Jaarrekening 2017 Datum: 14 juni 2018
Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Bespreking van de resultaten 4 Financiële positie 5 NOAB-Samenstellingsverklaring 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2017 8 Staat van baten en lasten 2017 10 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 11 Toelichting op de balans 13 Toelichting op de staat van baten en lasten 15
T.a.v. het bestuur Postbus 285 2220 AG KATWIJK Katwijk (zh), 14 juni 2018 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2017 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2017 van gevestigd aan de Katwijkerbroek 49 te KATWIJK. Algemeen De organisatie is als stichting op 8 juli 1994 opgericht en heeft met name als doelstelling: Overig maatschappelijk advies, gemeenschapshuizen en samenwerkingsorganen op het gebied van welzijn. Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer 41169249 en is gevestigd te KATWIJK op het adres Katwijkerbroek 49. Met betrekking tot de belastingen valt de stichting onder de eenheid en is daar bekend onder het fiscale nummer 803799573. De loonadministratie wordt door ons kantoor gevoerd. De aangifte loonbelasting wordt door ons kantoor samengesteld. De aangifte omzetbelasting wordt door ons kantoor samengesteld. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Bestuurssamenstelling per 31 december 2017 Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: de heer J.P. Noteboom de heer P. Smit de heer H.J. De Wit 3
Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2017 en 2016 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2017 2016 In % van de baten In % van de baten Baten 85.788 100,0 62.116 100,0 Directe lasten -57.687-67,2-44.297-71,3 Baten -/- directe lasten 28.101 32,8 17.819 28,7 Overige bedrijfskosten 16.613 19,4 25.065 40,4 Som der exploitatielasten 16.613 19,4 25.065 40,4 Exploitatieresultaat 11.488 13,4-7.246-11,7 Financiële baten en lasten -372-0,4-617 -1,0 Resultaat 11.116 13,0-7.863-12,7 2017 Toename baten -/- directe lasten 10.282 Afname overige bedrijfskosten -8.452 Per saldo afname som der exploitatielasten -8.452 Toename exploitatieresultaat 18.734 Toename financiële baten en lasten 245 Toename resultaat 18.979 4
Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12-2017 31-12-2016 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 3.426 12.056 Vorderingen en overlopende activa 32.472 12.532 Kortlopende schulden en overlopende passiva -1.324-1.131 Werkkapitaal 34.574 23.457 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 34.574 23.457 34.574 23.457 Toename kortlopende schulden en overlopende passiva -193 Toename vorderingen en overlopende activa 19.940 Afname liquide middelen -8.630 2017 11.117 5
Jaarverslag Jaarverslag NOAB-Samenstellingsverklaring De jaarrekening van te KATWIJK is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitssysteem (NKS). Dit houdt onder meer in dat wij ons gehouden hebben aan de voor ons geldende voorschriften in de verordeningen van de Nederlandse Orde van Administratie en Belastingdeskundigen (NOAB). Dit houdt onder meer in dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Op grond van bovenstaande wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening zoveel als mogelijk in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlands Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, onderling aansluiten en het samenvatten van financiële gegevens ten behoeve van de jaarrekening. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. We verwachten u met de werkzaamheden van dienst te zijn geweest. Katwijk (zh), 14 juni 2018 Administratie- en Belastingadviesbureau Peter Guyt 6
Jaarstukken 7
Balans per 31 december 2017 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 Vorderingen op handelsdebiteuren - 1.250 Overlopende activa 32.472 11.282 32.472 12.532 Liquide middelen 2 3.426 12.056 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 35.898 24.588 8
Balans per 31 december 2017 PASSIEF Eigen vermogen 3 Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 Stichtingskapitaal 34.574 23.457 Kortlopende schulden en overlopende passiva 4 34.574 23.457 Crediteuren 324 131 Overlopende passiva 1.000 1.000 1.324 1.131 KATWIJK, 14 juni 2018 35.898 24.588 J.P. Noteboom, voorzitter P. Smit, secretaris H.J. De Wit, penningmeester 9
Staat van baten en lasten 2017 Staat van baten en lasten 2017 Toelichting 2017 2016 Baten 5 85.788 62.116 Directe lasten 6-57.687-44.297 Baten -/- directe lasten 28.101 17.819 Overige bedrijfskosten: 7 Kantoorkosten 1.722 1.405 Algemene kosten 14.891 23.660 Som der exploitatielasten 16.613 25.065 Exploitatieresultaat 11.488-7.246 Rentelasten en soortgelijke kosten -372-617 Financiële baten en lasten 8-372 -617 Resultaat 11.116-7.863 (Samenstellingsverklaring afgegeven) KATWIJK, 14 juni 2018 J.P. Noteboom, voorzitter P. Smit, secretaris H.J. De Wit, penningmeester 10
Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Rechtsvorm Stichting Zetel KATWIJK Registratienummer bij de Kamer van Koophandel 41169249 Activiteiten De organisatie heeft als SBI-code 88999 en verricht met name activiteiten op het gebied van: Overig maatschappelijk advies, gemeenschapshuizen en samenwerkingsorganen op het gebied van welzijn. Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg Adres Katwijkerbroek 49 2223 XN KATWIJK Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. 11
Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder directe lasten wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten en soortgelijke kosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 12
Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016 Vorderingen op handelsdebiteuren - - - 1.250 Overlopende activa 32.472-32.472 11.282 32.472-32.472 12.532 Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren - 1.250 Overlopende activa RC HOH Kringloopwinkel 32.472 11.282 2) Liquide middelen ABN AMRO bank - 558 ING Bank 1.026 11.498 ING Spaar 1.900 - Kruisposten bank- en kasstortingen 500-3.426 12.056 13
Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen 31-12-2017 31-12-2016 Stichtingskapitaal 34.574 23.457 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Resultaat over de periode 2017 Eindkapitaal op 31-12-2017 23.458-23.458-11.116 34.574 4) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva 31-12-2017 31-12-2016 Crediteuren 324 131 Overlopende passiva 1.000 1.000 Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren 1.324 1.131 Crediteuren 324 131 Overlopende passiva Te betalen overig 1.000 1.000 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 14
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 5) Baten 2017 2016 Giften Algemeen 17.500 21.435 Giften Roemenie 18.309 9.898 Giften Israel 483 4.672 Giften India 7.080 7.419 Giften Oekraine - 270 Opbrengsten mission grace 851 459 Ontvangsten Kringloopwinkel 41.565 17.963 6) Directe lasten 85.788 62.116 Kosten algemeen - 6.775 Uitgaven project Roemenie 31.031 12.787 Uitgaven project Israel 250 4.812 Uitgaven project Nepal 500 - Uitgaven project Malawi 3.575 545 Uitgaven project India 18.731 15.658 Uitgaven project Oekraine - 270 Uitgaven Jack Nugter 3.600 3.450 Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 7) Overige bedrijfskosten 57.687 44.297 Kantoorkosten 1.722 1.405 Algemene kosten 14.891 23.660 Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Kantoorkosten 16.613 25.065 Drukwerk en kantoorbenodigenheden 85 16 Accountantskosten 1.610 767 Onderhoud MVA - 330 Public relations 27 292 1.722 1.405 15
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten 2017 2016 Vijwilligersvergoedingen 14.874 23.499 Kantinekosten 18 - Overige algemene kosten -1 161 8) Financiële baten en lasten 14.891 23.660 Rentelasten en soortgelijke kosten -372-617 Per saldo een last / last Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten -372-617 Rentebaten bank 372 617 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 16