IJsselgemeenten 2e swijziging 2016 Gelijktijdig met de (geactualiseerde) begroting 2017 inclusief de meerjarenbegroting 2018 t/m 2020 stellen wij u voor om volgende begrotingswijziging in de begroting 2016 door te voeren. De wijzigingen in 2016 komen voort uit het principeakkoord CAO gemeenten. Wij stellen u voor de gemeentelijke bijdragen op deze bedragen aan te passen. 1. Stelpost CAO Op 27 januari 2016 heeft de VNG met FNV Overheid, CNV Overheid en CMHF een onderhandelaarakkoord gesloten over een nieuwe Cao gemeenten. Volgens het akkoord loopt de Cao van 1 januari 2016 tot 1 mei 2017. Onze begroting 2016 is gebaseerd op de schaalbedragen per 1 april 2015 en sociale lasten werkgever 2015. Het effect van de Cao op begroting ontstaat door een 300) salarisstijging minus een daling van 0,3200) sociale lasten werkgever en bedraagt daarmee 2,6800). Voor GR IJsselgemeenten is dat een stijging van 284. De financiële consequenties voor de deelnemende gemeenten zijn als volgt: Stelpost CAO Capelle Krimpen Zuidplas Totaal Sociale Zaken 153,3 32,9 32,9 219 ICT 39 26 0 65 Totaal 192,3 58,9 32,9 284 2. Eenmalige last vakantiegeld in 2016 door invoering Individueel Keuzebudget In het principeakkoord CAO gemeenten 2013-2015 is het Individueel Keuzebudget (1KB) geïntroduceerd. De invoering van het 1KB betekent dat gemeenten (en daarmee ook GR IJsselgemeenten) overgaan op een systeem waarbij werknemers zelf bepalen op welke momenten zij hun gerealiseerde vakantiegeld en vergelijkbare vergoedingen krijgen uitgekeerd in een kalenderjaar. De LOGA-partijen (Landelijk Overleg Gemeentelijke Arbeidsvoorwaarden) hebben besloten om eerst het vernieuwde beloningshoofdstuk en pas daarna het IKB te implementeren. Daarom is de invoering van het IKB pas per 1 januari 2017. Dit heeft gevolgen voor de 7 maanden vakantiegeld die dan nog staan over 2016, die normaal gesproken in mei 2017 worden uitbetaald. Het moment van uitbetaling is echter niet leidend voor het moment waarop de last moet worden verantwoord in de jaarrekening. De verplichting tot de betaling van het opgebouwde vakantierecht in de periode juni tot en met december 2016 vindt zijn oorsprong in 2016. Door het IKB ontstaat eenmalig een extra last van 7 maanden vakantiegeld ter hoogte van 320. De financiële consequenties voor de deelnemende gemeenten zijn als volgt: IKB Capelle Krimpen Zuidplas Totaal Sociale Zaken 176,4 37,8 37,8 252 ICT 40,8 27,2 0 68 Totaal 217,2 65 37,8 320 1
Na deze 2e begrotingswijziging 2016 is de meerjarenbegroting (inclusief de actualisatie van de begroting 2017-2020) als volgt: 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Bedrijfsvoering Sociale Zaken wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Werkplekvergoeding 1.218 1.218 1.224 1.178 1.178 1.178 Salarissen en inhuur / flexibele schil 8.159 8.159 8.190 7.874 7.874 7.874 Stelpost CAO 0 219 219 303 292 292 292 Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) 0 252 252 0 0 0 0 Ambtsjubilea en Forensenvergoeding 90 90 90 90 90 90 Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) 40 40 40 40 40 40 Ondersteuning gemeente Capelle 408 408 408 392 392 392 Opleidingen 122 122 122 118 118 118 Overige personeelskosten 142 142 143 138 138 138 Accounta ntskosten 17 17 25 25 25 25 Totale kosten bedrijfsvoering Sociale Zaken 10.196 471 10.668 10.545 10.147 10.147 10.147 Baten ESF 376 376 376 0 0 0 Aandeel Capelle (7055) 6.874 329 7.204 7.119 7.103 7.103 7.103 Aandeel Krimpen (155) 1.473 71 1.544 1.525 1.522 1.522 1.522 Aandeel Zuidplas (155) 1.473 71 1.544 1.525 1.522 1.522 1.522 Totale inkomsten bedrijfsvoering Sociale Zaken 10.196 471 10.668 10.545 10.147 10.147 10.147 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Aandelen gemeenten wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Bijdrage gemeente Capelle 6.044 329 6.373 6.289 6.273 6.273 6.273 Bijdrage uit participatiebudget Capelle 830 830 830 830 830 830 Aandeel Capelle (70y 0) 6.874 329 7.204 7.119 7.103 7.103 7.103 Bijdrage gemeente Krimpen 1.158 71 1.229 1.210 1.207 1.207 1.207 Bijdrage uit participatiebudget Krimpen 315 315 315 315 315 315 Aandeel Krimpen (15%) 1.473 71 1.544 1.525 1.522 1.522 1.522 Bijdrage gemeente Zuidplas 1.342 71 1.413 1.394 1.391 1.391 1.391 Bijdrage uit participatiebudget Zuidplas 131 131 131 131 131 131 Aandeel Zuidplas (15%) 1.473 71 1.544 1.525 1.522 1.522 1.522 2
