Synchroon Zorg B.V. Leo van der Weijdenstraat 21 5461 EH Veghel KvK-nummer: 17231947 Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V. Status: ter controle
INHOUD JAARREKENING Balans Winst-en-verliesrekening Kasstroomoverzicht Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en-verliesrekening Overige toelichtingen OVERIGE GEGEVENS Winstbestemming 1 2 4 5 6 7 10 12 13 14
JAARREKENING - 1 -
Balans (na resultaatbestemming) Toelichting 31-12-2015 31-12-2014 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 1 Op handelsdebiteuren 152.826 3.836 Overige vorderingen 420.438 22.552 573.265 26.388 Liquide middelen 2 1.452.804 1.534.439 ACTIVA 2.026.069 1.560.827-2 -
Balans (na resultaatbestemming) Toelichting 31-12-2015 31-12-2014 Eigen vermogen 3 Gestort en opgevraagd kapitaal 21.000 21.000 Overige reserves 347.993 290.583 368.993 Kortlopende schulden en overlopende passiva 4 Schulden aan leveranciers 184.947 95.505 Belastingen en premies SV 4.568 14.951 Overige schulden en overlopende passiva 1.467.561 1.138.788 1.657.076 311.583 1.249.244 PASSIVA 2.026.069 1.560.827-3 -
Winst-en-verliesrekening Toelichting 2015 2014 Bedrijfsopbrengsten Gedeclareerde omzet 5 8.182.283 7.000.552 Kosten Directe kosten 6 7.321.139 6.259.714 Overige bedrijfskosten 7 791.999 621.323 Som der kosten 8.113.138 6.881.037 Bedrijfsresultaat 69.145 119.515 Financiële baten en lasten 8 2.617 4.995 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 71.762 124.510 Vennootschapsbelasting 9 14.352 24.901 Resultaat na belastingen 57.410 99.609-4 -
Kasstroomoverzicht De mutatie van de geldmiddelen is als volgt te analyseren: 2015 2014 Bedrijfsresultaat 69.145 119.515 Mutatie kortlopende vorderingen 546.877 2.645 Mutatie vreemd vermogen kort 418.214 88.397 Mutatie werkkapitaal -128.663 85.752 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -59.518 205.268 Ontvangen rente 3.694 6.264 Betaalde rente 1.076 1.270 Betaalde belastingen 24.735-5.461 Overige operationele activiteiten -22.118 10.456 Kasstroom uit operationele activiteiten -81.635 215.723 Mutatie geldmiddelen -81.635 215.723-5 -
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald door de opbrengstwaarde van de verrichte diensten te verminderen met de hieraan toe te rekenen kosten, rente en afschrijvingen, gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. Ten aanzien van de posten begrepen in het bedrijfsresultaat geldt dat de winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar. De jaarrekening is opgesteld in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostrprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Omzetverantwoording Onder de omzet wordt verantwoord de aan ziektenkostenverzekeraars gedeclareerde bedragen op basis van de in het verslagjaar geincludeerde patienten. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt er rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Vergelijkende cijfers De presentatie van de winst- en verliesrekening is met ingang van dit boekjaar gewijzigd. De post nacalculatie zorgverzekeraars is volledig gepresenteerd onder de gedeclareerde omzet. Omwille van vergelijkingsdoeleinden zijn de vergelijkende cijfers overeenkomstig aangepast. - 6 -
Toelichting op de balans Hier na worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 2015 nader toegelicht: 1 Vorderingen en overlopende activa Alle vorderingen hebben, evenals op 31 december 2014, een overeengekomen looptijd korter dan één jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. 31-12-2015 31-12-2014 Handelsdebiteuren Totaal debiteuren 152.826 3.836 152.826 31-12-2015 3.836 31-12-2014 Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen 2.923 7.902 Rekening courant vereniging Synchroon 2.139 1.836 Vooruitbetaalde bedragen 2.507 12.814 Reservering prestatiebeloning 2015 338.551 0 Voorfinanciering project Droom 74.320 0 420.438 22.552 2 Liquide middelen Liquide middelen, toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking. 31-12-2015 31-12-2014 Liquide middelen ING rekening courant 529.793 870.101 ING bonusrekening 923.012 664.339 1.452.804 1.534.439-7 -
