Rapport inzake jaarrekening 2012 / 2013

Transcriptie

1 Rapport inzake jaarrekening 2012 / 2013 Krimpen aan de Ijssel, April 2014

2 Inhoudsopgave Een woord namens de voorzitter 3 Bericht van de Vereniging van Gehandicapte Wintersporters (VGW) 4 Bestuursverslag 5 Algemene informatie 5 Sponsoren 12 Toekomstverwachting Balans per 30 juni Winst en verliesrekening 1 juli 2012 t/m 30 juni Toelichting behorende tot de jaarrekening 2012/ Algemeen 17 Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling Overige gegevens 25 Dekkingsreserve reizen 25 Resultaatbestemming 25 Gebeurtenissen na balansdatum 25 Zusterorganisatie Vereniging van Gehandicapte Wintersporters 26 Pagina 2 van 28

3 Een woord namens de voorzitter Voor u ligt het jaarverslag 2012/2013. Een bewogen jaar voor de SGW. Een van de redenen van een jaarverslag bijna een jaar na dato, ligt in het feit dat de schrijver van dit stuk niet de voorzitter was gedurende genoemd boekjaar. Het stichtingsbestuur is gedurende het jaar nagenoeg niet bijeen geweest, en ten tijde van de ALV van de VGW is er een besluit gevallen wat tot gevolg heeft gehad dat mijn voorganger Tom Pellegrom zijn taken heeft neergelegd. Ik wil derhalve dit verslag toch nog even gebruiken om Tom en zijn vrouw Ineke te bedanken voor de 10 jaar inzet voor de VGW/SGW. Tom heeft het stokje van voorzitter met veel verve gedragen, zijn inzet in de diverse grote issues van de SGW was groot. Genoemd hierin is tweemaal verhuizing van materiaal locatie met alle gevolgen van dien, de sponsoring die een structureel goede balans achter laat en de staat van het materiaal in zijn algemeenheid. Nogmaals dank. Het jaarverslag op zich geeft een helder beeld, van een organisatie, die na de rimpels van bestuurlijke aard, als organisatie de draad weer goed kan oppakken. Dit gaan we met de nieuwe bestuursleden en de oud gedienden dan ook graag doen. In het jaarverslag wordt bij de diverse punten stilgestaan. Voor nu wil ik aangeven dat de financiële cijfers een goede toekomst van de SGW, met gedegen beleid, niet in de weg staan. Rob Thijssen Voorzitter SWG. Pagina 3 van 28

4 Bericht van de Vereniging van Gehandicapte Wintersporters (VGW) In de beleidsvisie, opgesteld in 2012, is melding gemaakt van de wens van het bestuur om te komen tot integratie van de Vereniging van Gehandicapte Wintersporters binnen de reguliere sportbond. De VGW werkgroep Toetreding Nederlandse Skivereniging heeft een positief advies uitgebracht om de noodzakelijke statutenwijziging en de onderhandelingen voor toetreding het komende verenigingsjaar te gaan starten. Bij de uitbreiding van de skivereniging De Wolfskamer in Huizen met 2 extra banen, tegenover de keet van de VGW de SKIOSK, is rekening gehouden met onze wensen. Het liftsysteem is zodanig aangepast dat wij nu zelfstandig naar boven kunnen. Speciaal voor onze staanders is een klein oefenbaantje aangelegd. De aanpassing van de lift is mogelijk gemaakt dankzij een donatie van de Johan Cruyff foundation. De Wolfskamer is de eerste skivereniging in Nederland waar de volledige integratie gerealiseerd is. In het algemeen jaarverslag van de VGW is gedetailleerd te lezen welke activiteiten hebben plaats gevonden. Op verzoek van de kaskommissie van de VGW is het jaarverslag uitgebreider en transparanter gemaakt. Wij wensen het nieuwe bestuur van de Stichting veel succes. Jeep ter Heide Voorzitter VGW Pagina 4 van 28

