STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR VLEUTEN - DE MEERN

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR VLEUTEN - DE MEERN JAARREKENING 2012

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN INHOUDSOPGAVE Balans per 31 december 2012 3 Staat van baten en lasten 2012 4 Kasstroomoverzicht 2012 5 Algemeen 6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans per 31 december 2012 8 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 11 Controleverklaring 14 2

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VIEUTEN - DE MEERP,k BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking van het resultaat) 2012 2011 Immateriële vaste activa 1 44.000 88.000 Materiële vaste activa 2 367.880 413.815 Vlottende activa Voorraden 3 91.148 105.723 Handelsdebiteuren 71.891 83.417 Vorderingen en overlopende activa 4 157.977 162.433 321.016 351.573 Liquide middelen 5 88.074 54.341 820.970 907.729 Eigen vermogen 6 Langlopende schulden Stichting Kasteel de Haar 7 506.579 663.831 Kortlopende schulden Crediteuren 8 66.890 55.428 Belastingen & pensioenpremies 9 93.234 41.205 Overlopende passiva 10 154.267 147.265 314.391 243.898 820.970 907.729 3

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERK1 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 2012 Budget 2012 2011 BATEN Directe opbrengsten Kasteelbezoek 712.950 759.000 578.025 Pa rkbezoek 75.283 74.000 66.787 Kinder- /culturele activiteiten 83.144 27.000 28.963 Ontvangsten Kasteel 57.348 100.000 86.088 Ontvangsten Stalplein 55.079 Huwelijken 72.414 40.000 35.894 Souvenirwinkel 90.562 120.000 103.491 Parkeerinkomsten 88.318 118.000 76.669 Media en film 2.722 10.000 6.993 Diversen 13.590 5.000 6.664 Sponsoring & donaties 11 34.587 30.000 16.339 1.230.918 1.283.000 1.060.992 Indirecte opbrengsten Evenementen 305.291 307.000 358.722 Horeca Tuynhuis 35.644 35.000 40.978 Horeca Stalplein 37.606 60.000 378.541 402.000 399.700 Bijdragen 12 99.671 100.000 100.117 Som der baten 1.709.130 1.785.000 1.560.809 LASTEN Personeelskosten 13 1.038.369 898.000 837.349 Advieskosten 14 39.629 30.000 60.216 Insta ndhouding kosten 15 49.010 73.000 71.229 Huisvestingskosten 16 153.943 158.000 144.209 Kantoorkosten 17 41.867 44.000 41.058 Marketing 18 79.590 90.000 99.060 Operationele kosten 19 166.593 157.000 162.870 Winkelkosten 40.747 70.000 58.232 Verzekeringen 12.843 10.000 4.462 Afschrijvingen 20 100.638 104.000 103.268 Bank- en rentekosten 21 3.233 2.000 4.020 Diversen 22 26.755 24.000 30.560 Huur 13.852 14.000 13.852 Som der lasten 1.767.069 1.674.000 1.630.385 EXPLOITATIERESULTAAT -57.939 111.000-69.576 Bijzondere baten/lasten 23 57.939-111 000 69.576 RESULTAAT 4

KASSTROOMOVERZICHT 2012 Het saldo van de liquide middelen is in 2012 gestegen. De oorzaak hiervan blijkt uit onderstaande analyse van het kasstroomoverzicht. 2012 2011 OPERATIONELE ACTIVITEITEN Resultaat Afschrijvingen 100.638 103.268 Veranderingen in werkkapitaal Mutatie voorraden 14.575 9.607 Mutatie vorderingen 15.982 157.853 Mutatie kortlopende schulden 70.493-16.359 NETTO KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN 201.688 254.369 INVESTERINGSACTIVITEITEN Investeringen in immateriële vaste activa -132.000 Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa -10.703-40.101 Desinvesteringen materiële vaste activa NETTO KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN -10.703-172.101 FINANCIERINGSACTIVITEITEN Mutatie langlopende schulden -157.252-44.036 NETTO KASSTROOM 33.733 38.232 Stand liquide middelen begin boekjaar 54.341 16.109 Stand liquide middelen einde boekjaar 88.074 54.341 MUTATIE LIQUIDE MIDDELEN 33.733 38.232 5

