Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum De Hallen Haarlem Jaarrekening 2012 Heemstede, 27 maart 2013 Herm. J. Schoenmaker, penningmeester Deze jaarrekening heeft 7 pagina s
Balans per 31 december (in euro s) ACTIVA 2012 2011 Vaste activa Financiële vaste activa Beleggingen 325.095,26 370.778,95 Vlottende activa Voorraad museumwinkel 14.753,60 17.391,60 Vorderingen en overlopende activa 34.810,67 13.055,33 Liquide middelen 24.039,43 30.134,89 73.603,70 60.581,82 Totaal 398.698,96 431.360,77 PASSIVA 2012 2011 Eigen vermogen Vrije reserve / Kapitaal 9.193,61 9.184,03 Fonds bijzondere aankopen 157.250,00 268.500,00 Restauratiefonds 106.400,00 99.400,00 Lustrumfonds 2012 21.158,06 34.700,00 294.001,67 411.784,03 Kortlopende schulden Schulden en overlopende passiva 104.697,29 19.576,74 Totaal 398.698,96 431.360,77 Pagina 1
Staat van baten en lasten en Begroting (in euro s) Begroting 2013 Begroting 2012 2012 2011 Baten Contributies en overige bijdragen Donaties met doelbesteding 45.000 50.000 45.000 150.000 44.602,50 168.750,00 45.774,51 0,00 Batige saldi winkelverkoop 35.000 27.500 29.118,32 21.861,31 Interest 5.000 0 7.166,31 5.261,90 Bijzondere baten 0 0 73.892,71 0,00 135.000 227.500 323.529,84 72.897,72 Lasten Doeluitgaven: Schenkingen Frans Hals Museum De Hallen Haarlem 80.000 200.000 266.392,71 20.663,00 Dotatie Fonds bijzondere aankopen 30.000 10.000 38.750,00 15.000,00 Dotatie Restauratiefonds 11.000 3.000 7.000,00 10.000,00 Dotatie Lustrumfonds 0 0 0,00 14.700,00 PR- uitgaven 4.000 4.000 3.510,41 2.645,45 125.000 217.000 315.653,12 63.008,45 Algemene kosten: Kosten bestuur, secretariaat en Ledenadministratie 9.000 9.500 6.723,48 8.808,40 Saldo baten en lasten ledenactiviteiten Afschrijving computer en printer 1.000 1.000 1.143,66 326,32 0 0 0,00 720,00 10.000 10.500 7.867,14 9.854,72 Totaal lasten 135.000 227.500 323.520,26 72.863,17 Batig saldo 0 0 9,58 34,55 Pagina 2
Toelichting op de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012. Algemeen De vereniging heeft onder meer ten doel het bevorderen van de bekendheid van het Frans Hals Museum De Hallen Haarlem en van zijn collectie, het organiseren van lezingen, excursies en dergelijke voor haar leden en het verwerven van middelen ten behoeve van het behoud en uitbreiding van de collectie van museum en De Hallen. De vereniging is aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) en daardoor vrijgesteld van schenking- en erfbelasting. Voor zover het het aandeel van de vereniging in de exploitatie van de museumwinkel betreft,is de vereniging in de heffing van omzetbelasting betrokken. Grondslagen voor waardering en bepaling van het exploitatiesaldo Algemeen Alle bedragen luiden in euro s. Activa en passiva Activa en passiva worden gewaardeerd op hun nominale waarde. Baten en lasten Opbrengsten en kosten worden op basis van historische prijzen en met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Balans Beleggingen ( 325.095,26 ) Per 31 december 2012 waren de te beleggen middelen als volgt geplaatst: a) op een Roparco Bonus Spaarrekening 227.272,33 Deze rekening kende een basisrente vanaf 1 januari 2012 van 1,3% en vanaf 1 augustus 2012 1,8%, plus een variabele bonusrente in 2012 van 0,6 % over het laagste saldo in een kalenderkwartaal b) op een Roparco Instellingsrekening,, 97.822,93 Deze rekening kende in 2012 een rente van 1,5% Totaal 325.095,26 Voorraad museumwinkel( 14.753,60) De winkelvoorraad van de vereniging in de winkel van het Frans Hals Museum wordt gewaardeerd op 90% van de kostprijs. Pagina 3
Vorderingen en overlopende activa ( 34.810,67) Onder deze post worden verantwoord een per 31 december 2012 te ontvangen donatie ten bedrage van 18.750,00, de opbrengst van de winkelverkoop in de maand december ad 6.214,40, de te ontvangen opbrengst van verkochte fotomappen ad 8.100,00, een te ontvangen lijfrentetermijn ten bedrage van 1.000,00 en de overige vorderingen en vooruitbetaalde posten ten bedrage van 746,27. Eigen vermogen Vrije reserve / Kapitaal ( 9.193,61) Het batig saldo 2012 is toegevoegd aan de vrije reserve Het verloop is als volgt: Stand aan het begin van het jaar Toevoeging batig saldo 2012 2011 9.184,03 9.149,48 9,58 34,55 Stand aan het einde van het jaar 9.193,61 9.184,03 Fonds bijzondere aankopen ( 157.250,00) Dit fonds is in 1990 ingesteld om over middelen te kunnen beschikken voor het verstrekken van bijdragen voor bijzondere aankopen door het museum. In 2012 is 150.000 onttrokken aan het fonds ten behoeve van de door de vereniging een aan het museum geschonken schilderij. Op pagina 7 wordt deze schenking nader toegelicht. Het verloop van het Fonds bijzondere aankopen is als volgt: 2012 2011 Stand aan het begin van het jaar 268.500,00 253.500,00 Onttrekkingen -/-150.000,00 0,00 Dotatie boekjaar 38.750,00 15.000,00 Stand aan het einde van het jaar 157.250,00 268.500,00 Restauratiefonds ( 106.400,00) Dit fonds is in 1994 ingesteld naar aanleiding van een belangrijke gift door een bedrijf. In 2012 heeft zich geen onttrekking voorgedaan. Het verloop van het Restauratiefonds is als volgt: 2011 2010 Stand begin van het jaar 99.400,00 89.400,00 Onttrekkingen 0,00 0,00 Dotatie boekjaar 7.000,00 10.000,00 Stand aan het einde van het jaar 106.400,00 99.400,00 Pagina 4
Lustrumfonds 2012 ( 21.158,06) In de jaren 2011 en 2012 heeft de vereniging middelen gereserveerd voor de viering van het 25 jarig bestaan van de vereniging in 2012/2013. In 2012 zijn aan het fonds bedragen onttrokken ten behoeve van onder meer een extra uigave van Halszaken, een ledenwerfactie, de feestelijke opening van het lustrum in de Grote Kerk en de aansluitende receptie, de kosten van het project Maskerade, de veiling van de maskers en aansluitende maskerade borrel en de gratis rondleidingen en lezingen. Het verloop van het Lustrumfonds in 2012 is als volgt: Stand aan het begin van het jaar Bestedingen Stand aan het einde van het jaar 2012 34.700,00 -/-13.541,94 21.158,06 Hierbij zij aangetekend dat de uitgifte van het ter gelegenheid van het lustrum verschenen boek 25 jaar Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum De Hallen Haarlem geheel voor rekening van De Frans Hals Stichting tot stand is gekomen. Kortlopende schulden Schulden en overlopende passiva ( 104.697,29) Het bedrag van 104.697,29 heeft betrekking op de vooruit ontvangen contributies voor het jaar 2013 ten bedrage van 17.538,45, op een tweetal aan het museum over te maken schenkingen ten bedrage van 81.842,71, op af te dragen BTW ten bedrage van 1.691,00 en op handelscrediteuren ad 3.625,13. Pagina 5
Staat van baten en lasten Contributies en overige bijdragen ( 44.602,50) Ultimo 2012 bedroeg het aantal leden ( de individuele leden, de partner- leden, de leden voor het leven en de bedrijfsleden te samen) 1.783 (eind 2011: 1.705). Hoewel het aantal leden is toegenomen in 2012 was er sprake van een geringe daling van de contributie- opbrengst en overige bijdragen. De verklaring hiervan is een ten opzichte van 2011 lagere ontvangst van de overige bijdragen Met name van de extra betalingen die te samen met de contributie worden overgemaakt. Donaties met doelbesteding ( 168.750,00) Onder dit hoofd worden verantwoord ontvangen of toegezegde donaties met een exclusieve doelbesteding. In 2012 betrof het een donatie die werd besteed aan de aankoop van het schilderij van Dirck Hals dat de vereniging aan het museum schonk ter gelegenheid van haar 25 jarig jubileum. Batig saldo winkelverkoop( 29.118,32) Het resultaat van de winkelverkoop kan als volgt gespecificeerd worden: 2012 2011 Omzet ( exclusief BTW) 65.529,46 48.096,46 Kosten van de omzet -/-36.410,14 -/-26.235,15 Batig saldo 29.118,32 21.861,31 De omzet inclusief BTW bedroeg in de jaren 2012 en 2011 respectievelijk 77.424,79 en 55.722,60 De winkelomzet in 2012 was aanzienlijk hoger dan die in het voorgaande jaar. Met name ten gevolge van de verbouwing in het museum in 2011. In 2012 werd het Frans Hals Museum, waar nagenoeg de gehele winkelomzet wordt gerealiseerd, bezocht door 101.661 bezoekers ( 2011: 78.100). Inclusief de bezoekersaantallen van de Hallen zijn de cijfers over 2012 en 2011 respectievelijk 145.606 en118.956. Bijzondere baten ( 73.892,71) Onder bijzondere baten zijn verantwoord de opbrengst van een tweetal in het kader van het lustrum van de vereniging uitgevoerde projecten. Dit betreft het Fotomappen- project waarvan de netto opbrengst in 2012 44.342,71 bedroeg en de opbrengst van de geveilde maskers van het Maskerade-project ten bedrage van 29.550,00. Pagina 6
Schenkingen aan het Frans Hals Museum In totaal schonk de vereniging in het jaar 2012 aan het museum 416.392,71 Aan het Fonds bijzondere aankopen werd 150.000,00 onttrokken. Ten laste van het resultaat over 2012 werd, rekening houdende met een door de vereniging ontvangen donatie met een doelbesteding, 266.392,71 aan het museum gedoneerd. De specificatie van de schenkingen in 2012 is als volgt: Ten behoeve van de aankoop van het schilderij Musicerend gezelschap op een terras van Dirck Hals 337.500,00 De in 2012 gerealiseerde netto opbrengst van het Fotomappen- project dat zal worden besteed voor de aankoop van een hedendaags kunstwerk 44.342,71 De opbrengst van de veiling van de maskers van het Maskerade- project dat is aangewend voor de aankoop van de video- installatie The Krazy House van Rineke Dijkstra 29.550,00 Een bijdrage in de productie van Halszaken 5.000,00 Totaal 416.392,71 Begroting 2013 In de Begroting voor het verenigingsjaar 2013 is bij de Baten onder het hoofdje Donaties met doelbesteding een bedrag van 50.000,00 verantwoord. Het betreft hier een de vereniging toegezegde donatie ten behoeve van de jubileumtentoonstelling Frans Hals Oog in oog met Rembrandt, Rubens en Titiaan in 2013 in het Frans Hals Museum Pagina 7