5 Bestuursverslag Het bestuur van Stichting van Gehandicapte Wintersporters (SGW) biedt hierbij haar jaarrekening aan voor het boekjaar, dat geëindigd is op 30 juni Het boekjaar loopt van 1 juli 2012 tot en met 30 juni Algemene informatie De Stichting heeft ten doel: het verwerven en beheren van middelen en materialen ten behoeve van de te Amsterdam gevestigde vereniging: Vereniging van Gehandicapte Wintersporters (VGW) en het verrichten van al hetgeen daarmee verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. De Stichting werkt bij de verwezenlijking van haar doel in het bijzonder samen met de VGW en tracht haar doel te bereiken door: a. het inzamelen van gelden en, in het algemeen, het bijeenbrengen van vermogen ten behoeve van haar werkzaamheden, waaronder begrepen het aanvragen van subsidies voor activiteiten van de Vereniging; b. het verhuren van specifieke materialen op momenten dat deze materialen niet ter beschikking zijn gesteld voor activiteiten van de Vereniging; c. het (doen) organiseren van activiteiten; d. het bevorderen en stimuleren van contacten en het samenwerken met andere, soortgelijke instellingen en organisaties, zowel in Nederland als in het buitenland; e. het aanwenden van alle haar ten diensten staande wettige middelen die tot het vorenstaande kunnen bijdragen of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Kernactiviteiten en geldmiddelen De (kern)activiteiten van de Stichting zijn het afgelopen jaar weer gericht geweest op het verwerven van geldmiddelen ten behoeve van de financiering van de activiteiten van de VGW en onderhoud en aanvulling van materialen. Daarnaast is er dit jaar vooral hard gewerkt om een eigen gebouw te realiseren voor de materialen. De belangrijkste geldmiddelen van de Stichting worden gevormd door: a. donaties, subsidies en andere bijdragen; b. verhuur van materialen; c. opbrengsten van eventuele diensten; d. schenkingen, erfstellingen en legaten; e. alle andere wettige inkomsten. Statutaire naam, vestigingsplaats en kantooradres Statutaire naam : Stichting van Gehandicapte Wintersporters Kantooradres : KvK nummer : Postbank : NL28INGB p/a : Burg.Aalberslaan CC Krimpen a/d IJssel Pagina 5 van 28

6 Samenstelling bestuur Het bestuur was bij aanvang van het jaar op 1 juli 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter Th. Pellegrom Harderwijkerweg 27 A 6961 GH Eerbeek Penningmeester Secretaris Bestuurlid P. van der Werff J. P. Coenstraat LG Hoorn A. van den Berg lasserstraat PV Leiden D.G. Edelenbos De Brug NE Apeldoorn Op 1 januari 2014 zijn hebben er een aantal wijzigingen in het bestuur plaats gevonden. De samenstelling van het bestuur is vanaf deze datum als volgt en als zodanig opstellers van het jaarverslag: Voorzitter Interim Penningmeester Rob thijssen Burg.Aalberslaan CC Krimpen a/d IJssel Rob Reijmers Ardennen EX Leusden Secretaris Bestuurlid A. van den Berg lasserstraat PV Leiden Karlijn Veth Krommedijk 167c 3312 LD Dordrecht P. van der Werf J. P. Coenstraat LG Hoorn Vacature Pagina 6 van 28

7 De secretaris is tevens bestuurslid binnen de VGW, waarmee een formele verbinding tussen het SGW- en VGW bestuur is gemaakt. Belangrijke elementen van het gevoerde beleid De nadruk van het gevoerde beleid heeft in 2012/2013 heeft een aantal elementen. Zo wordt het beheerde materiaal van SGW actief ingezet voor verschillende activiteiten. Zo zijn er een aantal dagen in Nederland waar het materiaal gebruikt wordt, maar wordt het materiaal ingezet tijdens de reizen (hier zal later verslag op worden teruggekomen). Ook is in het gevoerde beleid aandacht besteed aan het correct beheren en opslaan van de materialen. Inzet van het materiaal door de materiaalcommissie In het jaar 2012/2013 is het materiaal voor verschillende activiteiten ingezet namelijk: - wintersport fundag - clinics - verhuur - reizen De wintersport Fundag De Nederlandse Ski Vereniging en de Johan Cruijff Foundation organiseren samen een jaarlijkse WintersportFundag voor jeugd met een beperking. Zowel de beginnende als de geoefende wintersporter kunnen dan in SnowWorld in Zoetermeer of Landgraaf een leuke dag meemaken. De wintersportfundag maakt deel uit van het overkoepelend project 'Van FUNdament tot Talent'. Ruim 60 jongeren tussen de 12 en 25 jaar met een lichamelijke beperking nemen tijdens deze dagen aan verschillende wintersportclinics deel. Er werd door de deelnemers zowel staand als zittend geskied, maar natuurlijk ook gesnowboard. De jongeren werden begeleid door vrijwilligers vanuit diverse gehandicapte organisaties. Pagina 7 van 28