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN1 ALGEMEEN Stichting Exploitatie Kasteel de Haar is opgericht op 19 juli 2000 en stelt zich ten doel het kasteel en park te exploiteren met respect voor de natuur- en cultuurhistorische waarden, waarbij gestreefd wordt naar voldoende inkomsten om het toekomstig onderhoud van kasteel en park te kunnen bekostigen. Het bestuur van de Stichting bestaat uit minimaal 2 bestuursleden die zijn aangesteld op voordracht van Vereniging Natuurmonumenten en twee bestuursleden die zijn aangesteld op voordracht van mevrouw A.M.H. Watson, barones van Zuylen van Nijevelt van de Haar. De jaarrekening wordt vastgesteld in de bestuursvergadering d.d. 6 mei 2013. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de grondslagen en waardering en resultaatbepaling zoals opgenomen in de jaarrekening. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. (Im)materiële vaste activa in eigen gebruik De (im)materige vaste activa in eigen gebruik worden gewaardeerd tegen de kostprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs), minus eventuele investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijving is lineair en gebaseerd op de verwachte gebruiksduur rekening houdend met de restwaarde. Indien de verwachting omtrent de afschrijvingsmethode, gebruiksduur en/of restwaarde in de loop van de tijd wijzigingen ondergaat, worden zij als een schattingswijziging verantwoord. Afschrijvingspercentages: Website Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen 33,33% 3,33% 10 of 20%, afhankelijk van gebruiksduur 10 of 20%, afhankelijk van gebruiksduur Voorraden De voorraden grond- en hulpstoffen, onderhanden werk in de zin van halffabrikaten, gereed product en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs verminderd met een voorziening voor incourant. De verkrijgingsprijs van de grond- en hulpstoffen en de handelsgoederen wordt bepaald op grond van de 'First-in, First-out'-regel. Vorderingen Vorderingen warden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Pensioenen De Stichting heeft voor haar medewerkers een pensioenregeling. Deze regeling wordt gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds BP1. De pensioenverplichtingen uit de pensioenregeling wordt gewaardeerd volgens de 'verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering'. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord. Schulden Schulden warden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 6

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het saldo van baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn geleverd. De verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar waren. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. 7

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 1. IMMATERIELE VASTE ACTIVA 2012 2011 Website Het verloop van deze post is als volgt: Aanschafwaarde per 31 december 2011 132.000 Investeringen boekjaar 201 2 44.000 44.000 88.000 88.000 Aanschafwaarde per 31 december 2012 132.000 Cumulatieve afschrijving per 31 december 2011-44.000 Afschrijving boekjaar 2012-44.000 Cumulatieve afschrijving per 31 december 2012-88.000 Boekwaarde per 31 december 2012 44.000 2. MATERIELE VASTE ACTIVA 2012 2011 A. Bedrijfsgebouwen en -terreinen 230.621 243.902 B. Machines en installaties 19.239 26.320 C. Andere vaste bedrijfsmiddelen 118.020 143.593 Het verloop van deze posten is als volgt: 367.880 413.815 A. B. C. Totaal Aanschafwaarde per 31 december 2011 347.985 92.028 505.896 945.909 Investeringen boekjaar 2012 619 10.084 10.703 Aanschafwaarde per 31 december 2012 347.985 92.647 515.980 956.612 Cumulatieve afschrijving per 31 december 2011-104.084-65.708-362.302-532.094 Afschrijving boekjaar 2012-13.281-7.700-35.657-56.638 Cumulatieve afschrijving per 31 december 2012-117.365-73.408-397.959-588.732 Boekwaarde per 31 december 2012 230.620 19.239 118.021 367.880

