ADMINISTRATIEVE BEGROTINGSWIJZIGING 2013 III VAN DE RDOG HOLLANDS MIDDEN 1
colofon Auteur(s): directie en leidinggevenden van de RDOG Datum: oktober 2013 Uitgever: RDOG Hollands Midden Postbus 121 2300 AC Leiden Bestellen: bij de RDOG Hollands Midden, tel. (088) 308 42 89 2
Inhoudsopgave Inleiding pagina 5 Beleidsbegroting pagina 6 Aanpassing programma Ambulancezorg pagina 7 Aanpassing programma Openbare gezondheidszorg pagina 8 Samenvatting gewijzigd programmaplan pagina 9 Verplichte paragrafen pagina 10 - Algemeen pagina 10 Financiële begroting pagina 11 Financiële begroting RDOG Hollands Midden pagina 11 Financiële begrotingsuitgangspunten en financiële parameters pagina 12 Uiteenzetting/ toelichting financiële positie pagina 12 Overzichten: Voorzieningen pagina 13 Vaststelling Vaststelling door Algemeen Bestuur pagina 14 3
4
Inleiding Voor u ligt de ontwerpbegrotingswijziging 2013 III van de Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden. Vooruitlopend op de inwerkingtreding van de Verordening begrotingswijzigingen 2014-2017 RDOG Hollands Midden, waarin in artikel 6 wordt aangegeven dat voor wijzigingen, welke geen wijzigingen van de Bijdrage per inwoner hebben van meer dan 50.000,- een technische begrotingswijziging ter vaststelling aan het Algemeen Bestuur dient te worden voorgelegd. In de paragraaf Beleidsbegroting worden de verschillende wijzigingen van het programma Openbare gezondheidszorg weergegeven. Ook wordt de storting in de voorziening groot onderhoud van de sector RAV in het programma Ambulancezorg verlaagd op basis van een andere beoordeling van de verschillende posten in het MeerJarenOnderhoudsProgramma (MJOP) van de RAV-vestigingen. J.M.M. de Gouw algemeen directeur J.C. Bernsen directeur 5
Beleidsbegroting Algemeen Vooruitlopend op de inwerkingtreding van de Verordening begrotingswijzigingen 2014-2017 RDOG Hollands Midden, waarin in artikel 6 wordt aangegeven dat voor wijzigingen, welke geen wijzigingen van de Bijdrage per inwoner hebben van meer dan 50.000,- een technische begrotingswijziging ter vaststelling aan het Algemeen Bestuur dient te worden voorgelegd. In deze begrotingswijziging worden de volgende aanpassingen in het programma Openbare Gezondheidszorg verwerkt: - de vrijval van de Voorziening groot onderhoud van het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden en de daarmee samenhangende verlaging van de jaarlijkse storting in deze voorziening; - de aanpassing van de baten en lasten van de aanvullende diensten naar de stand per 30 september 2013; - de aanpassing naar aanleiding van de uitkomsten van de Tussentijdse rapportage tot en met het derde kwartaal 2013 voor het programma Openbare gezondheidszorg, waaronder de aanpassing van de Incidentele baten en lasten naar de stand per 30 september 2013. Daarbij is er van uitgegaan dat het saldo per 31 december 2013 van dit programma op nihil sluit. Het negatief saldo uit de prognose van de Tussentijdse rapportage tot en met het derde kwartaal 2013 is verwerkt onder de post Organisatiekosten. In het programma Ambulance zorg is de verlaging van de voorziening groot onderhoud van de sector RAV verwerkt, alsmede de vrijval van deze voorziening. 6
Programma Ambulancezorg Raming van baten en lasten Onderstaand wordt(en) (de wijzigingen van) de raming van baten en lasten van het programma Ambulancezorg voor het jaar 2013 kort weergegeven. Begrotingswijziging programma Openbare Gezondheidszorg (bedragen x 1.000) Omschrijving Bedrag Begroting 2013 na tweede wijziging Wijziging Begroting 2013 na derde wijziging Salaris/ soc. lasten 12.450-12.450 Idem, overgangsreg. FLO 2.034-2.034 Tijdelijk personeel 61-61 Overige personeelslasten 950-950 Kapitaallasten 1.971-1.971 Huisvesting 626-626 Organisatiekosten 2.424-2.424 Materiaal 651-651 Diverse kosten - - - Voorzieningen 462-382 80 Doorbelasting MKA 2.000-2.000 Totaal lasten 23.629-382 23.247 Bijdr. gemeenten BPI - - - Bijdr. Gemeenten overig - - - Bijdrage Rijk 1.932-1.932 Bijdrage derden 21.697-531 21.166 Incidentele B+L - 149 149 Totaal baten 23.629-382 23.247 Resultaat voor bestemming 0 0 0 Storting reserves 0 0 0 Onttrekking reserves 0 0 0 Resultaat na bestemming 0 0 0 Deze begrotingswijziging heeft ter zake van de structurele verlaging van de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud van vestigingen van de sector RAV doorwerking naar 2014. Deze doorwerking zal in de eerstvolgende begrotingswijziging 2014 worden voorgelegd. Daarnaast is de incidentele vrijval van deze voorziening verwerkt. 7
