controllers (netwerk-control) Stimuleren en faciliteren Visitatie Aanspreken Leiderschap en voorbeeldgedrag Motiveren en waarderen Communiceren en informeren Stimuleren en faciliteren Adviseren HARD CONTROL SOFT CONTROL 21