^ _ U Gemeente C III C C II l c +$} IJsselstein Interne en Facilitaire Bedrijfsvoering postadres Postbus 26, 3400 AA IJsselstein Audit Committee Postbus26 3400AA IJSSELSTEI bezoekadres Overtoom 1 3401 BK IJsselstein t 0306861611 f 0306884350 e info@ijsselstein.nl betreft RapportageSeptembercirculaire 2011Algemene Uitkering uwkenmerk onskenmerk 2011/29065 uwbrief van behandeld door M.J.T. Kraaijenhagen - Geurten doorkiesnummer 030 6861611 datum 13 oktober 2011 blad 1van 1 bijlagen 1 Geachte leden van het Audit Committee, Met deze brief informeren wij u over de consequenties van de septembercirculaire. In de onderstaande tabel hebben wij het resultaat van de septembercirculaire weergegeven. In de bijgevoegde rapportage vindt ueen toelichting op de septembercirculaire. In de berekeningen van de septembercirculaire is naast de directe effecten ook rekening gehouden met andere gewijzigde parameters, zoals aantallen woningen en inwoners. De effecten van bijgevoegde rapportage zijn meegenomen bij de ajaarsrapportage 2011. Wij verwijzen kortheidshalve naar de rapportage voor verdere toelichting. Hoogachtend, BURGEMEESTER EWETHOUDERSAIJSSELSTEI, de secretarjsr- de burgemee^eer, Bijlagen: Rapportage Septembercirculaire 2011 Algemene Uitkering O zr.t. - informatie daarover kunt u contac ft de behandelend ambtenaar van onze go r i. Bankrelatie Rabobank 159202515 IG 145053
Rapportage Septembercirculaire 2011 AU 2011/29172 We hebben de septembercirculaire doorgerekend en de belangrijkste ontwikkelingen op een rijtje gezet. De financiële gevolgen van de septembercirculaire worden meegenomen in de ajaarsrapportage 2011. Algemeen beeld Afgelopen jaren is de materie rond het Gemeentefonds flink in ontwikkeling geweest. De normeringsmethodiek werd buiten werking gesteld voor de jaren 2009, 2010 en 2011 en vervolgens vastgeklikt op vooraf vastgestelde percentages. aeen lange periode van speculeren over de accressen vanaf 2012, is duidelijkheid geschapen in de decembercirculaire 2010 conform het regeerakkoord. Met als uitgangspunt herstel van de normeringsmethodiek werden in die decembercirculaire de accressen in absolute bedragen weergegeven tot en met 2015. In vier jaar tijd was dat 599 miljoen cumulatief. In de meicirculaire 2011 is dat bedrag opgetrokken naar 718 miljoen. In die bedragen zijn de volgende tegenvallers al verwerkt: de systeemwijziging van de post rente in de etto-gecorrigeerde Rijksuitgaven ter waarde van ± 350 miljoen; de korting van 10% in de jaren 2012-2015 wegens ' samen de trap af. Op 8 juni hebben de leden van de G ingestemd met het onderhandelaarsakkoord met het kabinet, met uitzondering van de paragraaf over de Wet Werken naar ermogen (met name huidige Wet Sociale Werkvoorziening). Het kabinet stelt zich op het standpunt dat er geen akkoord is. Er wordt nu gesproken over 'bestuurlijke afspraken'. Bij de onderhandeling in de aanloop van een conceptakkoord heeft de Geen aantal punten binnen gehaald. Te denken valt aan het vervallen van de voorgenomen korting van in totaal 100 miljoen op de Regionale Uitvoeringsdiensten, kortweg de RUD's. u het kabinet zich op het standpunt stelt dat er geen Bestuursakkoord is, komt deze korting in de Septembercirculaire weer terug. Degekorte middelen zijn gereserveerd op de aanvullende post van de rijksbegroting, zodat de mogelijkheid is gecreëerd dit bedrag aan te wenden voor de hervorming van de SW-sector indien dat bij de evaluatie van die hervorming 2015 noodzakelijk blijkt. Grote decentralisaties In het kader van het adagium 'je gaat er over of niet' worden gemeenten aangemerkt als eerste overheid, de bestuurslaag die het dichtst bij de burger staat. In het verlengde daarvan worden omvangrijke taken overgeheveld naar gemeenten waarbij tevens budgetten van in totaal ± 8,5 miljard meekomen. Het gaat om: AWBZ dagbesteding en begeleiding vanaf 2013 en 2014 in fases. Bedrag ± 2,8 miljard. Financiering geschiedt vooreerst via decentralisatie-uitkering gemeentefonds. Efficiencykorting 5% ofwel ± 140 miljoen. ergoeding voor transitiekosten 80 miljoen. ergoeding voor uitvoeringskosten 25 miljoen structureel. Jeugdzorg vanaf 2014-2016 in fases. Bedrag ± 3 miljard. Financiering vooreerst via decentralisatieuitkering gemeentefonds. Efficiencykorting 80 miljoen in 2015 naar 300 miljoen in 2017. ergoeding voor uitvoeringskosten 30 miljoen structureel en voor invoeringskosten 64 miljoen incidenteel. Regelingen voor onderkant arbeidsmarkt in Wet Werken naar ermogen met ingang van 2013. Bedrag ± 3 miljard. Daarbij vindt ontschotting plaats van dewajog,wswen WWB. Financiering via specifieke uitkering. ergoeding voor uitvoeringskosten 78 miljoen. Daarnaast wordt een compensatie gegeven voor herstructurering van de bedrijfsvoering van de WSW ter grootte van 400 miljoen. Deze bedragen zijn niet verwerkt in de septembercirculaire 2011,met uitzondering van de eenmalige compensatie voor transitiekosten decentralisatie AWBZ naar WM0 ad 47,6 miljoen in 2012 en 32 miljoen in 2013. In de septembercirculaire wordt ook nog gesproken over een compensatie van invoeringskosten van de Jeugdzorg ad 16 miljoen, maar dat wordt verder niet financieel vertaald. Bij overheveling van gelden naar de gemeenten zal sprake zijn van herverdeeleffecten. Gemeenten worden gecompenseerd voor het meerdere boven een nadeel van 15 per inwoner per jaar. De drempel stijgt dus jaarlijks 15 per inwoner.
Overzicht effect septembercirculaire 2011 Omschrijving Begroting 2011 Begroting 2012 Begroting 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Raming AU o.b.v. septembercirc. 2011 Raming AU obv meicirculaire 2011 (incl njr 11) -28.469.809-28.399.478-29.184.836-28.582.500-29.286.714-28.553.819-29.360.618-28.358.441-28.515.131-27.365.584 erschil sept 11 - mei 11-70.331-602.336-732.895-1.002.177-1.149.547 AALYSEERSCHIL Algemene wijzigingen: A Accres ontwikkeling in septembercirculaire 2011 B Ontwikkeling uitkeringsbasis 2011 ev C Uitkeringsfactor 2009 (verdeelreserve) D ominaal effect 2013 ev **) E UF: afrondingsverschil sept. Circ. 2011 F Overige ontwikkelingen (incl. Integraties) G UF: technische correctie H WMO (IU) I Overige verschillen Subtotaal algemene wijzigingen (a) Taakmutaties: *) Regionale Omgevingsdiensten J Bijzondere bijstand kwetsbare groepen K ormering lokaal inkomensbeleid L Transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding naar wmo (nieuwedu) M Centra Jeugd engezin (DU) Aanpassing norm kwijtschelding en bijz. bijstand ivm kosten kinderopvang (verminderen armoedeval) 0 ersterking toezicht enhh kinderopvang (incl. gastouderopvang) Subtotaal taakmutaties (b) u Hoeveelheidsverschillen: Inwoners WOZ-waarde Subtotaal hoeveelheidsverschillen (c) 312.975-19.412 78.244-19.412-19.561 19.561 19.561 278.630 19.902-19.902-99.511 19.902 99.680-79.744-19.936-199.360 19.936 138.547-158.339-19.792-316.678 19.792 19.792-58.683-59.707-59.808-32.523-33.386-33.386-33.386-59.377 8.916 17.377 16.068 16.732-33.386 4.681-62.431 336.088 121.997-255.885-404.761 0-10.775 2.875-7.900-78.244-84.369-7.893-102.994-850.655-9.362-6.823-983.852-23.050 68.477 45.428 139.315-83.941-7.866-68.617-850.655-9.315-6.324-887.402-1.038 33.547 32.510 179.424-84.343-7.909-850.655-9.359-6.014-778.856-976 33.541 32.565 178.132-82.468-7.728-850.655-9.151-5.798-777.670-811 33.695 32.884 Totaal verschil (d=a+b+c) -70.331-602.336-732.895-1.002.177-1.149.547 oorgestelde maatregelen / dekking: *) Taakmutaties **) Prijsaanpassing Subtotaal maatregelen / dekking (e) 0 983.852 887.402 778.856 777.670-350.508 99.511 199.360 316.678 0-633.344 986.912 978.216 1.094.348 TOTAALEFFECT SEPTEMBERCIRCULAIRE -70.331 31.008 254.018-23.961-55.199 *) adelige taakmutaties worden in mindering gebracht op bestaande middelen, extra middelen worden als stelpost opgenomen in programma Algemene dekkingsmiddelen in afwachting van voorstellen. **) oorgesteld wordt de restant stelpost prijscompensatie voor 2012 volledig in te zetten endehogere uitkering a.g.v. nominaal effect 2013 e.v.aandeze post toe te voegen.