3 Eigen vermogen Voor de specificatie van het eigen vermogen (art. 2:373 BW) wordt verwezen naar de balans. Aandelenkapitaal Het geplaatst kapitaal van de vennootschap is als volgt verdeeld: Stand per 31-12-2015 Mutatie over 2015 Aantal Bedrag Aantal Bedrag Gewone aandelen 105 200 0 0 Gestort en opgevraagd kapitaal, toelichting Betreft het geplaatst en gestorte nominale aandelenkapitaal. Dit betreft 105 aandelen ad 200,- nominaal. De waarde van het geplaatst aandelenkapitaal bedraagt 21.000. De waarde van het gestort en opgevraagd aandelenkapitaal bedraagt 21.000. De waarde van het gestort aandelenkapitaal bedraagt 21.000. Het verloop van de posten in het eigen vermogen is als volgt: Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves Totaal Stand per 1 januari: 21.000 290.583 311.583 Resultaatbestemming 0 57.410 57.410 0 57.410 57.410 Stand per 31 december 21.000 347.993 368.993-8 -
4 Kortlopende schulden en overlopende passiva Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 2014, géén posten met overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Kortlopende schulden, toelichting Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 31-12-2015 31-12-2014 Schulden aan leveranciers Schulden aan leveranciers en handelskredieten 184.947 95.505 184.947 95.505 Belastingen en premies SV Te betalen vennootschapsbelasting 4.568 14.951 4.568 14.951 Overige schulden en overlopende passiva Te betalen huisartsenvergoeding 347.416 192.464 Te betalen aan ketenpartners 41.107 118.846 Rerservering KIS implementatie 0 8.950 Zorgverzekeraars 618.079 664.811 Reservering implementatie GGZ 87.854 87.854 Reservering 3+ Regeling 239.937 0 Project Zelfmanagement 22.592 22.592 Overige schulden en overlopende passiva 110.575 43.270 1.467.561 1.138.788-9 -
Toelichting op de winst-en-verliesrekening Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over 2015 nader toegelicht: 2015 2014 5 Gedeclareerde omzet Zorgprogramma DM 3.382.876 3.308.396 Zorgprogramma CVRM 3.299.145 2.533.419 Zorgprogramma COPD 838.319 838.726 Overige opbrengsten 958 0 Keten Informatie Systeem 491.217 512.879 3+ Regeling 430.253 0 Vrijval nacalculatie voorgaande jaren 131.307 168.246 Nacalculatie overhead -142.998-109.058 Nacalculatie zorgverzekeraars (Zorg) -193.483-175.976 Nacalculatie zorgverzekeraars (KIS) -55.311-76.079 8.182.283 7.000.552 6 Directe kosten Vergoeding huisartsen 5.478.091 5.062.001 Vergoeding diëtisten 357.258 276.684 Vergoeding fundusfoto's 129.778 116.654 Vergoeding podotherapeuten 489.540 54.382 Vergoeding pedicures 0 302.852 Vergoeding specialisten 17.996 10.114 Keten Informatie Systeem 428.988 437.028 Nagekomen lasten vgj -10.766 0 3+ Regeling 430.253 0 7.321.139 6.259.714 7 Overige bedrijfskosten Kosten monitoring 36.772 36.819 Scholing 23.764 33.363 Vacatiegelden bestuursleden 62.445 82.870 Vacatievergoeding kaderarts 54.769 25.000 Vacatiegelden werkgroepen 41.350 72.542 Vacatiegelden Raad van Toezicht 17.684 19.864 Ingehuurd personeel 265.922 157.818 Juridisch advies 2.118 6.616 Automatiseringskosten 43.762 4.612 Administratiekosten 90.784 80.363 Accountantskosten 14.888 8.990 Organisatie-advies 30.054 30.000 Kwaliteitsverbetering 59.461 26.013 PR en drukwerk 3.943 259 Vergaderkosten 15.948 13.223 Lidmaatschappen en contributies 12.984 9.790 Diverse kantoorkosten 5.619 13.182 Overige bedrijfskosten 9.733 0 791.998 621.323 8 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten 3.694 6.264 3.694 6.264 Vervolg op volgende pagina. - 10 -
Vervolg van vorige pagina. 2015 2014 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten 1.076 1.270 1.076 1.270 9 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingbedragen 14.352 24.901 14.352 24.901-11 -
Overige toelichtingen Werknemers Bij de vennootschap zijn geen werknemers werkzaam. Ondertekening directie voor akkoord Veghel, - 12 -
OVERIGE GEGEVENS - 13 -
Winstbestemming Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: De winst staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders die deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. Voorstel resultaatbestemming 2015 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2015 in overeenstemming met de statuten als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de overige reserves: 57.410,- - 14 -