1 Kennismaking met Vereniging Achmea 4 2 Verslag over het boekjaar 2012 8 3 Samenstelling van Bestuur, Remuneratiecommissie en Benoemingsadviescommissie 14 4 Samenstelling van de Ledenraad 18 5 Jaarrekening 2012 Vereniging Achmea 22 6 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 36 4 Jaarverslag 2012
Kennismaking met Vereniging Achmea
1. Kennismaking met Vereniging Achmea Vereniging Achmea product of dienst afnemen van een in Nederland gevestigde vereniging, bestaat uit afgevaardigden die door de zijn. Het bestuurslidmaatschap is niet verenigbaar Vereniging Achmea is de vereniging waarvan de leden rechtspersoon of vennootschap behorende tot de Achmea stemgerechtigde leden worden benoemd. De Ledenraad met het lidmaatschap van de Ledenraad. bestaan uit de klanten van Achmea B.V. en haar dochter Groep, worden door het aangaan van de overeenkomst vormt zoveel mogelijk een getrouwe afspiegeling van Het Bestuur behandelt de zaken die de voortgang van ondernemingen (hierna gezamenlijk te noemen: Achmea ). tot levering van de diensten of producten klantlid de klantenbestanden van Achmea. De Ledenraad kent het beleid van de vereniging betreffen. Voor een aantal Vereniging Achmea is ontstaan uit een aantal onderlinge van de vereniging, tenzij bij, of na, het aangaan van de maximaal honderd leden. In de Ledenraad zitten leden als besluiten behoeft het Bestuur goedkeuring van de verzekeraars, particuliere ziektekostenverzekeraars overeenkomst schriftelijk door degene die de diensten of natuurlijke personen en leden namens de rechtspersonen Ledenraad. Het Bestuur heeft uit zijn midden een (bovenbouwers) en ziekenfondsen die door coöperatieve producten afneemt, is aangegeven dat deze geen klantlid die klantlid zijn. voorzitter en twee vicevoorzitters benoemd. fusies zijn opgegaan in wat nu Vereniging Achmea is, hun wenst te worden. De voorzitter en de vicevoorzitter van de Raad van Bestuur activiteiten zijn ondergebracht in de verschillende entiteiten In de Vergadering van stemgerechtigde Leden vindt de van Achmea zijn als waarnemers altijd in de bestuurs van Achmea. Hiermee is de vereniging de belichaming van Vereniging Achmea heeft in totaal zowel rechtstreeks formele stemming plaats over de benoeming van leden vergadering aanwezig. Dit geldt eveneens voor de voorzitter de coöperatieve signatuur van Achmea en dit is in alles als via de Stichting Administratiekantoor Achmea van de Ledenraad. In deze vergadering zijn naast de stem van de Raad van Commissarissen van Achmea. bepalend voor de doelstellingen van de vereniging en voor per 31 december 2012 61,6% van de stemrechten in de gerechtigde leden ook de leden van Bestuur en Ledenraad de wijze waarop hieraan in de praktijk vorm wordt gegeven. Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Achmea aanwezig. Door deze vergadering niet alleen te beperken De vereniging kent een tweetal commissies van advies: de De vereniging is daarmee in feite de mond waardoor de en 65,3% van de dividendrechten op gewone aandelen in tot de formele besluitvorming, maar om hier ook een Remuneratiecommissie en de Benoemingsadviescommissie. klant spreekt. Achmea en is daarmee de grootste aandeelhouder van toelichting te geven op de strategie en de jaarcijfers van Achmea. Achmea, werd invulling gegeven aan de gewenste De vereniging is in haar huidige samenstelling in De statutaire doelstelling van Vereniging Achmea luidt: Zo veel als in haar vermogen ligt de continuïteit van de Structuur van de vereniging betrokkenheid van de stemgerechtigde leden. belangrijke mate de resultante van een groot aantal coöperatieve fusies. In de samenstelling van het Bestuur en Achmea Groep te waarborgen. Onder de Achmea Groep De vereniging kent als statutaire colleges de Vergadering In zijn vergaderingen behandelt de Ledenraad het van de Ledenraad is dit terug te zien. Veel van de leden van wordt in de statuten verstaan het geheel van (1) van stemgerechtigde Leden, de Ledenraad en het Bestuur jaarverslag van het Bestuur omtrent de zaken van de deze colleges zijn afkomstig uit de bestuurlijke organen van de vereniging zelf en eventuele met de vereniging in een en heeft daarmee een getrapte structuur. vereniging en het gevoerde bestuur. Verder dient de de ondernemingen die in de loop der jaren tot de vereniging groep verbonden rechtspersonen en vennootschappen, Tenminste eenmaal per jaar belegt de vereniging een Ledenraad de jaarrekening goed te keuren en het Bestuur zijn toegetreden. (2) Achmea B.V. statutair gevestigd te Zeist, (3) de met Vergadering van stemgerechtigde Leden. Dit is de te dechargeren voor het gevoerde beleid. Voorts zijn in de afgelopen jaren ook leden toegetreden die Achmea B.V. in een groep verbonden rechtspersonen vergadering waarin het Bestuur voorstellen voor Het Bestuur heeft goedkeuring van de Ledenraad nodig niet verbonden waren aan een fusiepartner. en vennootschappen en (4) de statutair te Amsterdam benoeming van leden van de Ledenraad ter goedkeuring voor een aantal belangrijke besluiten, zoals op het gebied gevestigde rechtspersoon: Onderlinge Waarborg voorlegt aan de stemgerechtigde leden. van het bezwaren van roerende zaken en vermogensrechten Het Bestuur en de Ledenraad worden bijgestaan door maatschappij Molest Risico W.A. die lid is van de Stemgerechtigd zijn natuurlijke personen en rechtspersonen en op het gebied van samenwerkingsovereenkomsten en bij een directeur en een secretaris, alsmede door een kleine vereniging. die klantlid zijn en die na aanmelding als stemgerechtigd een wijziging van de statuten. Bij het aangaan van fusies ondersteunende staf van de vereniging. Het behartigen van de belangen van klantleden. lid zijn geaccepteerd. Informatie over de procedure heeft de Ledenraad het laatste woord. Het deelnemen in, het op andere wijze een belang nemen in, waarmee klantleden zich kunnen aanmelden als stem het financieren van en het voeren van beheer over andere gerechtigd lid is voor iedereen toegankelijk op de website Voor de vergaderingen van de Ledenraad worden ook de ondernemingen, van welke aard ook, het instaan voor www.verenigingachmea.nl leden van het Bestuur van de vereniging en de leden van schulden van anderen, alsmede al hetgeen met het voren de Raad van Bestuur van Achmea uitgenodigd. staande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. De vereniging kent derhalve twee soorten leden, stem Mede afhankelijk van de onderwerpen die aan de orde zijn, gerechtigde leden en klantleden. geeft de Raad van Bestuur een toelichting op het gevoerde In de statuten van de vereniging wordt als volgt Stemgerechtigde en niet-stemgerechtigde leden zijn niet en het te voeren beleid. gedefinieerd wie klantleden zijn: aansprakelijk voor een eventueel tekort bij de vereffening Alle natuurlijke personen die tenminste de leeftijd van van de vereniging. De leden van het Bestuur worden door de Ledenraad achttien jaar hebben bereikt en alle rechtspersonen, die een De Ledenraad, oftewel de algemene vergadering van de benoemd. Alleen natuurlijke personen kunnen bestuurslid 8 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 9