8 Clinic Ook zijn er gedurende het jaar weer een aantal clinics georganiseerd in Zoetermeer, waar deelnemers van Revalidatiecentra hun mogelijkheden in wintersport kunnen ervaren. Tevens is er dit jaar weer een clinic georganiseerd in vervolg op de Supportbeurs, een tweejaarlijkse beurs voor alle mensen met een handicap. Beursbezoekers, die geïnteresseerd waren in de aangepaste wintersport konden tijdens de clinic kennis maken met de mogelijkheden. De Materiaalcommissie zorgt ook dan weer voor voldoende passend materiaal. Verhuur Het materiaal van de SGW kan door derden worden gehuurd van de stichting. Hierbij wordt van te voren wel gekeken of de gebruiker in staat is om het materiaal op een juiste manier in te zetten. De verhuur vindt zowel plaats aan andere ski verenigingen, maar ook een personen. Reizen Dit jaar zijn een viertal reizen vanuit de VGW georganiseerd; volwassenreis staand, volwassenreis zittend jongerenreis en kinderreis. Deze vier reizen hebben allen gebruik kunnen maken van het materiaal. Zie voor meer ervaringen over de reis het verslag VGW. Materiaalbeheer en opslag: Al lange tijd bestond de wens bij de VGW en SGW om een eigen gebouw te hebben. Vele jaren hebben we gebruik mogen maken van gratis ruimte bij Welzorg. Helaas kreeg ook Welzorg te maken met de mindere economie en moest reorganiseren, waardoor er voor alle materialen van de SGW geen ruimte meer was. Het huren van een ruimte in Benschop leek een ideale oplossing. Helaas viel dat in de praktijk wat tegen. Ook de jaarlijkse huur en energiekosten legden een grote druk op het budget. In combinatie met de wens om ook de baan in Huizen beter toegankelijk te maken voor rolstoelgebruikers ontstond het plan om deze mogelijkheden te bekijken. De inmiddels samengestelde werkgroep is in gesprek gegaan met het Bestuur van de Wolfskamer. Hiervan kregen we alle medewerking en ons idee paste ook prima in het plan van de Wolfskamer om een zesde baan aan te leggen. Ook buurman Coronel Sports was bereid om alle medewerking te verlenen. De Gemeente Huizen gaf al aan mee te willen werken aan extra parkeerplaatsen aan de achterzijde van de baan. In juni 2011 kreeg Rob Thijssen via relaties een schottenkeet aangeboden, die voordat we het in de gaten hadden al was afgeleverd bij de Wolfskamer. De juiste plaats konden we al wel bedenken, maar dan krijg je toch te maken met vergunningen. De als sponsoring gekregen bouwkeet had een oppervlakte van 10 x 6 m. Bij de eerste plannen gingen we ervan uit, dat we de huidige container aan de achterkant konden plaatsen en aan de zijkant een losse toiletunit. Uiteindelijk na veel tekeningen, aanpassingen, veel bezoekjes en telefoontjes van Diek Scholten aan het Gemeentehuis van Huizen hebben we in maart 2012 de vergunning ontvangen voor de bouw van een gebouw van 13 x 6 m. De kleur van het gebouw moest donkerbruin worden om in de omgeving te passen. Om te kunnen bouwen moest er 1 boom geveld worden en een aantal coniferen verplaatst. Offertes voor grondwerk, gas, water en elektra konden nu worden aangevraagd en opdracht gegeven. Op 30 juni zijn een aantal vrijwilligers begonnen met het opruimen van de ruimte rond het gebouw, het opstapelen van het overtollige bouwmateriaal. Die dag zijn ook de eerste schoonmaak, schuur en Pagina 8 van 28

