JAARREKENING 2017 van de Stichting Steun Thuis in West
Inhoudsopgave ALGEMEEN Pag. Bestuursverslag 3 Vaststelling van de jaarrekening 4 Bespreking van de resultaten over 2017 5 JAARREKENING 2017 Balans per 31 december 2017 6 Rekening van baten en lasten 2017 7 Kasstroomoverzicht 8 Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling 9 Toelichting op de balans per 31 december 2017 10 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 13 OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum 15 BIJLAGEN 1 Specificatie materiële vaste activa 16 2
Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting 'Steun Thuis in West' zich in 2017 bezig met het beschikbaar stellen van middelen voor diaconaal en missionaire werk. Wat het missionaire aspect betreft wordt gereleveerd dat in 2015 werknemers in dienst zijn gekomen die zich hiermee specifiek bezig houden onder de noemer van het project 'Hart voor West'. Verder heeft de stichting tot taak het beheer van het gebouw aan de Claes de Vrieselaan 69. Voor het missionaire werk wat onder de noemer 'Hart voor West' plaats vindt is separaat een 'Jaarverslag 2017' beschikbaar. Het hiervoor genoemde pand aan de Claes de Vrieselaan 69 is in 2011 aangekocht. Het gebouw is deels verhuurd als woonhuis en deels als buurthuis ten behoeve van activiteiten van de Stichting 'Thuis in West'. Het pand wordt eveneens voor missionaire activiteiten gebruikt. Eind 2017 waren 3 partimers voor het missionaire werk in dienst. Gememoreerd wordt nog dat de bestuurders geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In 2017 is geconstateerd dat de locatie aan de Claes de Vrieselaan te klein gaat worden. De grootste ruimte is te klein voor het aantal bezoekers en er zijn ook te weinig ruimten. Tevens willen werkers bij Thuis in West' veelal in de wijk wonen. Het is echter lastig geschikte en betaalbare woonruimte te vinden. Vanwege het vorenstaande is een nieuwe visie ontwikkeld die moet leiden tot versterking van ons project. Gedacht is aan een community in een groot pand, waarin ruimte is voor gezinnen, singles en studenten die zich commiteren aan onze activiteiten. Een dergelijk groot pand bleek op korte afstand van onze huidige locatie beschikbaar te komen. Inmiddels is in februari 2018 een voorlopige koopakte getekend. Er zullen nog aanpassingen plaats moeten vinden. We gaan er vanuit dat het pand begin september 2018 in gebruik genomen kan worden. Zie ook de toelichting onder 'Gebeurtenissen na balansdatum' in deze jaarrekening. In 2017 is een batig exploitatieresultaat gerealiseerd van circa 16.400, terwijl in de herziene begroting een nagenoeg sluitende exploitatie was voorzien. Tot circa 11.000 heeft het batig resultaat betrekking op giften die bestemd zijn voor de financiering van de aankoop van de R. Fruinstraat. Voor deze giften was in de herziene begroting van een andere verantwoordingswijze uitgegaan waarbij de bedoelde baten als vooruitontvangen werden aangemerkt. Bij de samenstelling van de jaarrekening zijn ze wel als exploitatiebate aangemerkt en via resultaatbestemming aan de bestemmngsreserve nieuwe locatie toegevoegd. Voor het overige betreft het hogere batig saldo dan begroot vooral niet voorziene giften die geen specifieke bestemming hebben. 3
Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Steun Thuis in West heeft de jaarrekening 2017 vastgesteld in de vergadering van. 2018 Voorzitter: J. Vlot Secretaris: P.E. van Dam - van der Niet 4
Bespreking van de rekening van baten en lasten van 2017 BATEN 2017 2016 Verschil % Gebouwverhuur 22.255 22.727 472- -2% Fundraising 44.083 32.852 11.231 34% Overige baten 110 411 301- -73% 66.448 55.990 10.458 19% LASTEN Personeelskosten 26.505 34.492 7.987- -23% Huisvestingskosten 16.008 13.863 2.145 15% Kosten missionaire activiteiten 4.518 5.229 711- -14% Overige lasten 3.017 2.618 399 15% 50.048 56.202 6.154- -11% Exploitatieresultaat 16.400 212-16.612 Toelichting: De fundraising ligt in 2017 circa 11.000 hoger dan in 2016. De daaronder vallende posten giften, donaties en kerkcollecten zijn ongeveer 20.000 hoger dan in 2016. Daarvan betreft circa 11.000 specifieke giften voor de aankoop van een pand in de R. Fruinstraat. Daarnaast is in 2017 een bijdrage van Deputaten Evangelisatie verantwoord van circa 3.000. Daartegenover staat dat de bijdragen van fondsen in 2016 ongeveer 13.000 hoger waren dan in 2017. De daling van de personeelslasten ten opzichte van 2016 is vooral veroorzaakt door het lagere aantal uren van de betaalde krachten. Daartegenover staan inhuur en wervingskosten van personeel tot circa 4.000 in 2017. De hogere huisvestingkosten in 2017 betreffen vooral de hogere toevoeging aan het onderhoudsfonds alsmede de toename van niet ten laste van het genoemde fonds gebrachte onderhoudskosten en verder de hogere verzekeringslasten. 5