Verslag over het boekjaar 2012
2. Verslag over het boekjaar 2012 2012, Het Internationale Jaar van de Coöperatie Een viertal kernbegrippen vormen de hoekstenen van de onderneming en geven wij invulling aan onze van Bestuur en Ledenraad in de komende jaren in Om het belang van de coöperatie zowel in de westerse wereld, coöperatie: solidariteit, verantwoordelijkheid, continuïteit en maatschappelijke verantwoordelijkheid. toenemende mate aansluiting te zoeken bij deze klanten als ook elders te benadrukken, heeft de Verenigde Naties 2012 vertrouwen. Voorts kenmerken coöperaties zich door een vertegenwoordigingen. Immers, door gebruik te maken uitgeroepen tot het Internationale Jaar van de Coöperatie. strategische focus op het ledenbelang, een vaak lokale of Dit leidde tot het volgende gewaagde doel: van deze cascadeopbouw wordt invulling gegeven aan een Met het themajaar wil deze internationale organisatie regionale worteling en een organisatiestructuur gericht op De vereniging van de meest betrokken verzekerden. vergroting van de legitimiteit van bijvoorbeeld de Ledenraad mondiaal niet alleen de aandacht vestigen op het succes, samenwerking. als representatieve vertegenwoordiging van alle klantleden. maar vooral ook op de waarde van de coöperatie. In vele landen dragen coöperaties bij aan het terugdringen van Een groot aantal van voornoemde elementen is dan ook in In de tweede helft van het jaar heeft de discussie rondom het ledenbeleid verder vorm gekregen door het inrichten van een Ledenactiviteiten armoede en werkloosheid en zijn ze daarmee van grote onze coöperatieve groep terug te vinden. Niet alleen zijn alle stuurgroep Ledenbeleid. Hierin hebben op paritaire basis Evenals in de voorgaande jaren heeft in 2012 de vereniging betekenis voor de algemene economische ontwikkeling. Ook klanten lid, ook staat het borgen van de continuïteit van zowel vertegenwoordigers van Vereniging Achmea als van enige goed bezochte themabijeenkomsten georganiseerd. wordt met deze ondernemingsvorm uitdrukking gegeven aan Achmea in onze statuten. Nagenoeg alle aandelen van Achmea een plaats gekregen. Daarnaast is er een klankbord Doel van deze bijeenkomsten is om, rond een Achmea- de roep om een alternatief te bieden voor de zorg van velen, Achmea zijn in coöperatieve handen van Vereniging Achmea groep opgezet met representatieve vertegenwoordigers vanuit gerelateerd thema, op basis van enkele presentaties door dat een ongebreideld aandeelhouderskapitalisme leidt tot een (65,3%) en de Rabobank (29,2%). Dit alles biedt, daar waar er de Ledenraad van de vereniging. De opzet van deze deskundigen met elkaar in gesprek te gaan. Voorts vond voor suboptimale uitkomst van het economisch proces. Een zorg geen beursgenoteerde aandelen in omloop zijn, de klankbord groep is om de uitkomsten van de discussies uit de eerste keer een Op-weg-naar-huis bijeenkomst plaats. die manifest werd tijdens en na de kredietcrisis: coöperatieve mogelijkheid om het klantbelang dan ook daadwerkelijk de stuurgroep te toetsen aan een breder gremium binnen Ook werkt Vereniging Achmea samen met Achmea in bedrijven scoorden beter dan beursgenoteerde bedrijven; het centraal te stellen. Vereniging Achmea. Zowel de leden van de stuurgroep als Volgens Nederland. Daarnaast werd de eerste pilot met korte termijn winststreven legde het af tegen de lange termijn doelstellingen en een solide financieel beleid. Juist binnen de Ledenbeleid van de klankbordgroep vervullen een ambassadeursrol bij het betrekken van de (eigen) achterban bij het revitaliseren ledenvoordelen gestart. coöperatie komen alle stakeholders in een gebalanceerd In het verslagjaar heeft een intensivering plaatsgevonden van het ledenbeleid. Op 26 april 2012 vond in het Achmea Congrescentrum in geheel tot hun recht. Daarnaast biedt deze vorm, meer dan van de discussies over het toekomstige ledenbeleid van de Zeist de eerste themabijeenkomst van het verslagjaar plaats andere ondernemingsvormen, de mogelijkheid om aandacht vereniging. Na een inventarisatie van de beelden die er Het doel van de stuurgroep is om te komen tot het met als thema Samen Sterk! De kracht van coöperatief te hebben voor ethisch handelen en duurzaamheidsaspecten; bestaan over Vereniging Achmea is in een tweetal workshops, formuleren van zowel een stip op de muur (2015) als van ondernemen. In deze bijeenkomst stond de coöperatieve deze zitten bij de coöperaties immers vaak al in de genen. waarbij het ledenbeleid en de identiteit van de vereniging een stip op de horizon (2020). Vragen die daarbij naar ondernemingsvorm centraal. De kernpunten van de centraal stonden, de contouren van het toekomstig voren komen zijn wat willen we bereiken met het coöperatie werden duidelijk via verschillende presentaties De coöperatie heeft het laatste decennium en zeker na het ledenbeleid besproken. In deze workshops participeerden ledenbeleid/lidmaatschap, hoe positioneert Vereniging uiteengezet. Daarnaast was er veel aandacht voor de ZZP-ers. begin van de crisis in 2008 aan belang en actualiteit naast bestuursleden, leden van de Ledenraad en stem Achmea zich ten opzichte van het merk Achmea en de labels De coöperatie blijkt namelijk een geschikte ondernemings gewonnen. Een coöperatie brengt, anders dan andere rechts gerechtigde leden ook vertegenwoordigers van de Raad van en wat is de meest optimale klantsegmentering. vorm waarin ZZP-ers en kleine ondernemers zich kunnen vormen, consumenten, burgers, professionals, ondernemers Commissarissen, de Raad van Bestuur en enkele leden van verenigen zonder de eigen identiteit en zelfstandigheid te en (publieke) instellingen bijeen. Vaak hebben zij een het senior management van Achmea. Zo zijn er ideeën aangedragen om onderscheid te maken verliezen. gemeenschappelijk belang, een economische behoefte om tussen de particuliere en de zakelijke klant en om te kijken samen te werken. In ons land is de coöperatie ook in het Een direct resultaat van deze workshops was de formulering naar de segmentering in klantgroepen en per klantgroep te De tweede themabijeenkomst vond op 4 december 2012 plaats verleden succesvol geweest, met name in de land- en tuinbouw van het hoger (waarom bestaan wij?) en het gewaagd (wat is kiezen voor een eigen benadering van