FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 STICHTING K U N S T E N O P S T R A A T
STICHTING KUNSTEN OP STRAAT FINANCIEEL VERSLAG 2017 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Het financieel verslag is opgesteld met inachtneming van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. De Provincie Overijssel heeft voor het jaar 2017 een bijdrage toegezegd van 67.500,--, bij beschikking dd. 11 juli kenmerk 2017/0276438. Tevens is voor het Project "de Omwenteling" een bijdrage ontvangen van 24.999,-- voor de periode 1 juli 2017 tot 1 juli 2018. Hiervan is 20.499,-- besteed in 2017 In verslagjaar zijn verantwoord de kosten van de jubleumactiviteiten van "Kunsten op Straat 25 jaar" Voor deze activiteiten zijn bijdragen ontvangen van fondsen etc. Materiële vaste activa De materiele vaste activa worden geactiveerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met afschrijving. De afschrijving is gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten van het verslagjaar met inachtneming van de vermelde waarderingsgrondslagen. Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen en ontvangen subsidies toe te rekenen rekenen aan het verslagjaar. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. INHOUD Balansen per 31 december 2017 en 2016 Toelichting op de balans per 31 december 2016 Opstelling van baten en lasten over 2017 en 2016 Toelichting op de opstelling van baten en lasten over 2017 en 2016 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 1
STICHTING KUNSTEN OP STRAAT TE DIEPENHEIM Financieel verslag 2017 Balansen per 31 december 2017 (en 2016) ACTIVA 31-12-17 31-12-16 Vaste Activa 0 700 Vorderingen 16.950 9.875 Belastingdienst BTW 5.592 2.874 Liquide Middelen 3.547 28.988 26.089 42.437 PASSIVA 31-12-17 31-12-16 Overige Reserve 4.162 3.924 Schulden en overlopende posten 21.927 38.513 26.089 42.437 2
STICHTING KUNSTEN OP STRAAT TE DIEPENHEIM Financieel verslag 2017 TOELICHTING OP DE BALANS per 31 december 2017 31-12-17 31-12-16 Vaste activa: 21.937 21.937 af: afschrijvingen <2017 21.937 2017 750 21.937 21.187 Balans 31 december 2017 (2016) 0 750 Vorderingen: Subsidie Provincie Overijssel 6.450 8.500 Debiteuren 10.500 1.375 Omzetbelasting 5.592 2.874 Overige 22.542 12.749 Eigen vermogen: Stand per 1 januari 2017 3.924 3.682 bij: resultaat 2017 238 242 4.162 3.924 Schulden: Crediteuren 3.126 16.498 Administratie- en accountantskosten 1.000 1.000 Bijdrage aan gemeenten 5.000 7.500 Vooruitontvangen 7.500 4.500 Overige 5.301 9.015 21.927 38.513 3
STICHTING KUNSTEN OP STRAAT TE DIEPENHEIM Financieel verslag 2017 REKENING VAN BATEN LASTEN 2017(en begroting)en 2016 Baten 2017 2016 Begroting werkelijk werkelijk Subsidie Provincie Overijssel 67.500 67.500 85.000 Subs. Prov. Overijssel Jonge Makers 20.499 0 Provincie Overijssel sponsoring 7.500 7.500 0 Overige baten 31.000 50.039 30.000 Doorberekeningen 202.500 192.431 244.081 308.500 337.969 359.081 Lasten Organisatie en coördinatie 80.500 106.622 81.401 Programmakosten 193.500 206.769 242.216 Publiciteitskosten 21.000 15.878 22.531 Huisvesting 3.500 3.090 3.135 Bureaukosten 8.850 4.532 8.641 Afschrijvingen 1.150 750 915 Financiele lasten 90 308.500 337.731 358.839 Saldo 0 238 242
4
STICHTING KUNSTEN OP STRAAT TE DIEPENHEIM Financieel verslag 2017 toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 BATEN begroting werkelijk Subsidie Provincie Overijssel 67.500 67.500 Subs. Prov. Overijssel Jonge Makers 20.499 Sponsoring Provincie Overijssel 7.500 7.500 75.000 95.499 Overige baten Bijdrage fondsen etc. 20.000 20.000 Overige inkomsten 11.000 30.039 31.000 50.039 Doorberekeningen 202.500 192.431 Totale baten 308.500 337.969 LASTEN Organisatie en coordinatie directie 37.500 36.910 uitvoering programmering 21.000 20.126 Free Lance projecten 25.310 financiële administratie/secr. 10.000 7.126 communicatie en promotie 8.500 7.774 reiskosten bezoek festivals 2.000 8.101 inzet stagiaires/losse hulp 1.000 435 Overige 500 840 totaal personeelskosten 80.500 106.622 Programmakosten kosten inkoop groepen 175.000 182.169 bijdrage in reis- en verblijfkosten artiesten 3.500 7.100 locatiekosten/overige bijdrage steden 15.000 17.500 totaal programmakosten 193.500 206.769 Publiciteitskosten vormgeving 5.000 5.598 drukwerk/publiciteit 15.000 8.872 kosten website en digitale activiteiten 1.000 1.408 totaal publiciteitskosten 21.000 15.878 Huisvestingskosten; huur kantoor 3.500 3.090 overige totaal huisvestingskosten 3.500 3.090 Bureaukosten Telefoon 600 455 Portikosten 300 175 Bureaukosten 500 33 Verzekeringen 750 833 Contributies en abonnementen 500 accountantskosten 1.200 1.112 representatie/bestuurskosten 1.500 1.626 reis- en verblijfkosten 3.000 overige 500 298 totaal burokosten 8.850 4.532 Afschrijvingen/bankkosten kosten bank 400 140 Afschrijvingen 750 700 totaal 1.150 840 Totate lasten 308.500 337.731 5
ONDERTEKENING BESTUURDERS Aldus opgemaakt te: Diepenheim Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: Lid: