REKENING VAN BATEN EN LASTEN BATEN REALISATIE BEGROTING 2011 2011 - Rijgelden 120.416 120.000 - Lidmaatschapsgelden 7.495 9.000 - Mengelden 0 2.160 - Stalling pensionpaarden 23.800 20.160 - Vergoeding Bebop 2.408 1.000 - Giften, donaties en sponsorgelden 19.769 10.000 - Netto-resultaat kantine 5.510 8.000 - Interest deposito 1.872 1.000 - Exploitatie schuur 1.879 1.000 Totaal inkomsten 183.149 172.320 LASTEN - Huur manege 36.432 36.000 - Klein onderhoud manege 27.147 14.000 - Operationele kosten 20.957 24.000 - Afschrijvingen op vaste activa 12.058 12.000 - Voerkosten paarden 14.189 13.000 - Verzorging paarden 23.505 25.000 - Verzekeringen 5.650 4.000 - Belastingen 1.605 2.000 - Opleidingen 2.383 1.000 - Activiteiten -46 5.000 - Organisatiekosten 8.594 7.000 - Loonkosten 29.687 29.000 Totaal uitgaven 182.161 172.000 Resultaat 988 320 Met hartelijke dank aan Theo van Gils voor zijn trouwe en vakkundige bijdrage. 1/8
BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Vaste activa 2011 2010 2011 2010 PASSIVA Eigen vermogen Inventaris 17.977 10.002 Verenigingsvermogen 21.306 20.318 Levende have 9.378 7.198 Uitbreiding gebouw 1.201 1.676 Voorzieningen WIP wagen/wagonette 0 Onderhoud manege 55.000 55.000 Stalgereedschap 0 Eigen risico paardenbestand 35.000 35.000 Harnachement 3.087 4.396 Harnachement 20.000 20.000 Grasmaaier/tractor 10.138 11.694 Opleiding 14.000 14.000 Schikdraadinstallatie 75 Vrachtauto 720 840 Totaal voorzieningen 124.000 124.000 Totaal vaste activa 42.501 35.881 Totaal eigen vermogen 145.306 144.318 Vlottende activa Kortlopende schulden Debiteuren 14.726 10.025 Crediteuren 1.486 5.425 Voorraden materiaal 2.895 4.069 Voorbestemde gelden 38.109 25.032 Liquide middelen 129.332 128.014 Belastingen 4.553 3.214 Totaal vlottende activa 146.953 142.108 Totaal kortlopende schulden 44.148 33.671 TOTAAL ACTIVA 189.454 177.989 TOTAAL PASSIVA 189.454 177.989 2/8
BEGROTING 2012 VPG Financieel Jaarverslag 2011 REALISATIE BEGROTING BEGROTING 2011 2011 2012 BATEN - Rijgelden 120.416 120.000 110.000 - Lidmaatschapsgelden 7.495 9.000 9.000 - Mengelden 2.160 1.000 - Stalling pensionpaarden 23.800 20.160 23.520 - Vergoeding Bebop 2.408 1.000 1.800 - Giften, donaties en sponsorgelden 19.769 10.000 15.000 - Netto-resultaat kantine 5.510 8.000 5.000 - Rente opbrengsten 1.872 1.000 1.000 - Exploitatie schuur 1.879 1.000 1.000 Totaal inkomsten 183.149 172.320 167.320 LASTEN - Huur manege 36.432 36.000 36.864 - Klein onderhoud manege 27.147 14.000 15.000 - Operationele kosten 20.957 24.000 21.000 - Afschrijvingen op vaste activa 12.058 12.000 10.000 - Voerkosten paarden 14.189 13.000 13.000 - Verzorging paarden 23.505 25.000 23.000 - Verzekeringen 5.650 4.000 5.000 - Belastingen 1.605 2.000 2.000 - Opleidingen 2.383 1.000 1.000 - Activiteiten -46 5.000 2.000 - Organisatiekosten 8.594 7.000 8.000 - Loonkosten 29.687 29.000 32.000 Totaal uitgaven 182.161 172.000 168.864 RESULTAAT 988 320-1.544 Met hartelijke dank aan Theo van Gils voor zijn trouwe en vakkundige bijdrage. 3/8
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 EN DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2011 Grondslagen balanswaarden Vaste activa Vaste activa worden gewaardeerd op basis van aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen voor waardevermindering ten gevolge van veroudering (bij paarden) en duurzaam gebruik (zoals bij inventaris). De volgende afschrijvingsperioden en methodiek worden toegepast. Levende have: Afschrijvingen worden individueel bepaald op basis van leeftijd bij aanschaf tot het paard of de pony een ouderdom van 16 jaar heeft bereikt. Afschrijvingen vinden plaats tot een opbrengstwaarde van 250 Uitbreiding gebouw: Wordt volledig afgeschreven zonder restwaarde in 10 gelijke jaarlijkse termijnen. Overige vaste activa: Worden volledig afgeschreven zonder restwaarde in 6 gelijke jaarlijkse termijnen. Vlottende activa Vlottende activa worden gewaardeerd op basis van nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen houden verband met het eigen risico van de vereniging wat verzekeringstechnisch niet kan worden afgedekt. Voorbestemde gelden Voorbestemde gelden betreffen sponsorgelden welke ontvangen zijn ter financiering van: - de aankoop van diverse activa - specifieke evenementen Voorbestemde gelden vallen vrij in een aantal jaren dat overeenkomt met de afschrijvingstermijn van de desbetreffende activa. Voorbestemde gelden worden geboekt op het moment van ontvangst van de sponsorgelden. 4/8