klantinvloed op het in het hoofdkantoor van Zilveren Kruis Achmea in Leiden. en in de financiële dienst verlening. De laatste jaren is echter onze grootste uitdaging?) doel van Vereniging Achmea waar bedrijf. Daarnaast heeft de stuurgroep Ledenbeleid zich Daar was ook alle aanleiding toe, aangezien het onderwerp een tendens waarneem baar dat ook in andere bedrijfstakken, bij centraal staat, de vraag op welke manier de vereniging de beziggehouden met het in kaart brengen van alle bestaande zorggerelateerd was: Gezond Kiezen!. In deze bijeenkomst maar ook bij specifieke groepen zoals ZZP-ers, de interesse in (coöperatieve) identiteit van Achmea kan versterken. vormen van klantbetrokkenheid binnen Achmea. Tegelijk is draaide het niet alleen om wat mensen zelf kunnen doen om de coöperatie als ondernemingsvorm toeneemt. De ander gekeken in welke bedrijfsonderdelen de klantinvloed nog gezond te leven, maar werd ook de betekenis van nieuwe soortige meerwaarde van de coöperatie ligt niet in een Het hoger doel wordt daarbij omschreven als: minder ontwikkeld is. Hoewel de ontwikkelings fase nog niet technologische ontwikkelingen belicht. maximalisatie van de winst, maar veeleer in het aan de leden Vanuit een coöperatief gedachtegoed behartigen wij het is afgerond en de formele besluitvorming nog moet plaats Zo werd nader ingegaan op de Quantified Self: aanbieden van het beste product tegen een goede prijs. collectief klantenbelang, borgen wij de continuïteit van de vinden, is het streven erop gericht om bij de samenstelling ontwikkelingen op het snijvlak van technologie, sport/ 12 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 13
beweging en voeding. Zo kan er in onze informatie samenleving Coöperatieve fusie met De Friesland Zorgverzekeraar Tijdens de jaarlijkse informatiebijeenkomst van de Ledenraad Met ingang van 2012 is gestart met de betaling van de jaarlijkse steeds meer inzage worden verkregen in de nieuwste mogelijk Gedurende 2011 werd bekend dat de Nederlandse op 13 juni 2012 in Leiden, werden de leden uitgebreid annuïteit van euro 90 mln. Rekeninghoudende met het heden om levensstijl en conditie te monitoren. Eveneens werd Mededingings autoriteit (NMa) geen bezwaren had tegen de geïnformeerd over de ontwikkelingen op het terrein van de zorg. voornoemde, laat de staat van baten en lasten per saldo een door een deelnemer aan het programma Obese inzage voorgenomen coöperatieve fusie van Vereniging Achmea met Daarnaast is een exposé gehouden over de recente ontwikkelingen positief resultaat zien van euro 268,5 mln. Dit resultaat is gegeven in zijn strijd tegen overgewicht. De Friesland Zorgverzekeraar. Eind 2011 vond de juridische binnen de Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving (SASS), verwerkt in de per ultimo 2012 opgemaakte balans. fusie plaats, waarna het bedrijf door de vereniging tegen een stichting die zich richt op het verbeteren van de positie van Naast deze door Vereniging Achmea zelf georganiseerde betaling is ingebracht in Achmea. De financiële afwikkeling het slachtoffer in de samenleving. In het verlengde hiervan is een Voor de vereniging is het van belang om de opgenomen lening bijeenkomsten, participeert zij ook in de in het najaar 2012 van deze transactie vond in twee tranches plaats, waarbij presentatie gegeven van een door de SASS ondersteund uit 2010 binnen de daartoe afgesproken termijnen af te lossen. gestarte campagne van Achmea Volgens Nederland. Bij deze de tegenprestatie voor de inbreng van de activiteiten van longitudinaal onderzoek, RADAR, waarbij wordt gekeken naar In 2012 bedroeg de aflossingscomponent van de annuïteit campagne, die een vervolg is op de Conventie van Achlum uit De Friesland Zorgverzekeraar deels in contanten en deels de verbanden tussen daderschap, slachtofferschap en jeugdig euro 77,4 mln. waardoor de uitstaande schuld daalde van 2011, gaat Achmea via een interactief platform met Nederlanders in aandelen Achmea heeft plaatsgevonden. crimineel gedrag. De werkzaamheden van de SASS worden euro 696,5 mln. naar euro 619,1 mln. per ultimo 2012. in gesprek over belangrijke zaken die in onze samen leving leven. Niet alleen komen deskundigen aan het woord met mogelijke Wisseling externe accountant financieel mogelijk gemaakt door Vereniging Achmea. Verder bood de informatiebijeenkomst de mogelijkheid om de leden Personalia oplossingen, maar iedereen die zijn stem wil laten horen kan De vereniging is in het boekjaar overgestapt van Ernst & Young van Bestuur en Ledenraad nader kennis te laten maken met Gedurende het verslagjaar heeft de vereniging, in verband met meepraten. Want door met elkaar in gesprek te gaan, komen naar PricewaterhouseCoopers als externe accountant. Aan deze enkele afdelingen van deze in 2011 geopende nieuwe locatie van de start van zijn activiteiten als CFO/Finance Manager Achmea oplossingen voor complexe vraagstukken dichterbij. wijziging lag een aanscherping van de regelgeving ten grondslag de zorgverzekerings bedrijven van Achmea. Australië, afscheid genomen van de heer M.J.J. Creemers. (COS 600). Niet langer kon de externe accountant, zonder een De heer Creemers heeft, na het vertrek van de heer T. Loonstra De betrokkenheid tussen de vereniging en Achmea is verder uitgebreide controle bij Achmea, een goedkeurende controle Eveneens hebben in 2012, voorafgaande aan de vergaderingen in 2010 de werkzaamheden als directioneel verantwoordelijke versterkt door de eerste Op-weg-naar-huis bijeenkomst die verklaring voor de vereniging afgeven, omdat bijna 99,4% van van de Ledenraad een tweetal educatieve sessies voor Bestuur voor het financieel beleid en de financiële verslaglegging van de plaatsvond op 7 februari 2012 met als thema Verplichtstelling de balans van de vereniging niet direct door hem werd en Ledenraad plaatsgevonden. Op 3 april is een workshop vereniging op zich genomen. De vereniging is de heer Creemers pensioenregeling. In totaal gingen circa tien mensen afkomstig gecontroleerd. Slechts indien de verantwoordelijk accountant gegeven over het onderwerp De jaarrekening, wat zeggen veel dank verschuldigd voor de nauwgezette wijze waarop hij de uit Raad van Bestuur, Bestuur van de vereniging en Ledenraad voldoende betrokkenheid heeft gehad bij de controle, mag hij de cijfers?. financiën heeft beheerd en hierover tijdens de vergaderingen van met elkaar in gesprek. Deze bijeenkomsten hebben als doel gebruik maken van de werkzaamheden van de andere Op 9 november vond een presentatie plaats door en een Bestuur en Ledenraad verslag heeft gedaan. om diepgaand te discussiëren over een actueel en complex accountant. Een afgeleide controle voldeed derhalve niet langer. discussie