9 schilderswerkzaamheden begonnen. Inmiddels is het geen bouwkeet meer maar een gebouw met voldoende ruimte voor de opslag van al onze materialen. Onder leiding van de Materiaalcomissie is er in deze periode heel veel werk verzet door de verschillende vrijwilligers. Door deze eenmalige investering in bouwkosten, uiteindelijk ondanks veel sponsoring toch nog een aardige investering, hebben SGW en VGW nu een eigen home. Gelukkig zijn wij door sponsoring in de afgelopen jaren en vooral ook nu tijdens de bouw in de gelegenheid om deze kosten te dragen. Op 1 september 2012, heeft de officiële opening plaatsgevonden. Sponsorcommissie Binnen de Beleidsgroep VGW/SGW is dit jaar verder gekeken naar sterke en zwakke punten en de kansen en bedreigingen. Een van de conclusies uit deze analyse is, dat een kleine commissie in de huidige economische situatie niet echt veel meer kan betekenen op het gebied van sponsoring. Om de toekomst van Vereniging en Stichting veilig te stellen zal gekeken kunnen/moeten worden naar: - minder afhankelijkheid van sponsoring; - meer gebruik van netwerken van de VGW leden; - meer gebruik van social media. Binnen de Beleidscommissie zullen deze punten verder worden uitgewerkt. Helaas is er in het Stichtingsbestuur de functie van Coördinator Sponsoring vacant gekomen. Naast onze zeer trouwe sponsoren, die ons al jaren steunen, hebben we dit jaar vooral veel steun ontvangen ten behoeve van de bouw van ons eigen gebouw in Huizen. ANBI- beschikking De SGW heeft sinds 1 januari 2008 de ANBI-status. Dit heeft een aantal voordelen o.a. bij legaten uit erfenissen en alle vormen van sponsoring. Als ANBI hoeven er geen successierechten betaald te worden en zijn donaties voor sponsoren fiscaal aftrekbaar. Sinds 2014 zijn er verscherpte regels voor de ANBI status. Aansluiting Nederlandse Ski Vereniging De SGW sinds 2012 Institutioneel lid van de Nederlandse Ski Vereniging. Door dit lidmaatschap kan voor een geringe jaarbijdrage gebruik worden gemaakt van de services. Ook de collega-stichtingen op het gebied van wintersport voor gehandicapten zijn inmiddels institutioneel lid. De samenwerking tussen de verschillende stichtingen zal hierdoor zeker nog verder worden uitgebreid. Voor alle activiteiten van de Nederlandse Ski Vereniging en ook de samenwerking met NOC/NSF en de Johan Cruijff foundation worden alle Leden uitgenodigd. Een belangrijk resultaat van deze samenwerking zijn de WintersportFundagen. In publicaties en de website zal de Stichting vermeld worden, waardoor een breder publiek bereikt kan worden. Pagina 9 van 28