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN 3. VOORRADEN 2012 2011 Souvenirs 71.674 83.178 Drukwerk 15.761 18.883 Materiaal 9.256 6.412 Voorziening incourant -5.543-2.750 4. VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA 91.148 105.723 Voorwaardelijke vordering op Stichting Kasteel de Haar 57.939 69.576 Vooruitbetaalde kosten 5.814 Overige vorderingen 59.580 49.440 Overlopende activa 40.458 37.603 157.977 162.433 De voorwaardelijke vordering op Stichting Kasteel de Haar betreft een donatie van Stichting Kasteel de Haar ter hoogte van het verwachte exploitatietekort. Vooruitlopend op het te nemen besluit in de bestuursvergadering van 6 mei 2013 is het voorstel voor de donatie in de jaarrekening verwerkt. 5. LIQUIDE MIDDELEN 2012 2011 Betalingen onderweg 27.880 30.326 Rabobank 59.819 23.640 Kas 375 375 88.074 54.341 Per balansdatum heeft de stichting bij de Rabobank de beschikking over een kredietfaciliteit in rekeningcourant tot een bedrag van 25.000,-. 6. EIGEN VERMOGEN 2012 2011 Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december 7. STICHTING KASTEEL DE HAAR Stand per 1 januari Mutatie boekjaar 663.831-157.252 707.867-44.036 Stand per 31 december 506.579 663.831 Dit betreft een reguliere rekening courant tussen Stichting Exploitatie Kasteel de Haar en Stichting Kasteel de Haar. 9

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN 8. CREDITEUREN 2012 2011 Reguliere handelscrediteuren 66.890 55.428 66.890 55.428 9. BELASTINGEN & PENSIOENPREMIES Loonbelasting 39.462 23.602 Omzetbelasting 1.941 16.210 Pensioenpremies 51.831 1.393 93.234 41.205 10. OVERLOPENDE PASSIVA Personele verplichtingen 84.653 77.050 Vooruit gefactureerde omzet 35.698 39.225 Nog te betalen kosten 25.148 16.173 Overige 8.768 14.817 154.267 147.265 In de personele verplichtingen zijn vakantiegeld, vakantiedagen en overwerk inbegrepen. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De Stichting heeft per jaareinde een vordering op Stichting Museumkaart uit hoofde van bezoekers met een museumkaart. De hoogte van de vordering is per balansdatum niet betrouwbaar vast te stellen door de Stichting. Na afloop van het boekjaar ontvangt de Stichting een afrekening van Stichting Museumkaart. Inmiddels is de afrekening over 2012 ad 26.141 (exclusief omzetbelasting) ontvangen. De afrekeningen worden verwerkt in het boekjaar waarin deze worden bekend gemaakt. De Stichting heeft een langlopende huurverplichting aan Stichting Kasteel de Haar inzake de gebouwen en terreinen, de jaarhuur bedraagt 13.852. De stichting heeft een langlopende leaseverplichting inzake een leaseauto. De maandelijkse termijnen bedragen 1.281, de gebruiker betaalt een eigen bijdrage van 150 per maand. Per 31 december 2012 resteren 34 leasetermijnen. De stichting heeft per 31 december 2012 een verplichting uitstaan van 4.500 ten behoeve van een online ticketverkoopsysteem. 10

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2012 11. SPONSORING EN DONATIES 2012 Budget 2012 2011 Sponsoring Rabobank 33.475 29.000 10.504 Donaties vrijwilligers 812 500 490 Donaties overige 300 500 5.345 12. BIJDRAGEN 34.587 30.000 16.339 Onderhoudssubsidie BRIM regeling 99.671 100.000 100.117 13. PERSONEELSKOSTEN 99.671 100.000 100.117 Lonen en salarissen 732.772 633.000 572.087 Sociale lasten 127.829 116.000 115.954 Pensioenlasten 90.962 80.000 81.225 Reiskosten 35.694 31.000 33.637 Vrijwilligers 39.213 29.000 27.640 Overige personeelskosten 11.899 9.000 16.806 1.038.369 898.000 837.349 De stichting belast jaarlijks personeelskosten door aan Stichting Kasteel de Haar, in 2012 totaal 124.450. De bezoldiging van het bestuur van de Stichting bedroeg nihil. Het aantal oproepkrachten op 31 december 2012 bedroeg 22. De oproepkrachten werken een variabel aantal uren als kassamedewerker of gids. Het aantal vrijwilligers op 31 december 2012 bedroeg 85. De vrijwilligers ontvangen geen vergoeding voor de verrichte werkzaamheden, maar een onkostenvergoeding die niet gebaseerd is op het aantal gewerkte uren. Vrijwilligers kunnen ervoor kiezen om de onkostenvergoeding te doneren aan de Stichting. Op 31 december 2012 waren de FTE in vaste dienst als volgt over de diverse afdelingen verdeeld: 2012 2011 Directie & staf 2,5 2,4 Museale zaken 0,4 0,9 Commerciële zaken 3,2 3,7 Operationele zaken 3,8 3,8 Park en tuinen 3 2,8 Techniek 1,8 1,8 Huishouding 1,4 1,7 16,1 17,1 111