met de Ethiek Commissie Achmea; een advies De werkzaamheden van de heer Creemers bij Vereniging onderwerp waarover Achmea mogelijk een standpunt zal gaan Na een periode van zeven jaar was Vereniging Achmea daarom commissie van de Raad van Bestuur van Achmea. Achmea zijn overgenomen door mevrouw S. Spek. Zij zal deze innemen. genoodzaakt afscheid te nemen van Ernst & Young. Resultante van deze bijeenkomst was dat in de toekomst werkzaamheden vervullen naast haar hoofdtaak als directeur Ook op het terrein van de ledenvoordelen werd in het verslagjaar voortgang geboekt. Zo is er gestart met een pilot wachtlijst bemiddeling voor relaties van Centraal Beheer Bestuurszaken Het Bestuur van de vereniging kwam in 2012 twee keer bijeen, op 9 maart en 14 september. In haar vergaderingen stond zij, ook namens Vereniging Achmea een afgevaardigde in deze commissie zitting zal nemen. Vergadering van stemgerechtigde Leden Finance, Risk en Ketenregie van de divisie Directe Distributie. Vooruitzichten In het komende jaar zal de nadruk komen te liggen op de Achmea door Zilveren Kruis Achmea. naast de reguliere financiële verslaglegging, stil bij het eind- De Vergadering van stemgerechtigde Leden is in het verslagjaar uitwerking van de revitalisering van het ledenbeleid van de verslag van de Remuneratiecommissie en de voortgang van eenmaal bijeengekomen op 3 april. In deze vergadering vond de vereniging. Van belang is dat deze taak niet alleen rust op de In 2012 is intensief verder gebouwd aan de aanwezigheid het ledenbeleid. Voorts heeft het Bestuur ingestemd met het (her)benoeming van leden van de Ledenraad plaats. Eveneens schouders van Vereniging Achmea, maar ook gedragen wordt van Vereniging Achmea op de sociale netwerken Facebook, instellen van een Benoemingsadviescommissie die het Bestuur zijn in deze vergadering de jaarrekening van Achmea en het door het bedrijf Achmea. Doordat er bij beide partijen een LinkedIn en Twitter. Doel hiervan is om ook langs deze adviseert inzake (her)benoemingen binnen en door Vereniging jaarverslag van Vereniging Achmea toegelicht. sterk besef bestaat dat dit samen gedaan moet worden voor de weg in gesprek te gaan met onze klanten. Specifiek gebeurt dit in de aanloop naar de themabijeenkomsten. De reacties en opmerkingen vanuit de sociale media worden gebruikt als input Achmea. Ledenraad Resultaten Vereniging Achmea is voor haar baten afhankelijk van haar klanten, zijnde onze leden, is in feite sprake van een coöperatie in de ware zin des woords. voor de discussies tijdens deze bijeenkomsten. Daarnaast bieden De Ledenraad vergaderde in het verslagjaar tweemaal, op aandeel in het resultaat van Achmea. Het aandeel in het deze media een uitstekend platform om na de bijeenkomst nog 3 april en 9 november. Belangrijke onderwerpen die in de resultaat van Achmea over 2012 bedroeg euro 295,9 mln. Zeist, 15 februari 2013 even online door te praten over het onderwerp. Dit alles heeft vergaderingen ter sprake kwamen waren naast de reguliere De lasten van de vereniging bestaan, naast de vergoeding voor ertoe geleid dat eind 2012 Vereniging Achmea meer dan 10.000 financiële verslaglegging, de eindrapportage van de Bestuur en Leden raad, met name uit de operationele kosten van Namens het Bestuur, likes op Facebook heeft, enkele honderden volgers op Twitter Remuneratiecommissie en de voortgang van het ledenbeleid. het ondersteunende secretariaat (waaronder eveneens begrepen mr. P.F.M. Overmars, voorzitter en dat ruim drie miljoen mensen deelnamen aan een discussie, Voorts heeft de Ledenraad ingestemd met een wijziging van zijn de kosten van het ledenbeleid). J.L.A. Boogerd-Quaak, vicevoorzitter of reageerden op een poll over een actueel maatschappelijk de externe accountant van Ernst & Young naar prof. mr. H.J. Snijders, vicevoorzitter thema. Duidelijk is dat de inzet van social media de vereniging PricewaterhouseCoopers. De rentelasten over de in 2010 opgenomen lening, oorspronkelijk een grotere bekendheid geeft onder het grote publiek. groot euro 700 mln., bedroegen in het verslagjaar euro 24,1 mln. 14 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 15
Samenstelling van Bestuur, Remuneratiecommissie en Benoemingsadviescommissie
3. Samenstelling van Bestuur, Remuneratiecommissie en Benoemingsadviescommissie Volgens het rooster van aftreden zijn in het verslagjaar afgetreden de heren R.G. Boekhoven, J.F. Buurmeijer, Tijdens de vergadering van de Ledenraad van 3 april 2012 woonde de heer drs. E.A.J. van de Merwe voor de laatste Samenstelling van het Bestuur van Vereniging Achmea (per 31 december 2012) Samenstelling van de Remuneratiecommissie J.F. Buurmeijer (voorzitter) prof. dr. A.H.C.M. Walravens, H. Wiegel, P. Wijnmaalen maal deze bijeenkomst bij in zijn hoedanigheid als lid van mr. P.F.M. Overmars (voorzitter) P.E. Jansen en B.Y. Yntema. het Bestuur van Vereniging Achmea. In verband met zijn mevrouw J.L.A. Boogerd-Quaak (vicevoorzitter) S. Kloosterman benoeming tot voorzitter van de Raad van Commissarissen prof. mr. H.J. Snijders (vicevoorzitter) ing. C.J. Willems De heren Wiegel en Wijnmaalen zijn tijdens de vergadering van Achmea en in het licht van de gewijzigde governance mr. drs. P.P. Witte van de Ledenraad op 3 april 2012 voor een periode van één jaar herbenoemd en zullen in 2013 aftreden. afspraken is afgesproken dat de de heer Van de Merwe in de toekomst een standing invitation krijgt om de ing. W.H. Bakker R.G. Boekhoven Samenstelling van de Benoemingsadviescommissie De heer Yntema is in de hiervoor genoemde vergadering voor vergaderingen van Bestuur en Ledenraad als waarnemer mr. H.Th. Bouma mr. P.F.M. Overmars (voorzitter) een periode van drie jaar herbenoemd en zal in 2015 aftreden. bij te wonen. A. de Bruijn (waarnemer) drs. C.W. van der Waaij RA De vereniging is de heer Van de Merwe veel dank J.F. Buurmeijer drs. P. Wijnmaalen Op 3 april 2012 nam Vereniging Achmea aan het einde verschuldigd voor de deskundige wijze waarop hij zijn prof. dr. E.M.H. Hirsch Ballin van de reguliere voorjaarsvergadering afscheid van haar lidmaatschap in de afgelopen jaren heeft ingevuld. S. Kloosterman vicevoorzitter, de heer prof. dr. A.H.C.M. Walravens. drs. E.A.J. van de Merwe (waarnemer) De heer Walravens is een groot aantal jaren als lid van het Op 31 december 2012 zijn de heren R.G. Boekhoven en mevrouw M.S.C. Mous Bestuur en van het Presidium, van grote waarde geweest J.F. Buurmeijer afgetreden als leden van het Bestuur van ing. A.J. Mulder voor de vereniging. Daarnaast heeft hij zijn trait d union Vereniging Achmea conform de destijds gemaakte ing. J.H.M. Robben functie naar de Raad van Commissarissen van Achmea afspraken bij de fusie met Agis. Vereniging Achmea is J. Ruiter (waarnemer) ook altijd goed uitgewerkt. de heren Boekhoven en Buurmeijer zeer erkentelijk voor drs. Th.J. Schooneman De vereniging is de heer Walravens zeer veel dank hun deskundige betrokkenheid in de afgelopen jaren. H.J. Slijkhuis verschuldigd voor zijn deskundige betrokkenheid en de prof.dr.ir. M.J.M. Tielen (waarnemer) wijze waarop hij in de afgelopen jaren invulling heeft Door het Bestuur zijn tijdens de vergadering van drs. C.W. van der Waaij RA gegeven aan de functie van vicevoorzitter. 