2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Bedrijfsvoering ICT wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Werkplekvergoeding 340 340 352 352 352 352 Salarissen en inhuur / flexibele schil 2.416 2.416 2.414 2.414 2.414 2.414 CAO-stelpost 0 65 65 90 90 90 90 Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) 0 68 68 0 0 0 0 Ambtsjubilea en Forensenvergoeding 20 20 20 20 20 20 Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) 5 5 5 5 5 5 Ondersteuning gemeente Capelle 115 115 121 121 121 121 Opleidingen 35 35 36 36 36 36 Overige (personeels)kosten 33 33 35 35 35 35 Accounta ntskosten 5 5 7 7 7 7 Totale kosten bedrijfsvoering ICT 2.969 133 3.101 3.080 3.080 3.080 3.080 Bijdrage gemeente Capelle (605) 1.781 80 1.861 1.848 1.848 1.848 1.848 Bijdrage gemeente Krimpen (405) 1.188 53 1.241 1.232 1.232 1.232 1.232 Totale bijdrage gemeenten 2.969 133 3.101 3.080 3.080 3.080 3.080 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Uitvoeringskosten ICT wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Onderhoud 2.204 2.204 2.211 1.870 1.946 1.946 Mobiele telefonie 131 131 132 59 59 59 Kapitaallasten 220 220 398 615 830 1.005 Totaal uitvoeringskosten ICT 2.555 0 2.555 2.740 2.544 2.836 3.010 Bijdrage gem. Capelle 1.140 1.140 1.362 1.604 1.945 2.050 Bijdrage gem. Krimpen 1.329 1.329 1.452 679 729 799 Bijdrage gem. Zuidplas 103 103 103 103 103 103 Bijdrage derden 69 69 69 69 69 69 Totale baten 2.641 0 2.641 2.986 2.456 2.847 3.021 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Reserves wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Mutatie 86 0 86 245-88 11 11 3
2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Meerjarenbegroting 2016-2020 wijziging 2016 2e wijziging 2017 2018 2019 2020 Werkplekvergoeding 1.558 0 1.558 1.576 1.530 1.530 1.530 Salarissen en inhuur / flexibele schil 10.575 0 10.575 10.604 10.288 10.288 10.288 CAO-stelpost 0 284 284 393 381 381 381 Individueel Keuze Budget (vakantietoeslag) 0 320 320 0 0 0 Ambtsjubilea en Forensenvergoeding 110 0 110 110 110 110 110 Algemene kosten (Verzekeringen, lease, etc.) 45 0 45 45 45 45 45 Ondersteuning gemeente Capelle 523 0 523 529 513 513 513 Opleidingen 157 0 157 159 154 154 154 Overige (personeels)kosten 175 0 175 177 173 173 173 Accountantskosten 22 0 22 32 32 32 32 Totale kosten bedrijfsvoering 13.165 604 13.769 13.625 13.227 13.227 13.227 Onderhoud 2.204 0 2.204 2.211 1.870 1.946 1.946 Mobiele tel efonie 131 0 131 132 59 59 59 Kapitaallasten 220 0 220 398 615 830 1.005 Totaal uitvoeringskosten ICT 2.555 0 2.555 2.740 2.544 2.836 3.010 Totale lasten 15.720 604 16.324 16.366 15.771 16.062 16.237 Aandeel gemeente Capelle 9.795 409 10.206 10.329 10.555 10.896 11.001 Aandeel gemeente Krimpen 3.990 124 4.113 4.209 3.433 3.483 3.553 Aandeel gemeente Zuidplas 1.576 71 1.646 1.628 1.625 1.625 1.625 Bijdrage derden 69 0 69 69 69 69 69 ESF-baten 376 0 376 376 0 0 0 Totale baten 15.806 604 16.410 16.611 15.683 16.073 16.248 Saldo van baten en lasten -86 0-86 -245 88-11 -11 Mutatie reserve ^ = dotatie) 86 0 86 245-88 11 11 Resultaat 0 0 0 0 0 0 0 2016 incl. 1e 2e wijziging 2016 incl. Aandeel gemeenten wijziging 2016 wijziging 2017 2018 2019 2020 Bijdrage gemeente Capelle 8.965 409 9.376 9.499 9.725 10.066 10.171 Doorbelasting aan participatiebudget 830 0 830 830 830 830 830 Aandeel gemeente Capelle 9.795 409 10.206 10.329 10.555 10.896 11.001 Bijdrage gemeente Krimpen 3.675 124 3.798 3.894 3.118 3.168 3.238 Doorbelasting aan participatiebudget 315 0 315 315 315 315 315 Aandeel gemeente Krimpen 3.990 124 4.113 4.209 3.433 3.483 3.553 Bijdrage gemeente Zuidplas 1.445 71 1.515 1.497 1.494 1.494 1.494 Doorbelasting aan participatiebudget 131 0 131 131 131 131 131 Aandeel gemeente Zuidplas 1.576 71 1.646 1.628 1.625 1.625 1.625 4
Aldus vastgesteld in de vergadering van het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie IJsselgemeenten op 30 juni 2016. de secretaris, de voorzitter, 5