Toelichting Algemene wijzigingen Accres ontwikkeling in septembercirculaire 2011 Per 2012 wordt de normeringssystematiek van het gemeentefonds weer hervat, waarbij de begroting 2011 als startpunt geldt. De daling 2012 zit vooral in de verschuiving van middelen van de rijksbegroting in enge zin (relevant voor het accres) naar de kaders sociale zekerheid en zorg (beide niet relevant voor het accres). erder zijn de inflatie-verwachtingen iets naar beneden bijgesteld. Ontwikkeling uitkeringsbasis 2011 ev De uitkeringsfactor daalt voor een groot deel door een toename van het aantal bijstandsontvangers. De individuele gemeente ontvangt compensatie als de eigen aantallen meestijgen. Uitkeringsfactor 2009 (verdeelreserve) In deze circulaire wordt de verdeelreserve van 2009 uitgedeeld. De verdeelreserve dient om onverwachte effecten bij de meting van maatstaven op te vangen. Op het moment dat maatstaven definitief zijn of geen onverwachte ontwikkelingen meer kunnen doormaken wordt de verdeelreserve verrekend. ominaal effect 2013 ev Wij ramen onze begroting in constante prijzen, oftewel uit de jaren na het basisjaar (voor komende begroting is dat 2012) wordt de inflatie-component weggefilterd. Bij het opstellen van de nieuwe begroting verschuift het basisjaar (nu van 2011 naar 2012) en de inflatiecomponent die eerst nog uit 2012 was weggefilterd, komt nu vrij om de werkelijke inflatie aan de lastenkant binnen de begroting op te vangen. In de Meicirculaire 2011 was nog rekening gehouden met 2,25% inflatie. In de Septembercirculaire 2011 is dit bijgesteld naar 2,0%. E. Afrondingsverschil septembercirculaire 2011 Afrondingsverschil Septembercirculaire 2011. F. Overige ontwikkelingen (incl. Integraties) De stijging van de uitkeringsfactor bij de overige ontwikkelingen wordt vooral veroorzaakt door de afbouw van de verfijningsuitkering riolering en de maatstaf herindeling. G. UF: technische correctie Bij de financiële vertaling van de Rijksbegroting in de circulaire is bij de algemene uitkering een verschil ontstaan. De oorzaak is een verschil tussen 'de omvang van de algemene uitkering' en de 'jaarrekening gemeentefonds'. Dit wordt met ingang van de septembercirculaire 2011 gecorrigeerd met 3 punten uf. Over de verschillen over 2009-2011 volgt later uitsluitsel. De structurele toevoeging 2012 is volgens de Geen kleine pleister op de wonde van het lager accres. WMO (IU) Deomvang van de integratie-uitkering WMO is ten opzichte van de meicirculaire 2011 op macro-niveau ongewijzigd gebleven. Toch kan het bedrag van een individuele gemeente wijzigen omdat in het objectieve verdeelmodel de maatstaven zijn aangepast. In het rekenmodelvan het ministerie BZK worden vanaf 2013 geen bedragen meer opgenomen voor de integratieuitkering WMO. In de septembercirculaire wordt echter gesproken over integratie van deze IL) in het maatstavenstelsel in 2016. Om die reden is in de berekeningen het bedrag van 2012 doorgetrokken naar 2013 en volgende jaren. Indexatie volgt Later. Toelichting Taakmutaties Regionale Omgevingsdiensten De in het regeerakkoord genoemde korting wegens het opzetten van regionale omgevingsdiensten wordt alsnog geëffectueerd. Het gaat om een generieke korting, die wordt verdeeld via de uitkeringsfactor. De korting loopt op van 50 miljoen in 2012 naar 80 miljoen in 2013 en 100 miljoen in 2014. De middelen worden gereserveerd voor de hervorming van de SW-sector. Blijkt het geld niet nodig, dan wordt in 2015 tussen Rijk en G overlegd over de bestemming. De verlaging van de algemene uitkering bedraagt voor het uitkeringsjaar 2012 50 miljoen, voor 2013 80 miljoen en voor 2014 en verder 100 miljoen. Hij wordt verdeeld via de uitkeringsfactor en kan worden gezien als een generieke korting.