Balans per 31 december 2017 Activa 2017 2016 Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen 259.206 267.118 Vlottende activa Vorderingen 110 731 Nog te ontvangen subsidie 3.300-3.410 731 Liquide middelen 162.199 108.264 Totaal activa 424.815-376.113 Passiva 2017 2016 Eigen vermogen Algemene reserve 118.937 105.464 Bestemmingsreserves Reserve financiering vaste aktiva 259.206 267.118 Reserve nieuwe locatie 10.839-270.045 267.118 Totaal vermogen stichting 388.981-372.582 Voorzieningen Voorziening groot onderhoud 3.673 1.485 Kortlopende schulden Vooruitontvangen fondsbijdrage 30.000 - Rekening courant Stichting Thuis in West 1.395 218 Nog te betalen bedragen 766 1.828 32.161 2.046 Totaal passiva 424.815-376.113 6
Rekening van baten en lasten 2017 2017 2017 2016 Realisatie Herziene Realisatie begroting Baten Huren 22.255 22.255 22.727 Fundraising 44.083 27.334 32.852 Overige baten 110 300 411 66.448 49.889 55.990 Lasten Personeelskosten 26.505 26.758 34.492 Huisvestingskosten 16.008 15.560 13.863 Kosten van activiteiten 4.518 4.551 5.229 Overige lasten 3.017 2.949 2.618 50.048 49.818 56.202 Exploitatiesaldo 16.400 71 212- Bestemming van het exploitatiesaldo Ontrekking aan de bestemmingsreserve fin. vaste aktiva 7.912-7.912-7.912- Toevoeging aan de bestemmingsreserve nieuwbouw 10.839 - - Toevoeging aan de algemene reserve 13.473 7.983 7.700 16.400 71 212-7
Kasstroomoverzicht 2017 Kasstroom uit operationele activiteiten 2017 2016 Exploitatiesaldo 16.400-212 Aanpassing voor: Afschrijvingen 7.912 7.912 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen -2.680 3.310 Mutatie voorzieningen 2.188 785 Mutatie kortlopende schulden 30.114-6.367 29.623-2.272 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa - - Mutatie geldmiddelen 53.935 5.428 Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari 108.264 102.836 Mutatie liquide middelen 53.935 5.428 Liquide middelen per 31 december 162.199 108.264 8
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Afschrijving % Gebouwen en terreinen 2,5 Aanbrengen dubbel glas 10,0 Vorderingen en overlopende activa Indien nodig is op de vorderingen een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening heeft een overwegend langlopend karakter. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de ontvangen bijdragen, donaties en overige baten verminderd met de lasten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waar ze betrekking op hebben. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa worden als bate dan wel als last verantwoord. Boekwinsten echter alleen voor zover die niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten van de uitstaande gelden. Deze worden verantwoord onder de overige baten. 9
Toelichting op de balans per 31 december 2017 Activa Gebouwen en Materiële vaste activa terreinen Aanschafwaarde per 1 januari 2017 303.844 Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari 2017 36.726- Boekwaarde per 1 januari 2017 267.118 Bij: Investeringen - Af: Desinvestering aanschafwaarde - Af: Afschrijvingen 7.912- Bij: Desinvestering cumulatieve afschrijvingen - Mutaties 7.912- Aanschafwaarde per 31 december 2017 303.844 Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2017 44.638- Saldo per 31 december 2017 259.206 Zie voor de specificatie van deze balanspost bijlage 1 De WOZ-waarde van het pand Claes de Vrieselaan 69 a en 69b bedraagt per 1 januari 2017 260.000. Kortlopende vorderingen 31-12-2017 31-12-2016 Vorderingen Te ontvangen bankrente 110 411 Gift t.b.v. 2016-320 Subsidie CGK Deputaatschap Evangelisatie 3.300-3.410 731 Toelichting: Het subsidie van het Deputaatschap Evangelisatie is begin 2018 ontvangen. Liquide middelen Rabo bank, zakelijke rekening 12.199 3.264 Rabo bank, doel reserveren 150.000 105.000 162.199 108.264 10
