RISK MANAGEMENT Hinrich Slobbe Info@wizfiz.nl 11-05-19
Wat is een risico? Wat is Risk Management? Case De Efteling Risico analyse model Risicobeheersing en - financiering Risk Management versus verzekeren
De manier waarop wij tegen risico aankijken is geëvolueerd door diverse ontwikkelingen: Maatschappelijke behoefte aan transparantie Wet en Regelgeving & Diverse Codes Governance rondom besturen, beheersen, verantwoorden en toezicht Interne Controle Ontwikkeling van het vak Risico Management(het onderwerp van vandaag) Publiek dat intoleranter staat tegenover falen/mismanagement/schade
De impact van incidenten: Hockeyjongen in het Tergooi ziekenhuis Brussel, Zaventem Treinongeluk in Eckwersheim GermanWings vlucht 9525 Vluchtelingen Afrika/Midden-Oosten.
Risico is ook de tegenhanger van Rendement! Dus risico s kunnen ook worden opgezocht om extra resultaten te bereiken. Dit noemen we ook dynamische risico s (tegenover statisch).
Optimale bescherming tegen aantasting van Continuïteit van het bedrijfsproces Marktpositie Menskracht Geïnvesteerd vermogen Bedrijfsimago Eigen vermogen Waarde creërend vermogen Effectief en Efficient: het veiligstellen van groei en resultaat en het verlagen van de totale risico kosten
Is het iets nieuws? Nee, versnipperd. Kwaliteitszorg Arbo-zorg Milieuzorg Preventief onderhoud Brandveiligheid Contract- & voorwaardenbeheer Calamiteitenplannen Bedrijfsherstel plannen Ja, integrale aanpak. Integrale analyse Integrale beheersing Meetbaar maken Focus op groei en winst
Stap 4: risicofinanciering Stap 1: risico oriëntatie en inventarisatie Stap 5: evalueren Stap 3: risicobeheersing Stap 2: risico evaluatie
Hoe werkt het? Stap 1: Deskresearch, bedrijfsrondgang, brochures, vaststellen relevante risicogebieden, risico s inventariseren. Stap 2: Risico s evalueren Stappen 3 en 4: Keuze uit een mix van risicobeheersing en risicofinanciering Stap 5: Periodieke evaluatie
De Zwarte Zwaan van Nassim Taleb:
FINANCIEEL Valuta Boekhouding Solvabiliteit / Liquiditeit Oorlog Rente Krediet Fraude Marktvraag ENTERPRISE/ INTEGRATED ENTERPRISE RISK MANAGEMENT RISK Concurrentie Technologie STRATEGISCH M & A Management Reputatie Politiek / Wetgeving Claims/ Contracten MATERIEEL Terrorisme Aansprakelijkheid Natuurrampen Productie Budget ICT overschrijding Supply Chain Management HR OPERATIONEEL
Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission
Vijf dimensies van Waardecreatie 1 ste dimensie: cash flow (objectief/gevolg) 2 de dimensie: winst of verlies (subjectief/gevolg) 3 de dimensie: waardepropositie (subjectief/oorzaak) 4 de dimensie: innovatiekracht 5 de dimensie: bron (why van een organisatie)
Analyse van de 10 operationele gebieden van de groeiende onderneming 1. Toeleveranciers 10. Product en/of dienst 9. Bedrijfsmiddelen En -huisvesting 2. Bedrijfsprocessen en logistiek Kwaliteit van Waardecreatie 3. Afnemers 4. Medewerkers 5. Management 8. Administratie 7. Financiering 6. Geld- en informatiestromen
Opdracht 1. Noem per aandachtsgebied tenminste twee risico s die van toepassing zouden kunnen zijn voor De Efteling 2. Geef per risico aan de kans dat dit zich voordoet en het effect hiervan.
Management Selectie Primaire oorzaken Primaire gevolgen Faalmogelijkheden Bedrijfseconomische gevolgen Instructie Motivatie Controle Personeel Schade Aantasting geïnvesteerd vermogen Bedrijfsstagnatie Letsel/ ziekte Taakverdeling Methoden Procedures Arbeidsverhoudingen en voorwaarden Ontwerp Inkoop Organisatie Middelen Dé klap Aantasting marktpositie Omzetverlies Winstderving Extra kosten Arbeidsverzuim Onderhoud Weer/natuur Politiek Omgeving Economie Extern Aantasting: - kwaliteit - omgeving Schade aan derden Reputatie Klachten Afkeur Aansprakelijk -heidsclaims Preventie Repressie Herstel
Risicoprofiel van de groeiende onderneming Kritisch 9 8 7 Verzekeren Uitschakelen 6 Aanzienlijk Effect 5 4 3 Accepteren Beheersen 2 Onbelangrijk 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Kans Onwaarschijnlijk Waarschijnlijk Zeer waarschijnlijk
Risicobeheersing Vermijden (uitschakelen) Aanpassen bedrijfsvoering (proces, product en dienst) Beëindiging risicovolle bedrijfsactiviteiten Aansprakelijkheid geheel uitsluiten Verminderen (beheersen) Ontstaan schade voorkomen Schade vroegtijdig signaleren Crisisbeheersing (schadeomvang beperken, bedrijfsvoering herstellen) Aansprakelijkheidsbeperkende (leverings)voorwaarden
Risicofinanciering Zelf dragen (accepteren) Eigen risico vergroten Bewust niet verzekeren Fondsvorming Financiële constructies Accepteren van niet verzekerbare risico s Overdragen (verzekeren) (Her)verzekeren Optieconstructies Renteconstructies Valutaconstructies
Verzekeren Behelst louter het afdekken van de financiële gevolgen van een bepaald ongewenst voorval. Risk Management Is gericht op het voorkomen en beperken van de negatieve invloeden die de groei en winst(mogelijkheden) van de groeiende onderneming kunnen aantasten!
De belangrijkste vragen in het Risk Management proces Identificeren Wat kan er mis gaan? Evalueren Inschatten van de kans op respectievelijk de gevolgen van een incident, rekening houdend met de reeds getroffen preventieve beheersmaatregelen? Besluiten Aanvullende beheers- en/of financieringsmaatregelen gewenst of noodzakelijk?
Identificeren Evalueren Besluiten Vermijden Risicobeheersing Verminderen Risicofinanciering Zelf dragen Overdragen