P A S M A N M A N E G E

Transcriptie

1 Stg. Paardrijden Gehandicapten Deventer-Gorssel e.o. P A S M A N M A N E G E Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Vastgesteld in de bestuursvergadering van 19 maart 2015

2 Stg. Paardrijden Gehandicapten Deventer-Gorssel e.o. Jaarrekening 2014 Inhoudsopgave Balans per Staat van Baten en Lasten Grondslagen voor de financiële verslaglegging 5 Toelichting op de balans: 6 - Activa 6 - Passiva 7 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 8 - Baten 8 - Lasten 9 Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 2 van 10 Eefde, april 2015

3 Balans per ACTIVA Vaste Activa Gebouwen manege Inventaris en inrichting Harnachement Paarden Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal PASSIVA Eigen vermogen Eigen vermogen Reserves Vreemd vermogen Voorzieningen Schulden op korte termijn TOTAAL Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 3 van 10 Eefde, april 2015

4 Staat van baten en lasten 2014 begroting begroting Baten Lesgelden Subsidies Donaties Opbrengst activiteiten Rente Totaal baten Lasten Salariskosten Overige personele kosten Huisvestingskosten Activiteitkosten Kosten paarden Organisatiekosten Totaal kosten Exploitatieresultaat Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 4 van 10 Eefde, april 2015

5 Grondslagen voor de financiële verslaglegging Valuta Alle bedragen zijn in Euro. Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. In 2010 heeft een herwaardering plaatsgevonden van de vaste activa omdat de geboekte waarden sterk afweken van de reële waarden. Het resultaat hiervan is apart vermeld in de exploitatierekening. Er heeft hierdoor in 2010 geen afschrijving plaatsgevonden. Met ingang van 2012 is een activastaat opgesteld waarop de investeringen worden benoemd en over een vast aantal jaren wordt afgeschreven. Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Ontvangen donaties, giften en schenkingen worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn ontvangen. Nog te ontvangen lesgelden zijn opgenomen onder debiteuren. Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 5 van 10 Eefde, april 2015

6 Toelichting op de Balans ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen Waarde per 1 januari Investeringen Afschrijving Waarde per 31 december Inventaris Waarde per 1 januari Afschrijving Waarde per 31 december Harnachement Waarde per 1 januari Aanschaffing div. harnachement Afschrijving Waarde per 31 december Paarden Waarde per 1 januari Waarde per 31 december Vorderingen Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen/te ontvangen Liquide middelen Kas ING ING Huishoudrekening ING kapitaalrek Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 6 van 10 Eefde, april 2015

7 PASSIVA Eigen vermogen Vermogen 1 januari Resultaat lopend boekjaar Vermogen 31 december Reserves Algemene reserve Stand per 1 januari Toevoeging Stand per 31 december Reserve paarden Stand per 31 januari Stand per 31 december De reserve paarden is gesteld op Vreemd vermogen lang Voorzieningen Voorziening groot onderhoud per 1 januari Stand per 31 december Vreemd vermogen kort Crediteuren en overig nog te betalen Vooruitontvangen bedragen Vrij te vallen schenkingen Loonheffing (december 2014) Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 7 van 10 Eefde, april 2015

8 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten begroting begroting Lesgelden * Lesgelden gehandicapten Lesgelden integratieruiters Overige ruiterinkomsten * lesgeldtarieven 2014: tot 1-9 na 1-9 gehandicapte ruiters tot 18 jaar: 27,00 27,70 idem 18 jaar en ouder: 33,80 34,65 niet-gehandicapte ruiters tot 18 jaar: 42,80 43,90 idem 18 jaar en ouder: 46,15 47,30 Ruiters per : 130 gehandicapt, 77 integratie, totaal 207 (in ) Subsidies Subsidie gemeente Lochem Subsidie gemeente Zutphen Donaties Cruyff foundation (zadel) 650 Schenking M. vd Kroef 605 Donatie Univé, stichting Voor Elkaar (verb. binnenbak) Schenking Stichting Pasman (verb. Binnenbak) Kanjers voor Kanjers (tbv koets) Protestantse gemeente Gorssel 330 Schenking Veeneman Gorssel 895 Schenking W.L.M. Spin Diakonie Protestantse gemeenten 183 Donatie NSGK (verb. Binnenbak) Donatie Sport Overboeking naar balans (tbv verbouwing rijhal en zadel) Overige / voorgaande jaren Vrienden van de Pasmanmanege Diverse activiteiten en baten Diverse activiteiten Opbrengst kledingacties VPGO Aanschaf opslagwagen kleding Opbrengst NSGK collecte Fonds gehandicapten 25% opbr. Coll Bijdragen deelnemers zomerkamp Rente Rentebaten Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 8 van 10 Eefde, april 2015

9 begroting begroting Lasten Salariskosten Salariskosten incl. wg-lasten excl kosten zomerkamp Ontv. Ziekengeld Reiskostenverg. in salaris Aantal medewerkers in dienst per / fte 4 / 1,87 4 / 1,87 Overige personele kosten Reiskostenvergoedingen overig Personeelsverzekeringen en arbo Overige personeelskosten Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten manege Nutsvoorzieningen Onderhoud en klein inventaris Belasting/verzekering/beveiliging Overige huisv.kst en schoonmaak Afschrijvingskosten inventaris Activiteitkosten Kosten onderlinge wedstrijden Diverse activiteitkosten Kosten zomerkamp Salariskosten zomerkamp Kosten paarden Voer/stro/hooi Mutatie paardenbestand Dierenarts/medische kosten paarden Hoefsmid Onderhoud stal/wei Div. kosten paarden+klein harnachement Afschrijvingskosten harnachement Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 9 van 10 Eefde, april 2015

10 begroting begroting Lasten - vervolg Organisatiekosten Adm. en secr. kosten Contributies en abbonnementen Drukwerkkosten 0 45 Telefoonkosten Bankkosten Representatiekosten Jaarrekening 2015 Pasmanmanege 10 van 10 Eefde, april 2015