10 Financiële informatie Opbrengsten en resultaten Dit jaar zijn de opbrengsten ruim lager dan vorig jaar. Deels is dit te verklaren doordat vorig jaar een éénmalig bedrag van bijna aan sponsoring is ontvangen van de Johan Cruyff Foundation ten behoeve van de Skiosk. Daarnaast heeft Gemeente Huizen bijgedragen aan het invalidentoilet. Als we deze posten buiten beschouwing laten, zijn de opbrengsten ruim teruggelopen. Als gevolg van incidentele financiële meevallers binnen de VGW, is de donatie aan de VGW dit jaar lager dan vorig jaar. De totale opbrengsten zijn per saldo lager dan vorig jaar. De kosten zijn ongeveer 800 hoger dan vorig jaar. Hoewel dit grotendeels overeenkomst, is de opbouw van de kosten anders. Op het eerste gezicht lijken de huisvestingskosten aanzienlijk lager, maar daarbij moet nog aan afschrijvingskosten Skiosk en hogere verzekeringskosten worden opgeteld, waarmee de totale huisvestingskosten hoger zijn dan vorig jaar. Per saldo is het resultaat over 2012/ negatief. De toestand op balansdatum Ondanks de structurele afname van het resultaat in de afgelopen jaren, geeft de financiële toestand van de SGW op de balansdatum een gezonde situatie weer. Er is een bedrag van ruim in kas. De liquiditeit is dus goed te noemen. Het totale eigen vermogen is met toegenomen van tot Dit is het gevolg van het resultaat en de donatie voor de Skiosk van de Johan Cruyff Foundation( 9.915). Deze was vorig jaar nog niet in de cijfers verwerkt. De jaarlijkse afschrijving op het skimateriaal is net als vorig jaar met afgenomen. Dit komt omdat er ook dit jaar weer diverse materialen volledig zijn afgeschreven. Op dit moment bedraagt de afschrijving op skimateriaal ongeveer per jaar. Twee jaar geleden is door het SGW-bestuur besloten een bestemmingsreserve in het leven te roepen voor het dekken van mogelijke toekomstige sponsortekorten, waarmee de continuïteit van de reizen wordt gewaarborgd. Aan deze Dekkingsreserve Reizen is toen toegevoegd ten laste van de algemene reserve. De uitgangspunten hiervoor zijn ongewijzigd. Er hebben dit jaar geen mutaties plaatsgevonden. De algemene reserve bevat per balansdatum (excl. winstbestemming). De voornaamste risico s en onzekerheden Zoals in de afgelopen jaren aangegeven, hebben de VGW en SWG gezamenlijk een weg ingeslagen die leidt naar professionalisering en groei. De activiteiten nemen jaarlijks toe. De keuzes die daarin worden gemaakt resulteren in een steeds toonaangevender rol op het gebied van wintersporten voor mensen met een lichamelijke handicap. Het bestuur van de SGW ziet naast de kansen ook risico s. Om die reden wordt er bij het opstellen van het jaarverslag door het bestuur altijd aandacht besteed aan de risicoanalyse. De voornaamste risico s en onzekerheden van de Stichting liggen op het gebied van organisatie en financierbaarheid. Vooral ten aanzien van de in de afgelopen jaren beschreven risico s met betrekking tot financierbaarheid hebben zich in het afgelopen jaar een aantal gebeurtenissen voorgedaan die vragen om actie. Pagina 10 van 28

11 Organisatierisico s De organisatie draait op een relatief klein aantal sleutelpersonen. Vooral de reisleiders, de materiaalcommissie en de begeleidercommissie zijn arbeidsintensieve en kwetsbare posities, waar veel vanaf hangt. Bovendien vervullen diverse sleutelpersonen dubbelfuncties, waardoor bij het wegvallen van deze vrijwilligers op twee of drie plekken een probleem kan ontstaan. De vaste kern van actieve personen vergrijst. Er is weinig aanwas van onderaf. Toenemende activiteiten en professionalisering vraagt steeds meer van de vrijwilligers. De vraag is of iedereen dit kan en wil bijhouden. Risico s m.b.t. financierbaarheid De huidige kapitaalpositie is opgebouwd in een tijd, waarin wij konden rekenen op grote donaties. Het is niet vanzelfsprekend dat deze tijden weer aanbreken. Als de VGW in de toekomst op hetzelfde niveau haar activiteiten wil aanbieden, zal er gereserveerd moeten worden om te zijner tijd materiaal te vervangen. Hoe meer materiaal, hoe groter de benodigde reserveringen. Ook de kosten nemen toe met de hoeveelheid materiaal, ook als dit materiaal is afgeschreven (onderhoud, opslag, transport, enz.). Het bedrag van aan donaties voor kinderen is vrijwel volledig voor rekening gekomen van twee donateurs, die de SGW al jarenlang ondersteunen. Zij hebben aangegeven dat zij alleen doneren aan een organisatie die zich met uitsluitend vrijwilligers inzet voor kinderen. Met het besluit van het VGW-bestuur om de statuten aan te passen conform de eisen die zijn gesteld door de NskiV, voldoen VGW en daarmee ook de SGW hier niet meer aan en komen deze donaties te vervallen. De hoeveelheid materiaal van de SGW vereist een professionele opslag- en werkruimte. Met de Skiosk is hier een invulling aan gegeven in eigen beheer, maar dit brengt wel aanvullende risico s met zich mee: - Hogere structurele kosten - Verhoogd brand- en diefstalrisico Tot slot ziet het SGW-bestuur een aanvullend risico s in het kader van de financierbaarheid en dat is de het teruglopen van de sponsoring op de activiteiten, waardoor er in de toekomst grotere tekorten bij de VGW gaan ontstaan. Dit zal resulteren in grotere donaties van de SGW aan de VGW. In combinatie met de toegenomen kosten en lagere sponsorinkomsten zorgt dit voor een structureel tekort in het meerjarenperspectief. Door het VGW-bestuur is aangegeven dat rekening gehouden moet worden met structureel hogere donatieverzoeken. Deze zullen liggen rond een bedrag van per jaar. Om in de toekomst mogelijke tegenslagen in de activiteiten van de VGW te kunnen opvangen heeft het SGWbestuur een Dekkingsreserve reizen op de balans opgenomen. Het dekken van structurele tekorten hieruit is echter niet mogelijk, maar het biedt de VGW in elk geval de garantie dat gedurende 4 jaar de huidige activiteiten kunnen worden voortgezet bij het uitblijven van sponsoring. Pagina 11 van 28