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN 14. ADVIESKOSTEN 2012 Budget 2012 2011 Marketing advies 23.725 17.000 32.693 Administratiekosten 17.000 Accountantskosten 7.000 7.000 8.400 Juridisch advies 3.807 2.000 Loonadministratie 2.331 2.000 1.398 Diversen 2.766 2.000 725 15. INSTANDHOUDINGSKOSTEN 39.629 30.000 60.216 Werk derden park en tuinen 45.069 68.000 71.229 Onderhoud collectie 3.941 5.000 16. HUISVESTINGSKOSTEN 49.010 73.000 71.229 Verbruikskosten nutsvoorziening 75.938 67.000 68.573 Werk derden techniek 31.485 35.000 18.128 Werk derden huishouding 9.401 15.000 16.549 Werk derden operationele zaken 10.526 13.000 11.561 Materiaal 16.615 18.000 17.391 Machines en gereedschap 9.978 10.000 12.007 17. KANTOORKOSTEN 153.943 158.000 144.209 Automatiseringskosten 21.985 16.000 16.650 Telefoon- en portikosten 11.705 14.000 12.659 Kantoorkosten algemeen 3.425 9.000 7.743 Contributies en abonnementen 4.752 5.000 4.006 18. MARKETING 41.867 44.000 41.058 Heropening 48.763 Website 779 Productontwikkeling & promotie 55.061 67.000 31.950 Drukwerk 15.529 13.000 11.568 PR Bureau 9.000 10.000 6.000 79.590 90.000 99.060 12

STICHTING EXPLOITATIE KASTEEL DE HAAR, VLEUTEN - DE MEERN 19. OPERATIONELE KOSTEN 2012 Budget 2012 2011 Evenementen 91.622 97.000 98.348 Operationele zaken 19.902 23.000 21.950 Toerisme en ontvangsten 7.299 8.000 3L044 Kinder- / culturele activiteiten 47.770 30.000 1L528 20. AFSCHRIJVINGEN 166.593 158.000 162.870 Website 44.000 44.000 44.000 Bedrijfsgebouwen en -terreinen 13.281 13.000 12.621 Machines en installaties 7.700 10.000 9.481 Andere vaste bedrijfsmiddelen 35.657 37.000 37.166 21. BANK- EN RENTEKOSTEN 100.638 104.000 103.268 Bank- en rentekosten 1.371 1.000 2.689 Kosten creditcards 1.557 1.000 927 Heffingsrente 305 404 22. DIVERSEN 3.233 2.000 4.020 Diversen algemeen 7.064 5.000 6.942 Veiligheid 5.858 5.000 4.544 Afvalverwerking 5.008 5.000 4.953 Werkkleding 3.025 3.000 2.232 Relatiegeschenken 2.755 2.000 3.632 Aanschaf kleine inventaris L532 2.000 6.988 Lunch- en dinerkosten 1.513 2.000 1.269 23. BIJZONDERE BATEN / LASTEN 26.755 24.000 30.560 Donatie Stichting Kasteel de Haar 57.939-111.000 69.576 57.939-111.000 69.576 13

% VAN ZWOLIWIJNTJES ACCOUNTANTS & BELASTINGADVISEURS Aan: Stichting Exploitatie Kasteel de Haar CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2012 van Stichting Exploitatie Kasteel de Haar te Haarzuilens bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in de jaarrekening genoemde grondslagen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verlcrij ging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het opmaken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel om een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Van Zwol Wijntjes Accountants en Adviseurs B.V. Amsterdamseweg 3, Postbus 693, 3800 AR Amersfoort, TeL 033-4225888, Fax 033-4225889, E-mail: info@vanzwolwijntjes.nl, KvK nr. 32118965 Dienstverlening geschiedt volgens onze Algemene Leverings- en Betalingsvoorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel Gooi-, Eem- en Flevoland.

% VAN ZWOL1WIJNTJES ACCOUNTANTS & BELASTINGADVISEURS Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Exploitatie Kasteel de Haar per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de in de jaarrekening genoemde grondslagen. Amersfoort, 6 mei 2013 Van Zwol Wijntjes Accountants en Adviseurs B.V. van Pijkeren RA