Financiële risico-analyse 2017 ļnaam verbonden partij Financieel risico Laag Gemiddeld Hoog Score Omvang jaarlijkse bijdrage? á c 4 5 0 0 0 0 Ĩ Z Z - ž c 1 0 0 0 0 0 0 Is het weerstandsvermogen in de verbonden partij toereikend? Volledig Deels Niet Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's bij de verbonden partij? á c 4 5 0 0 moo? " c 1 0 0 ž 0 0 0 0 In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk? Niet Gedeeltelijk Volledig Is er een duidelijke bestuurlijke Volledig Deels Niet Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde? Is de kwaliteit van het risicomanagement van de verbonden partij op orde? 1 1 1 1 0
Bestuurlijke risico-analyse 2017 ļnaam verbonden partij Bestuurlijk Risico Laag Gemiddeld Hoog Score In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij? Volledig Gedeeltelijk Minimaal Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur? Ja Nee Is Krimpen vertegenwoordigd in het bestuur? DB AB Nee Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze afspraken nagekomen? Maximaal Gedeeltelijk Minimaal Is er een duidelijke bestuurlijke Maximaal Gemiddeld Minimaal Zijn er duidelijke afspraken over de In hoeverre zijn de te leveren prestaties van invloed op de realisaties van gemeentelijke doelstellingen? Minimaal Gemiddeld Maximaal 1 1 1 1 0
Financiële risico-analyse 2018 ļnaam verbonden partij 1 VOORSTEL AANPASSING Financieel risico Laag Gemiddeld Hoog Toelichting Score Omvang jaarlijkse bijdrage? Benodigde gemeentelijke weerstandscapaciteit op basis van risico's en weerstandsvermogen bij de verbonden partij. In hoeverre is de gemeente financieel aansprakelijk? Is de verbonden partij in staat om financieel bij te sturen? Is de bedrijfsvoering van de verbonden partij op orde? Hoe betrouwbaar zijn de begrotingscijfers van de afgelopen drie jaar.. Hier wordt de netto bijdrage aan de verbonden partij ^ C 450.000. ' ~ ž C 1.000.000 bedoeld. Eventuele pluspakketten of andere losse 1.000.000.,,,,.., producten tellen daarin niet mee Het deel van de risico's dat niet binnen de verbonden kan worden opgevangen komt voor rekening van de 0 C 50.000 ž C 100.000 deelnemers. Het aandeel van Krimpen in de GR wordt gehanteerd als rekenwaarde. Indien geen adequate informatie beschikbaar is, betekent dit een hoog risico. Deelnemingspercentage Krimpen o.b.v. financiële 0vo 40vo > 807o,,.,....,..,. verhoudingen (jaarlijkse bijdrage). Welke mate van beïnvloeding is er binnen de begroting. w,,,. ^,.,.. Zitten de uitgaven vast in kapitaallasten, onderhoud en Volledig Deels Niet.. ~...,.,,,,,,, salarissen of zijn er relatief veel budgetten waarvan de besteding binnen een jaar gewijzigd kan worden. Bij deze vraag wordt meegewogen of er sprake is van een (aanstaande/recente) reorganisatie en of alle sleutelposities bezet zijn. Ook andere aanwijzigingen m.b.t. de bedrijfsvoering worden meegenomen. De frequentie waarmee en de mate waarin de begroting wordt gewijzigd geeft een indicatie of de GR 'in control' is. Geen Beperkte Veel ~....,...... ľ..... Gekeken wordt naar zowel aanpassingen van de wijzigingen wijzigingen wijzigingen.............. A A ' J»» J» gemeentelijke bijdrage als ook naar wijzigingen waarvoor de reserves worden aangesproken. TOTAAL SCORE FINANCIEEL RISICO 0
Bestuurlijke risico-analyse 2018 ļnaam verbonden partij 1 VOORSTEL AANPASSING Bestuurlijk Risico Laag Gemiddeld Hoog Toelichting Score In hoeverre komt het Krimpens belang overeen met het belang van de verbonden partij? Heeft Krimpen voldoende invloed in het bestuur? Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en worden deze afspraken nagekomen? In welke mate is er vertrouwen in bestuur en/of directie van de verbonden partij? Toetsen aan begroting en/of beleidsdocuemten van Krimpen. Zijn er Volledig Gedeeltelijk Minimaal visie- of missiedocumenten van de GR? Toetsen hoe die zich verhouden met de stukken van Krimpen. Toetsen aan: 1. invloed op samenstelling bestuur; Ja Nee 2. vertegenwoordiging in het bestuur; 3. mate van stemrecht in het bestuur; 4. hoe sterk is de informele invloed. Toetsen aan in de GR opgenomen Maximaal Gedeeltelijk Minimaal dienstverleningsovereenkomsten en/of andere uitvoeringsafspraken. Dit is weliswaar een subjectieve toets, maar laat onverlet de mogelijkheid tot toetsing via bestuurlijke antennes van de beleidsmedewerkers en portefeuillehouders. Als leidraad kan Maximaal Gemiddeld Minimaal dienen aspecten rondom vragen als: zijn alle sleutelposities binnen de GR ingevuld, hoe is de medezeggenschapspositie geregeld en is er vertrouwen bij de OR/personeel, zijn er MTO's en hoe zijn de scores. Is er een duidelijke bestuurlijke Toetsen aan wettelijke regelgeving via PenC cyclus en governance afspraken. Hoe zien de stukken eruit, zijn ze duidelijk genoeg. Aanvullend kan worden gekeken naar: Transparantie in informatievoorziening o.a. toetsen aan informatievoorzieningen via website en andere informatiedragers van de GR. Het gaat dus om het algemene beeld. TOTAAL SCORE BESTUURLIJK RISICO 0
AANGEPASTE SCORETABEL naam verbonden partij Resultaten risico-analyse Score Financieel risico 0 Bestuurlijk risico 0 Totaal risico 0 Laag 11-19 Laag/gemiddeld 20-28 Gemiddeld 29-37 Gemiddeld/hoog 38-46 Hoog 47-55
ARRANGEMENTEN Raad Kaderstellende rol Controlerende rol.... «Jaarstukken VP met ambtelijk advies in «Begroting VP met ambtelijk advies in college; c oll e g e ; Basis Plus Compleet «In paragraaf VP een risicoanalyse en «I n jaarstukken legt college verantwoording af vaststelling arrangement; aan Raad over de VP's; -,.... w n. «Actieve informatieplicht college: belangrijke a «Zienswijze begroting VP;... -. J : r r^.. ^. a 1 gebeurtenissen via RIB of RM naar Raad. «Jaarlijkse raadsvergadering VP over risicoanalyse «Hogere frequentie bestuurlijke en ambtelijke «Alle PenC documenten met ambtelijk advies in overleggen. college; «In aparte berap legt college verantwoording af aan Raad bij VP's met risicoclassificatie gemiddeld en hoog. «Nog hogere frequentie bestuurlijke en «Het college informeert Raad via een RIB over ambtelijke overleggen; alle PenC documenten van de VP; «Organiseren van actieve dialoog tussen Raad «Periodieke tussentijdse informatieplicht van en VP o.a. door Directie VP uit te nodigen in Raad. college aan Raad over de VP.