Treasury Statuut. 23 september Nazorgfonds

Transcriptie

1 Treasury Statuut 23 september 2010

2 Inhoudsopgave Achtergrond Kaders van het Treasury Statuut Positie PS Vragen uit commissies/provinciale Staten - Mandaat van PS aan GS - Treasury Jaarplan en Jaarverslag - Treasury Commissie - Risicoprofiel - Schatkistbankieren - Duurzaamheid Aanbesteding vermogensbeheer Kalender 2 2

3 Achtergrond Afgesproken is het Treasury Statuut in twee fasen aan te passen. - Eerste fase: aanpassen Treasury Statuut aan wet- en regelgeving. Jongstleden 11 juni 2010 vastgesteld door Provinciale Staten. - Tweede fase: Voor eind 2010 aanpassen van het Treasury Statuut aan de veranderende taken en verantwoordelijkheden van de treasury functie (Essent-middelen). Bij de behandeling van het Treasury Statuut door Provinciale Staten op 11 juni 2010 zijn een aantal vragen gesteld die in de nieuwe versie van het Treasury Statuut nadrukkelijk aandacht moeten krijgen. Dit concept, waarbij eveneens deze vragen zijn verwerkt, ligt vandaag ter bespreking voor aan de Rekeningcommissie. 3

4 Kaders Kaders: - Provinciewet: GS bevoegd tot besluiten privaatrechtelijke rechtshandelingen - Wet Fido en de Ruddo - Financiële beleids- en beheersverordening -> Treasury Statuut Treasury Statuut, kader mbt: - Beleidsregels over risico, financieren, beleggen en duurzaamheid - Organisatie met taken en verantwoordelijkheden PS stelt Treasury Statuut vast. GS voert binnen die kaders uit. 4

5 Mandaat PS PS: Kaderstelling via Treasury Statuut (Bij)Sturing naar aanleiding van verantwoording GS Commissies: Statuut en P&C documenten GS -> Rek Cie -> Cie BM -> PS Overige GS -> Rek Cie -> Cie BM Actieve informatieplicht GS, ondermeer via Treasury Jaarplan/- verslag -> Rekeningcommissie

6 Mandaat GS GS: Uitvoering en verantwoording Verdere invulling mandatering GS: - Aantrekken en uitzetten van middelen met een looptijd langer dan één jaar -> GS na advisering door Treasury Commissie. - Aantrekken en uitzetten van middelen met een looptijd korter of gelijk aan één jaar -> Directie Middelen. - Inzet van andere producten -> GS na advisering door Treasury Commissie. 6

7 Treasury Jaarplan en Jaarverslag Het advies met betrekking tot het Treasury Jaarplan en Jaarverslag is: GS ziet het toenemende belang van treasury voor onze provincie en geeft daar invulling aan door het laten opstellen van een Treasury Jaarplan en Verslag. GS stellen deze documenten vast. Zowel het plan als het verslag dienen te passen binnen de kaders van het Treasury Statuut. Het plan en het verslag worden ter informatie aangeboden aan de Commissie voor Bestuur en Middelen. De Treasury Paragraaf (als onderdeel van de begroting en jaarrekening) wordt vastgesteld door PS. Accountant toetst deze als onderdeel controle jaarverslag. 7

8 Treasury Commissie (TC) Taken en verantwoordelijkheden Treasury Commissie: Initiëren van beleidaanpassingen Het adviseren van GS over beleidsstukken, financierings- en beleggingsvoorstellen Het monitoren van de financiële posities van de Provincie De TC bestaat uit 6 leden (2 leden van GS, 3 leden vanuit de ambtelijke organisatie, 1 externe adviseur) en 1 adviseur (accountant vanuit de natuurlijke adviesfunctie voor de Provincie) Notulen worden ter informatie verzonden aan de leden van de Rekeningcommissie 8

9 Risicoprofiel Het advies met betrekking tot het risicoprofiel van de Provincie is: Voorzichtigheid, veiligheid en vermijden van risico s zijn sleutelbegrippen De risicobeheersing vanuit wet Fido en de Ruddo is in principe voldoende GS hebben de regels voor beleggingsportefeuilles verder aangescherpt vanwege onzekerheden op financiële markten (alleen triple A obligaties). Voorstel is dit stringentere beleid vast te leggen in het Statuut. Extra borging zorgvuldige besluitvorming mbv Treasury Commissie 9

10 Schatkistbankieren Het advies met betrekking tot schatkistbankieren is: De huidige beleggingen hebben een vergelijkbaar risicoprofiel t.o.v. schatkistbankieren met meer rendement en meer diversiteit. Gebruik van externe vermogensbeheerders voor de beleggingsportefeuille wordt gecontinueerd totdat de kosten niet meer opwegen tegen de extra baten. In dat geval zal worden overgestapt op partieel schatkistbankieren. 10

11 Duurzaamheid Het advies met betrekking tot het te voeren duurzaamheidsbeleid is: Bij selectie van partijen waarmee de provincie voornemens is zaken te toen wordt nadrukkelijk meegewogen in hoeverre rekening wordt gehouden met de uitgangspunten van de VN (vervolg op Brundtlandrapport) Fido/Ruddo en eigen beleid beperken de beleggingsmogelijkheden (veelal obligaties) Aanvullende duurzaamheidscriteria nodig? 11

12 Aanbesteding vermogensbeheer Europese aanbesteding Selectie van mogelijke partijen eind september Gunningscriteria worden nog door GS vastgesteld Gunningscriteria moeten passen binnen kaders Treasury Statuut Afronden aanbesteding januari 2011 binnen huidige bestuursperiode met verantwoording aan PS In principe twee vermogensbeheerders 12

13 Kalender Planning Treasury Statuut Tweede Fase Verwerking huidige bespreking en aanpassen in de vorm als provinciale regeling, gereed medio oktober. Treasury Commissie medio oktober Statenvoorstel door GS 9 november 2010 Rekeningcommissie? November 2010 Commissie Bestuur en Middelen 26 november 2010 Vaststelling Provinciale Staten 10 december 2010