Zen Heart Sangha Nederland Verslag en toelichting jaarstukken 2015 Zen Heart Sangha Nederland Copernicusstraat 20 2561 XA Den Haag info@zenheart.nl www.zenheart.nl Zen Heart Sangha 1 Beleidsplan 2016
1. REALISATIE 2015 Het jaar is afgesloten met een positief resultaat van 5.041 (2014: 1.879). De opbrengsten zijn toegenomen met 7.106 tot 25.305, verdeeld in: de bijdragen aan sesshins met 3.778 tot 16.998 overige donaties met 3.328 tot 8.300. Na aftrek van de kosten van accommodatie en eten en drinken bedroegen de inkomsten 15.864, een toename van 9.062. De toename in de opbrengsten is toe te schrijven aan zowel een hoger aantal deelnemers als een betere bruto marge. Met name de overstap naar Holten, waar de Sangha in tegenstelling tot in Alandi zelf het eten verzorgt, zorgt voor een hoger bruto resultaat. Het blijkt dat tot dusverre het loslaten van de vaste bijdragen aan sesshins en werken op donatiebasis goed uitwerkt en niet heeft geleid tot het substantieel wegvallen van inkomsten. Ten dele worden de lagere bijdragen van deelnemers die niet of minder kunnen bijdragen opgevangen door deelnemers die iets extra's betalen. De overige kosten zijn toegenomen met 3.858, met name door de toename in de toelage voor Michel Oltheten (toename 1.200 tot 4.200) en de huur van de zendo (toename van 2.150 tot 4.200). Over de toelage aan de leraar verderop meer. De toename van de huur wordt veroorzaakt doordat in 2014 pas in september is gestart met betalen van huur van 250 per maand. In 2015 is de huur vanaf september verhoogd tot 350 per maand. Gezien het intensieve gebruik van de zendo en vergeleken met het huren van commerciële ruimtes is dit nog steeds een zeer lage huur. Zen Heart Sangha 2 Beleidsplan 2016
2. BEGROTING 2016 In 2016 staat een groter aantal sesshins in de agenda. Hieruit verwacht de Stichting een verdere toename van de inkomsten. Het bestuur hoopt verder op een voortzetting van de zeer genereuze 'algemene bijdragen' van de Sangha. De uitgaven zullen in 2016 sterk toenemen omdat de toelage voor de leraar een stuk hoger zal uitvallen. Michel Sensei heeft aangegeven dat de tot nu toe zeer beperkte toelage van 300 per maand onvoldoende is om te kunnen blijven voorzien in zijn levensonderhoud. De laatste jaren heeft hij voornamelijk geteerd op zijn eigen financiële reserves en hij heeft aangegeven dat hij de loop van 2016 de bodem daarvan zal bereiken. Door het bestuur is in februari 2016 besloten zijn toelage te verhogen tot 1.525 per maand. Dit bedrag is gebaseerd op het bruto minimumloon. De Stichting keert dit uit aan de leraar als een 'uitbetaling aan derden' en niet als een salarisbetaling aangezien sensei niet in dienst is van de Stichting. Het uitbetaalde bedrag vormt voor de leraar bruto inkomsten waarover door hem inkomstenbelasting moet worden afgedragen. Uitgaande van het interen op het huidige banksaldo van de Stichting ( 12.947 op 1 januari 2016) en rekening houdend met de begrote inkomsten voor 2016 en 2017, kan de Stichting deze kosten dragen tot ongeveer de tweede helft van 2017. Op basis van de verdere ontwikkeling van toename van het aantal sesshins en de verdere verschuiving naar Den Haag wat tot een stijging van de inkomsten zal leiden, zal periodiek beoordeeld moeten worden in hoeverre dit in de toekomst kan worden volgehouden. Zen Heart Sangha 3 Beleidsplan 2016
Bedrijf 658 Stichting Zen Heart Sangha Balans - Bj 2015 Op datum Vanaf datum 1-1-2015 Vanaf GB-rekening Alle T/m 31-12-2015 T/m Onverwerkt Ja Valuta EUR x 1 Saldo 31 december 2015 Saldo 31 december 2014 Debet Credit Debet Credit Afwijking % VLOTTENDE ACTIVA OVERLOPENDE ACTIVA 1435 vooruitbetaalde kosten 500-100% Totaal OVERLOPENDE ACTIVA 0 500-100% LIQUIDE MIDDELEN 1000 kas 266 66 301% 1050 paypall 50 50 1100 Triodos NL50 TRIO 0198 4643 39 9.231 3.501 164% 1101 Triodos NL71 TRIO 2205 4278 14 spaa 3.717 3.685 1% 1110 Triodos NL02 TRIO 0197 8559 46 0 40-100% 1220 kruisposten 365-100% Totaal LIQUIDE MIDDELEN 13.264 7.707 72% Totaal VLOTTENDE ACTIVA 13.264 8.207 62% RESERVES EN FONDSEN 0670 overige reserves 13.214 6.295 110% Totaal RESERVES EN FONDSEN 13.214 6.295 110% KORTLOPENDE SCHULDEN OVERLOPENDE PASSIVA 1675 nog te betalen kosten 50 34 49% Totaal OVERLOPENDE PASSIVA 50 34 49% Totaal KORTLOPENDE SCHULDEN 50 34 49% Winstsaldo 0 1.879-100% Totaal Balans 13.264 13.264 8.207 8.207 Balans - Bj 2015, 658 Stichting Zen Heart Sangha 07-Feb-16 2:48:54 PM Pagina 1 van 3
Bedrijf 658 Stichting Zen Heart Sangha Winst & Verlies - Bj 2015 Op datum Vanaf datum 1-1-2015 Vanaf GB-rekening Alle T/m 31-12-2015 T/m Onverwerkt Ja Valuta EUR x 1 Saldo 31 december 2015 Saldo 31 december 2014 Debet Credit Debet Credit Afwijking % BATEN 8020 donaties sesshin en zazenkai 16.998 12.970 31% 8080 donaties sesshinfonds 250-100% Totaal 16.998 13.220 29% CONTRIBUTIES EN OVERIGE BATEN 8000 contributies en overige donaties (2014 alleen contributies) 8.300 800 938% 8030 donaties overig (gebruikt tm 2014) 4.172-100% Totaal CONTRIBUTIES EN OVERIGE BATEN 8.300 4.972 67% BATEN UIT BELEGGINGEN EN RENTEBATEN OVERIG 9665 ontvangen renten 7 13-44% Totaal BATEN UIT BELEGGINGEN EN RENTEBATEN OVER 7 13-44% ONTVANGSTEN KASSIERSFUNCTIE 8090 Maha Dana sesshin frandeux 1.900-100% 8091 sesshin Joan Halifax 37.611-100% Totaal ONTVANGSTEN KASSIERSFUNCTIE 0 39.511-100% Totaal BATEN 25.305 57.715-56% LASTEN 5000 accomodatie sesshin en zazenkai 7.977 7.335 9% 5010 eten en drinken sesshin en zazenkai 1.312 630 108% 5050 benutting sesshinfonds 580-100% Totaal 9.289 8.545 9% UITGAVEN KASSIERSFUNCTIE 5090 sesshin joan halifax 152 37.508-100% 5091 sesshin frandeux (maha dana sangha) 2.600-100% Totaal UITGAVEN KASSIERSFUNCTIE 152 40.108-100% BIBLIOTHEEK 4339 vakliteratuur 124 Totaal BIBLIOTHEEK 124 0 TOELAGE EN ONKOSTENVERGOEDINGEN LERAAR 4000 toelage leraar 4.200 3.000 40% 4780 reiskosten leraar 1.669 1.790-7% 4781 opleidingskosten leraar 420-100% Totaal TOELAGE EN ONKOSTENVERGOEDINGEN LERAAR 5.869 5.210 13% HUISVESTINGSKOSTEN/ZENDO 4100 huur zendo 3.150 1.000 215% 4170 inventaris zendo 74 105-29% 4190 overig materiaal (o.a. wierook/kaarsen 64 28 132% Totaal HUISVESTINGSKOSTEN/ZENDO 3.288 1.132 190% ALGEMENE BEHEERSKOSTEN 4300 kantoorbenodigdheden 270 38 614% 4315 internet en hosting website 150 130 15% 4327 drukwerk 32-100% 4771 lidmaatschappen 22 4775 algemenekosten/onvoorzien 397 35 1.050% 4785 reis en verblijfk overige (niet-leraar) 95 50 90% 4786 eten en drinken overig 215 49 337% 4788 cadeau's 6 181-97% 4789 giften en sponsoring 210 122 72% Totaal ALGEMENE BEHEERSKOSTEN 1.365 636 115% RENTE LASTEN EN KOSTEN OVERIGE RENTELASTEN EN KOSTEN 4630 bankrente en kosten 176 205-14% Totaal OVERIGE RENTELASTEN EN KOSTEN 176 205-14% Totaal RENTE LASTEN EN KOSTEN 176 205-14% Totaal LASTEN 20.264 55.837-64% Winstsaldo 5.041 1.879 168% Totaal Winst & Verlies 25.305 25.305 57.715 57.715 Totaal Balans + Winst & Verlies 38.570 38.570 65.922 65.922 Winst Verlies - Bj 2015, 658 Stichting Zen Heart Sangha 07-Feb-16 2:48:57 PM Pagina 2 van 3
Blad1 Winst & Verlies - Bj 2015 en Prognose 2016 Valuta EUR x 1 Saldo 31 december 2015 Prognose 31 december 2016 Debet Credit Debet Credit BATEN 8020 donaties sesshin en zazenkai 16.998 17.000 8080 donaties sesshinfonds Totaal 16.998 17.000 CONTRIBUTIES EN OVERIGE BATEN 8000 contributies en overige donaties (2014 alleen contributies) 8.300 8.000 8030 donaties overig (gebruikt tm 2014) Totaal CONTRIBUTIES EN OVERIGE BATEN 8.300 8.000 Totaal BATEN 25.298 25.000 LASTEN 5000 accomodatie sesshin en zazenkai 7.977 8.000 5010 eten en drinken sesshin en zazenkai 1.312 1.300 5050 benutting sesshinfonds Totaal 9.289 9.300 BIBLIOTHEEK 4339 vakliteratuur 124 Totaal BIBLIOTHEEK 124 150 TOELAGE EN ONKOSTENVERGOEDINGEN LERAAR 4000 toelage leraar 4.200 18.300 4780 reiskosten leraar 1.669 500 4781 opleidingskosten leraar Totaal TOELAGE EN ONKOSTENVERGOEDINGEN LERAAR 5.869 18.800 HUISVESTINGSKOSTEN/ZENDO 3.288 3.600 Totaal HUISVESTINGSKOSTEN/ZENDO 3.288 3.600 ALGEMENE BEHEERSKOSTEN Totaal ALGEMENE BEHEERSKOSTEN 1.541 800 Totaal LASTEN 20.264 32.500 Winstsaldo 5.041-7.500 Pagina 1