Programma Openbare Gezondheidszorg Raming van baten en lasten Onderstaand wordt(en) (de wijzigingen van) de raming van baten en lasten van het programma Openbare Gezondheidszorg voor het jaar 2013 kort weergegeven. Begrotingswijziging programma Openbare Gezondheidszorg (bedragen x 1.000) Omschrijving Bedrag Begroting 2013 na tweede wijziging Wijziging op basis Marap III Overige wijzigingen Begroting 2013 na derde wijziging Salaris/ soc. lasten 24.615 709 1.724 27.048 Tijdelijk personeel 1.957 8-726 1.239 Overige personeelslasten 1.179-289 44 934 Kapitaallasten 1.683-356 41 1.368 Huisvesting 2.695 - - 668 2.027 Organisatiekosten 4.503-1.497 107 3.113 Materiaal 460-14 - 19 427 Diverse kosten 632 - - 632 Voorzieningen 299 - - 53-246 Corr./nacalculaties - - 3 - - 3 Totaal lasten 38.023-1.442 450 37.031 Bijdr. gemeenten BPI 23.484 - - 23.484 Bijdr. Gemeenten overig 9.815-2.407-340 7.428 Bijdrage Rijk - 3 583 586 Bijdrage derden 4.694 374-83 4.985 Inc. Baten en lasten - 224 300 524 Totaal baten 37.993-1.446 460 37.007 Resultaat voor bestemming - 30-4 10-24 Storting reserves 452-3 10 459 Onttrekking reserves 482 1-483 Resultaat na bestemming 0 0 0 0 Deze begrotingswijziging heeft ter zake van de structurele verlaging van de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud van het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden doorwerking naar 2014. Deze doorwerking zal in de eerstvolgende begrotingswijziging 2014 worden voorgelegd. 8
Samenvatting gewijzigd programmaplan 2013 II RDOG Hollands Midden (Bedragen x 1.000,--) Programma Na tweede wijziging begroting 2013 Na derde begrotingswijziging 2013 Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Veiligheid en zorg 1.766 1.766 0 1.766 1.766 0 Ambulancezorg 23.629 23.629 0 23.247 23.247 0 Openbare Gezondheidszorg 37.993 38.023-30 37.007 37.031-24 Totaal 63.388 63.418-30 62.020 62.044-20 Resultaat voor bestemming Mutatie reserves Veiligheid en Zorg *) Mutatie reserves Ambulancezorg *) Mutatie reserves Openbare gezondheidszorg *) Saldo programmaplan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 482 452 30 483 459 24 0 0 *) Voor een specificatie van de storting en onttrekking reserves wordt verwezen naar de paragraaf Uiteenzetting/ toelichting financiële positie, onderdeel stand en verloop van de reserves. 9
Verplichte paragrafen Algemeen Onder de verplichte paragrafen zijn alleen die paragrafen opgenomen die van toepassing zijn voor de RDOG Hollands Midden. In de, op 26 juni 2013 vastgestelde begroting 2014 is de actuele stand van zaken opgenomen, waarnaar kortheidshalve wordt verwezen. Daarnaast worden onderstaande nieuwe risico s onderkend. (Afdekking )risico s Voor (nieuwe) risico s wordt verwezen naar de op 26 juni 2013 vastgestelde begroting 2014. 10
Financiële begroting Financiële begroting RDOG Hollands Midden Bedragen x 1.000 Omschrijving Bedrag Begroting 2013 na tweede wijziging Wijzigingen Programma Ambulancezorg en Openbare gezondheidszorg Begroting 2013 na derde wijziging Salaris/ sociale lasten 37.876 2.433 40.309 Id, overgangsregeling FLO 2.034-2.034 Tijdelijk personeel 2.484-718 1.766 Overige personeelslasten 2.163-245 1.918 Kapitaallasten 3.680-315 3.365 Huisvesting 3.335-668 2.667 Organisatiekosten 7.337-1.390 5.947 Materiaal 1.116-33 1.083 Diverse kosten 632-632 Corr./naclaculaties - - 3-3 Voorzieningen 761-435 326 