J. Bijzondere bijstand kwetsbare groepen Omde cumulatie van inkomenseffecten te verzachten voor kwetsbare groepen (zoals bijvoorbeeld chronische zieken, gehandicapten en ouderen) wordt de bijzondere bijstand geïntensiveerd met 90 miljoen structureel. K. ormering lokaal inkomensbeleid Omde armoedeval te beperken wordt de inkomensgrens van het gemeentelijk inkomensbeleid genormeerd op maximaal 110% van het wettelijk minimumloon, zodat inkomensaanvullingen gerichter worden verstrekt. Dit leidt -zoals vermeld in de Meicirculaire- vanaf 2012 tot een structurele uitname van 40 miljoen. anwege een ontwikkeling van de aantallen is sprake van een lichte aanpassing t.o.v. de mutatie in de Meicirculaire. Transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding naarwmo In 2013 start de decentralisatie van de functie begeleiding AWBZ. Degemeenten bereiden zich in 2012 voor op de decentralisatie. Het kabinet stelt via de algemene uitkering in 2012 en in 2013 een bedrag beschikbaar om de invoeringskosten op te vangen. Deze middelen zijn bedoeld om gemeenten te compenseren voor de (transitie)kosten die samenhangen met de decentralisatie van de functie begeleiding uit de AWBZ. De middelen worden verdeeld via een vast bedrag (25%) en via een bedrag per inwoner (75%). Berichten over de hoogte van structurele geldstromen volgen later. M. Centra Jeugd en Gezin (DU) In de Meicirculaire 2011 werd bekend gemaakt dat de Brede Doel Uitkering ÜG met ingang van 2012 via een decentralisatie-uitkering (GG DU) aan gemeenten ter beschikking gesteld. De verdeling van deze decentralisatieuitkering wordt bij deze Septembercirculaire 2011 bekend gemaakt.. Aanpassing norm kwijtschelding en bijz. bijstand ivm kosten kinderopvang Om de armoedeval voor alleenstaande ouders met een relatief laag inkomen te verminderen, wordt voor gemeenten de mogelijkheid gecreëerd om bij de kwijtschelding van lokale belastingen rekening te houden met de kosten van formele kinderopvang. Om gemeenten te ondersteunen bij het uitvoeren van deze maatregel zal structureel 10 miljoen aan het gemeentefonds worden toegevoegd. De middelen worden verdeeld via de maatstaven bijstandsontvangers en huishoudens met laag inkomen (drempel). 0. ersterking toezicht en handhaving kinderopvang (incl. gastouderopvang) anaf 2012 wordt de algemene uitkering structureel verhoogd voor versterking van het toezicht en handhaving kinderopvang. Daarnaast wordt een bedrag aan het gemeentefonds toegevoegd ten behoeve van een expertisecentrum bij de G. Bovendien is er nog sprake van incidentele toevoegingen aan de algemene uitkering over 2010/2011. Toelichting Hoeveelheidsverschillen: Inwoners De definitieve cijfers van het CBSen de prognoses met betrekking tot vergrijzing zijn meegenomen bij het verwerken van deze septembercirculaire. woz Bij het opstellen van de Meerjarenbegroting 2012 ev is de nieuwste prognose WOZ-waarden meegenomen. Deze prognose is ook meegenomen bij het verwerken van deze septembercirculaire.