Toelichting op de balans Debiteuren Het overzicht is als volgt: per 31 december 2011 2010 Te ontvangen rijgelden 7.351 3.350 Te ontvangen lidmaatschap 900 1.600 Overige vorderingen 5.298 5.075 Vooruitbetaalde kosten 1.177 Totaal 14.726 10.025 De overige vorderingen hebben betrekking op te ontvangen bedragen van pensionhouders, vooruitbetaalde kosten en nog te ontvangen sponsorgelden. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit: per 31 december 2011 2010 Spaarrekeningen 112.398 107.026 Betaalrekeningen 16.657 20.625 Kas 218 363 Kruisposten (pinbetalingen) 58 Totaal 129.331 128.014 Crediteuren Het crediteurensaldo bestaat uit de volgende posten: per 31 december 2011 2010 Nog te betalen kosten 1.486 3.645 Vooruitontvangen inkomsten 280 Vooruitontvangen rijgelden 1.500 Totaal 1.486 5.425 Voorbestemde gelden De voorbestemde gelden bestaat uit de volgende posten: per 31 december 2011 2010 Gelden Kantine 2.983 10.000 Gelden Zomerkamp 4.037 1.769 Gelden Tractor 4.001 5.334 Gelden Mennen 4.769 4.828 Gelden Speciale activiteiten 6.500 101 Gelden Jubileum 3.000 Gelden Legaten 13.819 Gelden Communicatie & Fondswerving 2.000 Totaal 38.109 25.032 5/8
Toelichting op de rekening van baten en lasten BATEN 2011 2010 Giften, donaties en sponsorgelden - Sponsoring Makro 1.800 - Sponsoring Ecotaks 2.969 2.784 - Sponsoring Fonds Verst. Gehandicapten 1.260 - Sponsoring Johan Cruyff Stichting 353 - Sponsoring Stichting Talent 10.000 - Sponsoring Stg Groningen Almelo 1.430 3.570 - Sponsoring Dressuurstal van Baalen 2.000 - Sponsoring Gemeente - Pluim 12.000 - Overige giften/sponsoring 5.858 8.380 - Donaties algemeen 1.785 1.128 - Donatie Stratic 1.250 - Donatie Legaten 13.819 8.000 - Donatie Goededoelenfonds 350 - Donatie Levi Strauss 2.427 Totaal 44.088 37.075 - Naar voorbestemde gelden -24.319-15.880 Netto donatie/giften tgv resultaat 19.769 21.195 Netto-resultaat kantine - Verkoop 27.294 23.959 - Inkoop -21.272-16.655 - Kosten -512-935 Totaal 5.510 6.369 Overige baten Inkomsten vrachtauto Totaal overige baten 0 0 6/8
LASTEN 2011 2010 Klein onderhoud manege Kosten beveiliging 2.458 1.750 Gebouw en inventaris 10.294 2.725 Onderhoud bakken 56 302 Harnachement en stalgereedschap 2.766 3.759 Tractor/grasmaaier 3.414 763 Vrachtauto 1.117 749 Kosten mest- en vuilafvoer 5.924 5.917 Kosten weilanden 301 Rattenbestrijding 817 817 Overige kosten 20 Totaal onderhoudskosten 27.147 16.802 Afschrijvingen Inventaris 5.236 4.326 Levende have 2.320 2.320 Harnachement 1.309 1.912 Graasmaaier/eg/tractor 3.855 3.472 Schrikdraadinstallatie 76 76 Uitbreiding gebouw 475 475 Vrachtauto 120 120 Totaal afschrijvingen 13.391 12.701 Vrijval gealloceerde gelden -1.333-3.045 Netto afschrijvingen 12.058 9.656 Voerkosten paarden Hooi 6.896 6.130 Biks6.678 4.715 Wortelen 570 1.433 Overige45 290 Totaal voerkosten 14.189 12.568 Verzorging paarden Stro 12.724 10.682 Houtmot 1.670 1.719 Hoefsmid 5.343 6.039 Vee-arts 3.238 5.803 Overige kosten 530 808 Totaal verzorging paarden 23.505 25.051 Totaal onderhoud paarden 37.694 37.619 7/8
Verzekeringen 2011 2010 Algemeen 4.222 4.045 Paarden 1.428 1.292 Totaal verzekeringen 5.650 5.337 Belastingen Onroerend-zaakbelasting 1.063 1.018 Zuiveringsheffing 408 812 Reclamebelasting 134 76 Totaal belastingen 1.605 1.906 Overige activiteiten Wedstrijden -46 Jaarfeest -189 Nieuwjaarsreceptie/kerstviering -91 164 Overige activiteiten 8 1.472 KNHS wedstrijden 129 Totaal overige activiteiten 46 1.401 Organisatiekosten Abonnementen 444 383 Representatie 66 403 Telefoonkosten 2.042 1.658 Website, computer, licenties 1.631 2.280 Vergaderkosten 431 69 Drukwerk 284 860 Bankkosten 793 469 Overige kosten 1.863 2.165 Exploitatievergunning 1.040 Totaal organisatiekosten 8.594 8.287 8/8