14 september 2012 de heren mr. P.F.M. Overmars, mevrouw J.J. van der Waaij drs. C.W. van der Waaij RA en drs. P. Wijnmaalen B.J. van der Weg Met het vertrek van de heer prof. dr. A.H.C.M. Walravens is benoemd tot leden van de Benoemingsadviescommissie. H. Wiegel met ingang van 3 april 2012 de heer prof. mr. J.H. Snijders drs. P. Wijnmaalen benoemd tot vicevoorzitter van het Bestuur van Vereniging B.Y. Yntema Achmea. Erelid G.J. Swalef Directeur J.R.P. van den Brink Secretariaat drs. G.J.N. Melse (secretaris) mevrouw mr. N.M. Hupkens-Sipma (plaatsvervangend secretaris) 18 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 19
Samenstelling van de Ledenraad
4. Samenstelling van de Ledenraad Volgens het rooster van aftreden waren in 2012 als vertegenwoordiger van rechtspersonen aftredend mevrouw E.J.M. Verhoeven-van Boxtel en de heren J.J. Meerman, drs. K.B. van Popta en mr. J. Volkers. Als natuurlijke personen waren aftredend de dames M.A.M. Agterberg, M. Bakker-Snoeij, S. Hannou-El Idrissi, A. Lindeboom-Jager, mr. N. Schuylenburg, J.W. Van Velden en drs. C.M.S. Visser en de heren J.C. Dwarswaard, J. Essing, R.F. van Esveld, W.R. van der Kwast, D.J. van der Leij, drs. A. Meij, drs. C.J. Moolenburgh, E. Rottink, W. Rumph, drs. L. Schouten, M. Sol, drs. B.J.C.J. Terstegge, H.H. de Vries, W.A. van Vugt, E.J. Westra, T.F. Wiltjer en J. Wolthuis. De heer J. Wolthuis is na een lidmaatschap van 45 jaar per 3 april 2012 afgetreden aangezien hij niet voor herbenoeming in aanmerking wenste te komen. De overige genoemde leden van de Ledenraad zijn op 3 april 2012 tijdens de Vergadering van stemgerechtigde Leden allen herbenoemd. Tijdens de Vergadering van stemgerechtigde Leden zijn op 3 april 2012 mevrouw mr. I.C. van den Broek en de heer G. Volkers benoemd tot leden van de Ledenraad van Vereniging Achmea. Mevrouw Van den Broek in haar hoedanigheid als HR directeur van TNO en de heer Volkers in zijn hoedanigheid als lid van de Raad van Bestuur van NDC Houdstermaatschappij B.V. Aan het einde van de informatiebijeenkomst in Leiden is op 13 juni 2012 de heer drs. C.J. van der Horst, in verband met zijn verhuizing naar het buitenland, teruggetreden als lid van de Ledenraad. Op 5 november 2012 overleed de heer A. Regeer. Sinds 1991 was de heer Regeer verbonden aan onze organisatie. De laatste jaren als lid van de Ledenraad van Vereniging Achmea. Samenstelling van de Ledenraad (per 31 december 2012) Namens rechtspersonen Koninklijke Verbond van Grafische Ondernemingen Amstelveen Drs. F.J. Bakkes Directeur Roto Smeets Group Deventer R. van den Berg Directeur Human Resources TNO Delft Mevrouw mr. I.C. van den Broek Directeur Human Resources G4S Beveiling B.V. Amsterdam H. Duijst Algemeen directeur Algemene Bond Uitzendondernemingen Badhoevedorp drs. A. van der Gaag Directeur Erasmus Universiteit Rotterdam G. Hoogsteder Directeur Human Resources and Finance Vereniging Koninklijke Metaalunie Nieuwegein mr. H.J. Keijer Directeur KLM Luchthaven Schiphol drs. W.E. Kooijman Directeur P&O Randstad Groep Nederland B.V. Amsterdam mr. S. de Leeuw Directeur CBW-Mitex Doorn J.J. Meerman Voorzitter FrieslandCampina Amersfoort J.W. Menkveld Manager Compensation & Benefits Wefin S.A.R.L. Beaumont, Luxemburg drs. G. van Noord Director MKB Nederland Den Haag drs. K.B. van Popta Directeur Financiën en Interne Zaken V&D/La Place Amsterdam Zuid Oost B.M. van Rossem Directeur Human Resources Vereniging VACO Leiden R.J.L. Spuijbroek Algemeen secretaris Unilever Benelux Rotterdam R. Stolk Vice-President Human Resources Jos van Boxtel Lease B.V. Middelrode Mevrouw E.J.M. Verhoeven-van Boxtel Directeur Deloitte Rotterdam mr. J. Volkers Lid Raad van Bestuur Connexxion Holding N.V. Hilversum mr. drs. P.P. Witte Directeur HRM Als natuurlijke personen mevrouw M.A.M. Agterberg mevrouw F. Dooper-Lautenbach A.W.A. Kuijpers M. Sol C.J.M. van Arendonk P.T.W. van Duinen W.R. van der Kwast dr. G.L. Sporre drs. J.C.J. Asselbergs J. van Duyvenbode D.J. van der Leij mevrouw A.N. Tekelenburg L. Atsma J.C. Dwarswaard mevrouw A. Lindeboom-Jager drs. B.J.C.J. Terstegge mevrouw M. Bakker-Snoeij G. Esselink drs. A. Meij mevrouw R. van Twisk-Havik E.G.J. Beltman J. Essing R.J. Moeke mevrouw J.W. Van Velden A. den Bleker R.F. van Esveld drs. C.J. Moolenburgh mevrouw drs. C.M.S. Visser ing. J. Bosma drs. L. de Graaff ir. G.J.P. van Oosten H.H. de Vries ing. H. Bouhuys mevrouw S. Hannou-El Idrissi mevrouw drs. C.H. Oudijk W.A. van Vugt ir. M.A.E. Calon Tj. Hepkema A.C. van Pelt H.Th.J. Vulto G. Cnossen G.J. Hollemans mevrouw G.Z. Reinds-Vos E.J. Westra J.J. Dée P.E. Jansen E. Rottink ing. C.J. Willems K. Dijk mr. H.J. Keetell W. Rumph T.F. Wiltjer ing. K. Dijkstra J.H. Klinkenberg drs. L. Schouten mr. G.B.J. Dommering ir. J.Th.G.M. Koolen mevrouw mr. N. Schuylenburg In de Ledenraad zijn op 31 december 2012 23 plaatsen vacant. 22 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 23
Jaarrekening 2012 Vereniging Achmea
5. Jaarrekening 2012 Vereniging Achmea BALANS OP 31 DECEMBER 2012 (na verdeling van het saldo van baten en lasten) STAAT VAN BATEN EN LASTEN Vaste activa Financiële vaste activa x 1.000 x 1.000 Baten Aandeel in resultaat Achmea B.V. 295.854-131.747 Rentebaten beleggingen en liquide middelen 374 441 Participaties Achmea B.V. 5.683.603 5.287.535 Totaal baten 296.228-131.306 Materiële vaste activa 337 392 Vlottende activa Overige activa 270 14.794 Liquide middelen 31.480 120.324 31.750 135.118 Totaal activa 5.715.690 5.423.045 Lasten Rentelasten lening Coöperatieve Centrale Raiffeisen- 24.060 - Boerenleenbank Kosten 3.685 4.031 Totaal lasten 27.745 4.031 Resultaat voor belasting 268.483-135.337 Belastingen - - Resultaat na belasting 268.483-135.337 Eigen vermogen 5.096.306 4.726.033 Langlopende schulden Lening Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank 619.060 696.500 Kortlopende schulden 324 512 Totaal eigen vermogen en passiva 5.715.690 5.423.045 26 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 27