Toelichting op de balans per 31 december 2017 (vervolg) Passiva 2017 2016 Eigen vermogen Algemene Reserve Saldo per 1 januari 105.464 97.764 Bestemming exploitatieresultaat 13.473 7.700 Saldo per 31 december 118.937 105.464 Reserve financiering vaste activa Saldo per 1 januari 267.118 275.030 Onttrekking uit resultaatbestemming 7.912-7.912- Saldo per 31 december 259.206 267.118 Bestemmingsreserve nieuwe locatie Saldo per 1 januari - - Bestemming exploitatieresultaat 10.839 - Saldo per 31 december 10.839 - Overzicht verloop eigen vermogen Saldo per Bestemming Saldo per 1 januari Resultaat 31 december Algemene reserve 105.464 13.473 118.937 Bestemmingsreserve financiering 267.118 7.912-259.206 Bestemmingsreserve nieuwe locatie - 10.839 10.839 372.582 16.400 388.981 Voorziening Voorziening groot onderhoud Stand begin boekjaar 1.485 700 Dotatie huidig jaar 3.400 2.500 4.885 3.200 Besteding: restposten aanpassing toiletten en keuken 1.212-1.715- Saldo per 31 december 3.673 1.485 Vooruitontvangen fondsbijdrage 30.000 - In 2017 is een bedrag ad 30.000 ontvangen van het Koningsfonds ten behoeve van de jaren 2018-2022 Rekening courant met Stichting Thuis in West 1.395 218 11
Toelichting op de balans per 31 december 2017 (vervolg) Nog te betalen bedragen Vakantiegeld 745 1.379 Overige nog te betalen bedragen 21 450 766 1.828 12
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 Baten 2017 2017 2016 Realisatie Herziene Realisatie begroting Gebouwenverhuur Huur diaconale stichting 13.629 13.629 13.365 Huur woning 8.626 8.626 9.362 22.255 22.255 22.727 Fundsraising Kerkcollecten 1.860 2.000 2.848 Giften en donaties 20.049 14.000 9.314 Subsidie CGK deputaatschap Evangelisatie 3.300 3.300 - Fondsbijdragen 8.034 8.034 20.690 Giften tbv pand R. Fruinstraat 10.839 - - 44.083 27.334 32.852 Overige baten Rente 110 300 411 Toelichting: Bij de inschatting van de giften en donaties is rekening gehouden met een hogere bate dan in 2016. Toch zijn deze posten nog beduidend hoger geworden. De giften bestemd voor de aankoop van het pand aan de R. Fruinstraat zijn niet begroot, omdat in de begroting nog van een andere verantwoordingswijze is uitgegaan. 13
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 (vervolg) Lasten 2017 2017 2016 Realisatie Herziene Realisatie begroting Personeelskosten Salarissen incl sociale lasten 21.940 21.722 33.911 Inhuur personeel 2.740 2.740 - Wervingskosten 1.325 1.325 - Reiskosten 219 220 - Overige personeelslasten - 100 269 Kosten salarisverwerking 282 651 312 26.505 26.758 34.492 Huisvestingskosten Afschrijving panden CdV laan 69 7.912 7.912 7.912 Taxatiekosten panden CdV laan 69 395 - - Dotatie voorziening groot onderhoud 3.400 3.400 2.500 Belastingen 895 895 862 Verzekeringen 1.819 1.819 1.518 Onderhoudskosten 1.588 1.534 1.071 16.008 15.560 13.863 Kosten missionaire activiteiten Materiaalkosten 1.393 1.200 1.281 PR/drukwerk/website/boeken - 350 - Telefoonkosten 138 127 195 Aandeel huisvestingskosten etc 2.987 2.874 3.753 4.518 4.551 5.229 Overige lasten Bestuurskosten 232 230 156 Donatie aan werkstichting 2.000 2.000 2.000 Wervingskosten donaties 288 288 - Administratiekosten en beheer 22-7 Bankkosten 249 250 239 Overige kosten 226 181 216 3.017 2.949 2.618 14
Gebeurtenissen na balansdatum R. Fruinstraat In februari 2018 is een voorlopige koopakte getekend voor de aankoop van een pand aan de R. Fruinstraat in Rotterdam. De financiering waar circa 3, 3 milljoen mee is gemoeid is inmiddels rond. Dat impliceert wel dat de panden aan de Claes de Vrieselaan verkocht moeten worden. Naar verwachting het pand aan de Fruinstraat in september 2018 in gebruik genomen worden. 15
Specificatie materiële vaste activa Aanschaf- Rest- Afschr. t/m Boekwaarde Investeringen Desinveste- Afschrijving Boekwaarde Omschrijving Jaar % waarde waarde 2016 1-jan-2017 2017 ringen 2017 2017 31 dec. 2017 Gebouw Claes de Vrieselaan 69a en 69b 2011 2,5 300.144-36.171 263.973 - - 7.542 256.431 Dubbel glas 69a 2015 10,0 3.700-555 3.145 - - 370 2.775 Totaal 303.844-36.726 267.118 - - 7.912 259.206 16