Doorbelastingen (MKA) 2.000-2.000 Totaal lasten 63.418-1.374 62.044 Bijdr. gemeenten BPI 23.484 - - Bijdr. Gemeenten overig 9.815-2.387 7.428 Bijdrage Rijk 1.932 586 2.518 Bijdrage derden 28.157-240 27.917 Inc. Baten en lasten - 673 673 Totaal baten 63.388-1.368 62.020 Resultaat voor bestemming - 30 6-24 Storting reserves 452 7 459 Onttrekking/ reserves 482 1 483 Resultaat na bestemming 0 0 0 Voor een specificatie van de storting/ onttrekking reserves wordt verwezen naar het Overzicht (bestemmings)reserves in het onderdeel Uiteenzetting financiële positie in de oorspronkelijke begroting 2013. Deze begrotingswijziging heeft ook gevolgen voor de jaren 2014 en volgende in de Financiële begroting. De doorwerking daarvan zal in de eerstvolgende begrotingswijziging 2014 worden voorgelegd. 11
Financiële begrotingsuitgangspunten en financiële parameters De overige financiële begrotingsuitgangspunten en financiële parameters zijn niet gewijzigd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2013. Kortheidshalve wordt daarnaar verwezen. Uiteenzetting/ toelichting financiële positie Financiële positie De onttrekkingen reserve aanvullende diensten ZHN heeft geen gevolgen voor de financiële positie van de RDOG HM als geheel. Voor de actuele stand hiervan wordt verwezen naar de, op 26 juni 2013 vastgestelde begroting 2014. Stand en verloop van de reserves en voorzieningen Voor de beschrijving van de doelen van de (bestemmings)reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de oorspronkelijke begroting 2013 en 2014. In navolgende tabel is meest actuele stand en verloop van de voorzieningen verwerkt. Voor de actuele stand van de reserves wordt verwezen naar de, op 26 juni 2013 vastgestelde begroting 2014. 12
VOORZIENINGEN (bedragen x 1.000,-) Naam Voorziening Stand 31-12- 2012 1) Storting 2013 Onttrekking/ Aanwending 2013 Storting 2014 Onttrekking/ Aanwending 2014 Storting 2015 Onttrekking/ Aanwending 2015 Storting 2016 Onttrekking/ Aanwending 2016 Stand 31-12- 2016 Personele kosten GGD MH 2) 7 159 166 113 113 69 69 - - - Personele kosten GGD ZHN 38-25 - 13 - - - - - Personele kosten GGD HM (AGZ) - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 45 159 191 113 126 69 69 - - - Onderhoud gebouw GGD ZHN 3) 880 80 330 80 47 80 416 80 15 392 Onderh. JGZ-centra Leiden GGD ZHN 41 7 7 7 7 7 7 7 7 41 Subtot. onderhoudsegalisatievoorz. 921 87 337 87 54 87 423 87 22 433 Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwending 163-163 - - - - - - Reserve Aanvaardbare Kosten RAD 1.523-1.523 - - - - - - - Groot onderhoud RAV-locaties 4) 229 80 166 80 17 80 30 80 22 313 Totaal RAV 1.752 80 1.689 80 17 80 30 80 22 313 Totaal voorzieningen 2.881 326 2.380 280 197 236 522 167 44 746 1) Ten opzichte van de begroting 2013 is de stand per 31-12-2012 van de voorzieningen bepaald op basis van het programmajaarverslag 2012 van de RDOG HM 2) Ten opzichte van de begroting 2013 zijn de stortingen en onttrekkingen ter zake van de frictiekosten logopedie verwerkt; 3) Ten opzichte van de begroting 2013 is de onttrekking ad 300.000,- aan de voorziening Onderhoud Gebouw GGD ZHN in 2013 verwerkt, alsmede de verlaging van de jaarlijkse storting en het MJOP 2013-2032; 4) Ten opzichte van de begroting 2013 zijn de verlaagde jaarlijkse stortingen en onttrekkingen in de voorziening Groot onderhoud RAV-locaties verwerkt, alsmede de vrijval ad 149.000,-. De indeling van de voorzieningen is gebaseerd op de voorgestelde wijzigingen van het BBV welke zijn ingegaan per 1 januari 2008. 13
Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden, BESLUIT gelet op het bepaalde in artikel 26, lid 4 van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden tot het vaststellen van de administratieve begrotingswijziging 2013 III van de RDOG Hollands Midden Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur, gehouden op woensdag 11 december 2013. De Secretaris De Voorzitter J.M.M. de Gouw mevrouw M.J.C. Suijker 14