KASSTROOMOVERZICHT x 1.000 Kasstroom uit operationele activiteiten -3.670-3.938 Kasstroom uit rente depositos 550 76 Kasstroom uit beleggingsactiviteiten - 540 Ontvangen dividenden - 25.900 Mutaties overige activa (Witte Walvis) - -422 Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten Annuïteit/aflossing lening Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank -101.500-3.500 Overdracht De Friesland Zorgverzekeraar N.V. aan Achmea B.V. 15.776 90.000 Liquide middelen aan het begin van het jaar 120.324 11.668 Liquide middelen aan het einde van het jaar 31.480 120.324 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de directe methode. TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Algemeen Voor nadere informatie over Achmea B.V. wordt verwezen naar het jaarverslag en de jaarrekening 2012 van Achmea B.V. Deze zijn beschikbaar op www.achmea.com Deelnemingen Deelnemingen worden gewaardeerd op netto vermogenswaarde, waarbij de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming worden gevolgd. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde. Het deel van de langlopende schulden dat naar schatting in het volgende boekjaar wordt afgelost, wordt gepresenteerd als onderdeel van de langlopende schulden. Resultaat deelnemingen Onder resultaat deelnemingen wordt verantwoord het aandeel in het resultaat van de onder financiële vaste activa opgenomen deelnemingen, waarbij de resultaatbepalingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming wordt gevolgd. Het resultaat wordt berekend met inachtneming van het gewogen belang binnen het boekjaar. Toelichting op de balans Participaties Achmea B.V. Vereniging Achmea houdt op 31 december 2012 35.826.006 aandelen Achmea B.V. (2011 35.228.546). Daarnaast houdt Vereniging Achmea 225.711.242 certificaten van aandelen Achmea B.V. (2011 225.711.242) die uitgegeven zijn door Stichting Administratiekantoor Achmea. Stichting Administratiekantoor Achmea is bevoegd om alle aan de aandelen Achmea B.V. verbonden rechten uit te oefenen. Mutatieoverzicht aantallen participaties Achmea B.V. Stand op 1 januari 260.939.788 259.004.156 Verkrijging/aankoop aandelen 597.460 1.935.632 De juridische fusie van de Vereniging Achmea en Vereniging De Friesland op 30 december 2011, is in 2012 in financiële zin verder afgewikkeld. De fusieovereenkomst bepaalde dat de aandelen in rechtspersonen die onderdeel uitmaken van De Friesland Zorgverzekeraar (DFZ Groep) op 31 december 2011 tegen marktwaarde worden overgedragen aan Achmea B.V. De voorlopige marktwaarde was in 2011 door een onafhankelijke deskundige bepaald op 146,3 miljoen. De definitieve waardering van DFZ Groep is in 2012 vastgesteld op 147,9 miljoen. Het verschil tussen beide waarderingen is op 11 april 2012 door Achmea B.V. aan Vereniging Achmea voldaan. Naast een contante betaling heeft Achmea B.V. door de verkrijging van de DFZ Groep aandelen uitgegeven aan Vereniging Achmea. Het aantal in 2011 uitgegeven aandelen was gebaseerd op de marktwaarde van een aandeel Achmea B.V. op 31 december 2010. Na het bekend worden van de marktwaarde op 31 december 2011 heeft Achmea B.V. in 2012 597.460 aandelen extra uitgegeven aan Vereniging Achmea. Het aandeel van Vereniging Achmea in Achmea B.V. steeg door deze verkrijging marginaal. Stand op 31 december 261.537.248 260.939.788 De door Vereniging Achmea direct en indirect gehouden aandelen Achmea B.V. vertegenwoordigen een belang van 65,3% (2011: 65,3%) van de stemgerechtigde gewone aandelen Achmea B.V. Naast de gewone aandelen Achmea B.V. houdt Vereniging Achmea één zogenaamd A-aandeel in Achmea B.V. Belangrijke besluiten door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Achmea B.V. kunnen alleen genomen worden na goedkeuring door de houder van het A-aandeel. Het A-aandeel Achmea B.V. betreft een certificaat op het aandeel A dat gehouden wordt door Stichting Administratiekantoor Achmea. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat Vereniging Achmea is niet een commerciële vereniging zoals bedoeld in artikel 360 lid 3 BW 2. Op grond daarvan zijn de bepalingen van BW Titel 9 over de jaarrekening en het jaarverslag niet van toepassing op Vereniging Achmea. Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. In de administratievoorwaarden van Stichting Administratiekantoor Achmea is bepaald dat ontvangen dividenden op aandelen Achmea B.V. onverwijld aan de certificaathouders beschikbaar worden gesteld. In de statuten van Stichting Administratiekantoor Achmea is bepaald dat de bestuurders van Stichting Administratiekantoor Achmea benoemd worden door Vereniging Achmea, al dan niet uit het midden van hun bestuur. Aan Vereniging Achmea komt tevens de bevoegdheid toe tot het ontslaan van bestuurders van Stichting Administratiekantoor Achmea. In de staat van baten en lasten worden de baten en lasten verantwoord die voortvloeien uit de activiteiten gedurende het boekjaar. Dit met uitzondering van posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden verwerkt. De participaties Achmea B.V. zijn gewaardeerd op netto vermogenswaarde, volgens de waarderingsgrondslagen van Achmea B.V. Indien het jaarverslag conform BW Titel 9 zou zijn opgemaakt, had bepaald moeten worden of er impairment triggers geraakt zouden 28 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 29
zijn, op basis waarvan er een impairment naar lagere marktwaarde zou moeten plaatsvinden. Alhoewel de vereniging niet rapporteert conform BW Titel 9 is deze impairment testing wel uitgevoerd. De uitkomsten van deze test hebben uitgewezen dat er geen impairment triggers geraakt zijn. Derhalve is er geen aanleiding voor een bijzondere waardevermindering van de participaties van Achmea B.V. Op 15 juni 2011 is de Lemsteraak, varend onder de naam Witte Walvis, gekocht van Achmea B.V. Het schip is gewaardeerd op kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen, waarbij een restwaarde van 10% van de oorspronkelijke aanschafwaarde in acht wordt genomen. Mutatieoverzicht participaties Achmea B.V. x 1.000 Verloopstaat Witte Walvis x 1.000 Netto vermogenswaarde op 1 januari 5.287.535 5.502.031 Aankoop aandelen - 42.100 Ontvangen dividend - -25.900 Aandeel in het resultaat van Achmea B.V. 295.854-131.747 Aandeel in mutaties herwaarderingsreserve Achmea B.V. 150.866-73.474 Overige mutaties -50.652-25.475 Netto vermogenswaarde op 31 december 5.683.603 5.287.535 Materiële vaste activa Stand per 1 januari 392 - Aankoop - 422 Jaarlijkse afschrijving -55-30 Stand per 31 december 337 392 Overige activa Overige activa x 1.000 x 1.000 Lemsteraak Witte Walvis 337 392 337 392 Nog te ontvangen van Achmea B.V. uit hoofde van verkoop aandelen - 14.200 in DFZ Groep Vooruitbetaling Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving 134 278 Overlopende intrest 133 310 Overig 3 6 270 14.794 Het nog te ontvangen bedrag uit hoofde van de verkoop aandelen in DFZ Groep is op 11 april 2012 ontvangen van Achmea B.V. Verloopstaat Overige activa x 1.000 Stand per 1 januari 14.794 14 Inbreng activa Vereniging De Friesland - 146.300 Betaling door Achmea B.V. -14.200-132.100 Vooruitbetaling aan Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving -144 278 Mutatie te ontvangen rente -177 307 Overig -3-5 Stand per 31 december 270 14.794 30 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 31
