Amsterdam, 4 april 2018 Brouwersgracht 7-B 1015 GA AMSTERDAM JAARREKENING 2017 Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door U verstrekte bescheiden en informatie, de boekhouding verzorgd en de jaarrekening opgesteld over het jaar 2017. Bijgaand treft U de balans aan per 31 december 2017 en de exploitatierekening over het jaar 2017, alsmede een toelichting bij de balans en exploitatierekening. In de verwachting hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan, maar altijd bereid tot het verstrekken van nadere informatie, verblijven wij, Hoogachtend, P. Dorst
Inhoudsopgave pagina JAARREKENING 2017 Inleiding 2 Balans per 31 december 2017 3-4 Grondslagen van waardering 5 Functionele exploitatierekening 2017 6 Toelichting bij de balans per 31 december 2017 7-8 Toelichting bij de functionele exploitatierekening 2017 9-13 Amsterdam, 4 april 2018 1
Inleiding Resultaat In het verslagjaar 2017 is een exploitatieresultaat ontstaan van 75.431 Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2017 1.853 Bij: ontvangen subsidies en bijdragen 2017 1.830 3.683 Bij: overige algemene inkomsten 87.900 91.583 Af: lasten 2017 14.299 Saldo van het eigen vermogen per 31 december 2017 77.284 2
Balans 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA VASTE ACTIVA ( 1 ) - - VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen ( 2 ) 3.705 30.065 Liquide middelen ( 3 ) 75.202 16.458 Totaal vlottende activa 78.907 46.523 Totaal activa 78.907 46.523 3
Balans 31 december 2017 31 december 2016 PASSIVA EIGEN VERMOGEN ( 4 ) Algemene reserve 77.284 1.853 Bestemmingsreserve De Tweede Wereld 12.900 Totaal eigen vermogen 77.284 14.753 KORTLOPENDE SCHULDEN ( 6 ) 1.623 31.770 Totaal passiva 78.907 46.523 4
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Baten en lasten Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot de normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord. 5
Functionele exploitatierekening BATEN 2017 2016 Opbrengsten Directe inkomsten ( 5 ) Publieksinkomsten 12.900 11.217 Totaal directe opbrengsten 12.900 11.217 Indirecte inkomsten ( 6 ) 75.000 75.000 Totaal opbrengsten 87.900 86.217 Bijdragen ( 7 ) Subsidies 1.830 38.900 Totaal bijdragen 1.830 38.900 Som der baten 89.730 125.117 LASTEN Beheerslasten : Personeelslasten ( 8 ) 2.700 4.275 Beheerslasten : Materiële lasten ( 9 ) 1.306 2.466 Totaal beheerslasten 4.006 6.741 Activiteitenlasten : Personeelslasten ( 10 ) 8.196 68.430 Activiteitenlasten : Materiële lasten ( 11 ) 2.097 34.049 Totaal activiteitenlasten 10.293 102.479 Som der lasten 14.299 109.220 Saldo rentebaten en -lasten - - Exploitatiesaldo 75.431 15.897 Resultaatbestemming Algemene reserve 75.431 2.997 Bestemmingsreserve De Tweede Wereld - 12.900 75.431 15.897 6
Toelichting bij de balans per 31 december 2017 2016 2. Vorderingen Debiteuren Saldo conform subadministratie debiteuren - 8.334 Te ontvangen subsidie 3.000 12.900 3.000 12.900 Overige vorderingen Terug te ontvangen omzetbelasting 705 8.706 705 8.706 Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten - 125-125 Totale vorderingen 3.705 30.065 3. Liquide middelen De aanwezige gelden per 31 december bestaan uit: ING zakelijke rekening 75.202 16.458 75.202 16.458 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 7
Toelichting bij de balans per 31 december 2017 2016 4. Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari 1.853 1.144- Af / bij : resultaatbestemming 75.431 2.997 Saldo per 31 december 77.284 1.853 Bestemmingsreserve De Tweede Wereld Saldo per 1 januari 12.900 - Af: mutatie 12.900- Af / bij : resultaatbestemming 12.900 Saldo per 31 december - 12.900 5. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Saldo conform subadministratie crediteuren 673 30.039 Overige schulden Te betalen kosten 950 1.731 950 1.731 Totaal kortlopende schulden 1.623 31.770 8
Toelichting bij de functionele exploitatierekening BATEN 2017 2016 5. Directe inkomsten Publieksinkomsten Uitkoopsommen - 8.020 Recettes - 2.474 overige publieksinkomsten 12.900 723 Totaal publieksinkomsten 12.900 11.217 6. Indirecte inkomsten Diversen Sponsorinkomsten 75.000 75.000 Totaal indirecte inkomsten 75.000 75.000 7. Bijdragen Subsidies Amsterdams Fonds Voor de Kunst - 15.000 BNG Cultuur - 6.400 Stichting Democratie en Media - 5.000 Norma Fonds - 7.500 Stichting Melanie - 5.000 Overige subsidies 1.830 - Totaal bijdragen 1.830 38.900 9
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2017 2016 7. Beheerslasten : Personeelslasten Honoraria zakelijke leiding 2.700 4.275 2.700 4.275 Totaal beheerslasten : Personeelslasten 2.700 4.275 8. Beheerslasten : Materiële lasten Huisvesting Huur - 63-63 Kantoorkosten Kopieermateriaal 14 492 Abonnementen en lidmaatschappen 125 125 Administratiekosten 524 388 Accountantskosten - 950 Bankkosten 111 93 Overige algemene bedrijfskosten 532 355 1.306 2.403 Totaal beheerslasten : Materiele lasten 1.306 2.466 10
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2017 2016 9. Activiteitenlasten : Personeelslasten Honoraria Honoraria acteurs 4.720 23.165 Honoraria techniek - 7.875 Honoraria productie - 5.000 Honoraria publiciteit 878 5.500 Honoraria regisseur - 8.000 Honoraria dramaturgie - 2.250 Honoraria video ontwerp 1.348 5.250 Honoraria muzikant - 8.140 Honoraria overig 1.250 3.250 8.196 68.430 Totaal activiteitenlasten : Personeelslasten 8.196 68.430 11
Toelichting bij de functionele exploitatierekening 10. Activiteitenlasten : Materiële lasten Voorbereidingskosten Huur repetitieruimte - 4.100 Decors - 3.534 Kostuums - 1.260 Geluid - 1.084 Licht - 1.670 Reiskosten 1.222 3.094 Sejours 51 1.656 Overnachtingen/Hotels - 565 Overige voorbereidingskosten - 80 1.273 17.043 Uitvoeringskosten Geluid - 1.625 Reiskosten 107 1.114 Sejours 228 1.702 Overnachtingen/Hotels - 2.760 Transport/vervoer decor - 1.761 Randprogramma - 2.289 335 11.251 12
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2017 2016 Specifieke publiciteit Foto's - 870 Advertenties - 507 Overig drukwerk 180 409 Website 309 1.771 Verspreiding drukwerk - 801 Premierekosten - 21 Videoregistratie - 400 Vormgeving en fotografie - 800 Overige specifieke publiciteitskosten - 176 489 5.755 Totaal activiteitenlasten : Materiële lasten 2.097 34.049 13