De vooruitbetaling aan Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving houdt verband met de in 2011 aan de Stichting gedane additionele bijdrage als gevolg van haar financiële situatie eind 2011. In deze additionele bijdrage was opgenomen een vooruitbetaling over de jaren 2012 en 2013. De ultimo 2012 opgenomen vooruitbetaling van 134.000 wordt in mindering gebracht op de in 2013 door Vereniging Achmea te betalen bijdrage. Liquide middelen De liquide middelen betreffen banksaldi en deposito s. De banksaldi zijn onmiddellijk opeisbaar, de deposito s hebben een looptijd van minder dan zes maanden. De deposito s zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Langlopende schulden Mutatieoverzicht lening Coöperatieve Raiffeissen-Boerenleenbank x 1.000 Stand 1 januari 696.500 700.000 Betaalde annuïteit -101.500-3.500 Aangegroeide interest 24.060 - Stand 31 december 619.060 696.500 Liquide middelen x 1.000 Deposito s 31.200 29.500 Banksaldi 280 90.824 31.480 120.324 De deposito s zijn als volgt naar tegenpartij uit te splitsen: x 1.000 ABN AMRO 8.000 8.000 Rabobank 8.000 8.000 Staalbankiers 15.200 13.500 31.200 29.500 Eigen vermogen Mutatieoverzicht eigen vermogen x 1.000 Eigen vermogen 1 januari 4.726.033 4.814.019 Naverrekening fusie Vereniging De Friesland 1.576 146.300 Aandeel in herwaarderingsreserve Achmea B.V. 150.866-73.474 Aandeel in overige vermogensmutaties Achmea B.V. -50.652-25.475 Resultaat boekjaar 268.483-135.337 Eigen vermogen 31 december 5.096.306 4.726.033 Vereniging Achmea is eind 2010 een lening aangegaan met Coöperatieve Raifeissen-Boerenleenbank van 700 miljoen. De leningsvoorwaarden bepalen dat als de liquide middelen van Vereniging Achmea meer bedragen dan 33 miljoen, het meerdere wordt aangewend ter aflossing van de lening. De leningovereenkomst kent een looptijd van tien jaar en een rentepercentage dat gelijk is aan de Euro Mid Swap Rate vermeerderd met 3%-punt. De financiering van de jaarlijks te betalen annuïteit wordt primair gedaan vanuit het ontvangen dividend van Achmea B.V. of, indien de liquide middelen meer bedragen dan volgens de leningsvoorwaarden is toegestaan, vanuit de liquide middelen. Op 3 januari 2012 heeft betaling plaatsgevonden van de annuïtaire verplichting over 2012 ter grootte van 90 miljoen. Op 20 april 2012 is een aflossing van 11,5 miljoen betaald. Dit omdat de liquide middelen op dat moment hoger waren dan de limiet opgenomen in de leningsvoorwaarden. Het aflossingsschema is als volgt weer te geven: x 1.000 Jaar Stand per 1 januari Aflossing Schuldrest Jaarrente 2012 696.500 77.440 619.060 24.060 2013 619.060 67.718 551.342 22.282 2014 551.342 70.438 480.904 19.562 2015 480.904 71.558 409.346 18.442 2016 409.346 70.957 338.389 19.043 2017 338.389 74.882 263.507 15.118 2018 263.507 79.013 184.494 10.987 2019 184.494 83.372 101.122 6.682 2020 101.122 87.962 13.160 2.038 2021 13.160 13.160-207 De te betalen annuïteit over 2013 zal naar verwachting in het eerste halfjaar van 2013 worden betaald. Op 30 december 2011 heeft een fusie plaatsgevonden tussen Vereniging Achmea en Vereniging De Friesland. Deze fusie was de eerste stap in de uitwerking van de tussen partijen overeengekomen verdergaande samenwerking, waarbij de zorgverzekeringsactiviteiten van De Friesland Zorgverzekeraar (DFZ Groep) zijn samengevoegd met de zorgverzekeringsactiviteiten van Achmea B.V. DFZ Groep behoudt gedurende 5 jaar relatieve autonomie binnen de Achmea Groep zoals overeengekomen in de fusieovereenkomst van 21 oktober 2010. In 2012 heeft een naverrekening plaatsgevonden naar aanleiding van de definitieve waardering van de DFZ Groep. 32 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 33
Kortlopende schulden De kortlopende schulden kennen een looptijd van minder dan drie maanden en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Kortlopende schulden x 1.000 Rekening courant Achmea B.V. 305 488 Nog te betalen accountantskosten 19 24 324 512 De rekening courant verhouding met Achmea B.V. is op 16 januari 2013 afgerekend. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Aandeelhouders Achmea Bepaalde aandeelhouders van Achmea B.V. hebben het recht de door hun gehouden aandelen aan te bieden aan Vereniging Achmea of Achmea B.V., tegen de op dat moment geldende actuele waarde. Vereniging Achmea heeft in 2005 een overeenkomst gesloten met een derde partij waarbij Vereniging Achmea zich verplicht een cash settled derivaten transactie aan te gaan, indien deze derde partij aandelen Achmea B.V. verwerft. Bij verkoop van deze aandelen door de derde partij komt 10% van het waardeverschil ten gunste of ten laste van Vereniging Achmea. Op 31 december 2012 was het maximale belang voor Vereniging Achmea 23 miljoen (2011: 23 miljoen). Aandelenoptieplan Achmea Achmea kende in het verleden een aandelenoptieplan voor de medewerkers en bestuurders van Achmea. Dit plan is op 8 november 2011 beëindigd en in 2011 door Achmea B.V. vrijwel geheel afgekocht. Achmea Schadeverzekeringen N.V. Bepaalde verzekerden van Achmea Schadeverzekeringen N.V. hebben bij ontbinding van Achmea Schade Verzekeringen N.V. ten opzichte van Vereniging Achmea rechten zoals nader omschreven in artikel 28 van de statuten van Vereniging Achmea. Achmea Pensioen- en Levensverzekeringen N.V. Bepaalde verzekerden van Achmea Pensioen- en Levensverzekeringen N.V. hebben bij ontbinding van de Vereniging Achmea rechten zoals nader omschreven in artikel 29 van de statuten van Vereniging Achmea. Instellingen werkzaam op het gebied van volksgezondheid Bij de ontbinding van Vereniging Achmea zullen de vereffenaars het hieronder bepaalde deel van het vermogen van de vereniging uitkeren aan één of meer door de vereffenaars te bepalen instellingen welke werkzaam zijn op het gebied van de volksgezondheid. Indien de zorgactiviteiten van de Achmea Groep (de Zorgactiviteiten ) beëindigd zijn, zal het Bestuur van de vereniging het hieronder bepaalde gedeelte van het vermogen van de vereniging uitkeren aan één of meer door het Bestuur te bepalen instellingen welke werkzaam zijn op het gebied van de volksgezondheid. Het hierboven bedoelde deel van het vermogen bestaat uit het hierna nader omschreven aantal (certificaten van) aandelen in het kapitaal van Achmea B.V., hierna te noemen de effecten, door Coöperatie Zilveren Kruis U.A., Coöperatie Groene Land U.A. respectievelijk Coöperatie FBTO U.A. gehouden ten tijde van de juridische fusie met Coöperatie Achmea U.A. (de rechtsvoorganger van de vereniging), vermeerderd met de opbrengsten daarvan sedert de datum van bedoelde juridische fusie tot de datum van ontbinding van de Verenigin dan wel beëindiging van de Zorgactiviteiten. Onder opbrengsten worden verstaan alle uitkeringen op effecten, eventuele betalingen in het kader van een terugbetaling op effecten, in welke vorm dan ook en effecten die in het kader van een juridische fusie of splitsing in plaats van of naast de oorspronkelijke effecten door de vereniging zijn verworven. Indien een betaling in geld heeft plaatsgevonden zal de in de eerste zin bedoelde uitkering niettemin in de vorm van de hiervoor bedoelde effecten plaatsvinden. De berekening van het aantal laatstbedoelde effecten vindt plaats per de datum van ontbinding dan wel beëindiging van de Zorgactiviteiten. De vereniging kan de tegenwaarde van de hiervoor bedoelde uitkering ook in geld of andere vermogensbestanddelen uitkeren, een en ander te berekenen per de datum van ontbinding van de vereniging dan wel beëindiging van de Zorgactiviteiten. Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving Vereniging Achmea heeft op 12 maart 2010 aan Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving een garantie afgegeven ter dekking van haar negatieve eigen vermogen. De looptijd van de garantie was vijf jaar. Door een additionele bijdrage van Vereniging Achmea aan de Stichting, welke op 21 december 2011 is betaald, bedroeg het eigen vermogen van Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving op 31 december 2011 nihil. Hierdoor is de noodzaak van de garantie komen te vervallen. Vereniging Achmea heeft op 9 maart 2012 deze garantie dan ook ingetrokken. Leaseverplichtingen De Vereniging Achmea is leaseverplichtingen aangegaan ten behoeve van een auto. De verplichting is aangegaan in 2012 voor een periode van 4 jaar. De minimale leaseverplichtingen over deze periode bedraagt circa 77.000. Minimale leaseverplichtingen x 1.000 Niet langer dan 1 jaar 20 - Langer dan 1 jaar en niet langer dan 5 jaar 57-77 - Toelichting op de staat van baten en lasten Aandeel in resultaat Achmea B.V. Door Achmea B.V. is in 2012 een resultaat behaald van 453 miljoen (2011: -208 miljoen). Het aandeel van Vereniging Achmea in dit resultaat bedraagt 296 miljoen (2011: -132 miljoen). Rentelasten lening Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank In het verslagjaar 2012 is een rentelast van 24 miljoen opgenomen (2011: nihil) uit hoofde van de lening met de Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank. Conform de overeenkomst was over 2011 geen rente verschuldigd. Kosten Kosten x 1.000 Doorberekende personeelskosten 1.125 983 Bezoldiging leden Bestuur en Ledenraad 936 694 Bijdrage Stichting Achmea Slachtoffer en Samenleving 545 973 Controle- en advieskosten 45 451 Kosten ledenbeleid 546 279 Overige kosten 488 651 3.685 4.031 34 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 35
Voor Vereniging Achmea zijn zes medewerkers (6,8 fte, inclusief 1 WIA fte) werkzaam, ter ondersteuning van het Bestuur en de uitvoeringen van het (leden)beleid. De betrokken medewerkers zijn in dienst van Achmea Interne Diensten N.V, een dochtermaatschappij van Achmea B.V. Achmea Interne Diensten N.V. berekent de kosten van deze medewerkers door aan Vereniging Achmea. Vereniging Achmea heeft zelf geen medewerkers in dienst. In de doorberekende personeelskosten zijn begrepen pensioenlasten. Deze pensioenlasten zijn gebaseerd op een defined benefit regeling. Voor Vereniging Achmea geldt hierbij geen eventuele bijstortverplichting. De bezoldiging van het Bestuur en de Ledenraad bedragen respectievelijk 582.000 (2011: 414.000) en 354.000 (2011: 280.000). De hogere kosten houden verband met de aanpassing van de bezoldiging naar aanleiding van de voorstellen van de remuneratiecommissie. In de overige kosten zijn begrepen kosten voor de huisvesting, representatie en kantoorkosten. Belastingen Vereniging Achmea is belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De belastingvordering uit hoofde van fiscale verliezen uit het verleden bedraagt 91,7 miljoen (2011: 80,5 miljoen). Deze vordering is vanwege de onzekerheid omtrent de realisatie niet in de balans tot uitdrukking gebracht. Zeist, 15 februari 2013 Het Bestuur van Vereniging Achmea Overige gegevens Bestemming van het resultaat Artikel 24 lid 5 van de statuten van Vereniging Achmea luidt als volgt: de winst, zoals die uit de jaarrekening blijkt, zal worden gereserveerd. In de balans op 31 december 2012 is het resultaat van Vereniging Achmea toegevoegd aan het eigen vermogen. 36 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 37
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
6. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de ledenraad en het bestuur van Vereniging Achmea Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van Vereniging Achmea te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening over 2012, in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgemaakt in overeenstemming met de door de vereniging gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de jaarrekening onder het hoofd Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vereniging is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening in overeenstemming met de door de vereniging gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de jaarrekening onder het hoofd Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik Wij vestigen de aandacht op de jaarrekening onder het hoofd Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten waarin de basis voor de financiële verslaggeving is uiteengezet. De basis voor financiële verslaggeving betreft de door de vereniging gekozen grondslagen. Dit doet geen afbreuk aan ons oordeel. De jaarrekening 2012 van Vereniging Achmea en onze controleverklaring daarbij zijn uitsluitend geschikt voor de ledenraad en het bestuur en kunnen niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Wij aanvaarden derhalve geen aansprakelijkheid jegens derde partijen die inzage krijgen in deze verklaring. Utrecht, 15 februari 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Origineel getekend door drs. J.W. Middelweerd RA Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vereniging. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vereniging gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. 40 Jaarverslag 2012 Vereniging Achmea 41