12 Sponsoren Zoals elk jaar hadden wij weer veel te danken aan onze sponsoren en donateurs. Het is helaas niet mogelijk om iedereen persoonlijk te noemen, maar onderstaand overzicht geeft een overzicht van de belangrijkste donaties. Sponsorbijdragen in Euro s In het afgelopen jaar zijn er diverse geldelijke sponsorbijdragen ontvangen. Grote algemene sponsorbijdrage zijn ontvangen van: Stg. Willems Koopfonds KEMA Nederland b.v. / de heer T. Pellegrom Het gezamenlijke bedrag van de algemene sponsorbijdragen bedroeg Naast algemene sponsorbijdragen zijn in het afgelopen jaar ook weer sponsorbijdragen ontvangen ten behoeve van wintersportactiviteiten, specifiek voor kinderen. Deze sponsorbijdragen zijn onder meer ontvangen van: M.E. Bakhuizen Stichting Familie Bakhuizen Het gezamenlijke bedrag aan donaties voor kinderen bedroeg Overige ondersteuning Revalidatiecentrum de Hoogstraat stelt ons al vele jaren gratis vergaderruimte ter beschikking, voor de bestuursvergaderingen. Pagina 12 van 28

13 Congrescentrum Elektrum heeft de ruimte beschikbaar gesteld voor de begeleidersdag en voor de skilerarenopleiding. Zonder al deze bijdragen van sponsoren en donateurs kunnen wij onze doelen niet behalen. Namens onze deelnemers danken wij u hartelijk voor uw bijdrage. Pagina 13 van 28

14 Toekomstverwachting Materiaal De doelstelling van de SGW blijft het verwerven en beheren van middelen en materialen ten behoeve van de VGW. Rekening houdend met aanvragen van de VGW verhuurt de SGW ook materialen aan individuele gehandicapte skiërs (of ouders/verzorgers hiervan), die aantoonbaar goed van de gevraagde materialen gebruik kunnen maken. Hierdoor worden de individuele gehandicapte skiërs in staat gesteld om met het eigen gezin en/of vrienden op wintersportvakantie te gaan. Gezien de hoge aanschafkosten is het voor particulieren over het algemeen niet haalbaar om aangepaste skimaterialen te kopen en zijn ze aangewezen op huur. Door de samenwerking met de Johan Cruijff Foundation en de Nederlandse Ski Vereniging bij de organisatie van de Wintersportfundagen in Zoetermeer en Landgraaf worden onze materialen steeds vaker ook buiten de reizen gebruikt. Een goed gepland onderhoud gaat derhalve een steeds grotere rol spelen bij onze Materiaalcommissie. Gebouw beheer Het gebouw op de Wolfskamer voldoet geheel aan de verwachtingen zowel in gebruiks gemak, als de ruimte die ook voor de pasdagen gebruikt wordt. Met Coronel Sports en de Wolfskamer moeten goede afspraken worden gemaakt over de grond en de aansluitingen gas, water, riolering en elektra zijn gerealiseerd en functioneel is het gebouw op orde. De verzekering van niet alleen de materialen, maar nu ook voor een gebouw vragen extra aandacht. Ook het onderhoud van het gebouw zal zeker in de komende jaren gepland moeten worden. Het gebouw is goed in de verf gezet door een aantal vrijwilligers van de VGW, maar we willen het natuurlijk ook in de komende jaren netjes houden. Het komend jaar zal er dan ook naast het materiaal onderhoud het gebouw onderhoud gepland moeten worden In overleg met de Gemeente Huizen en het bestuur van de Wolfskamer is de parkeerruimte gerealiseerd en functioneel. Het parkeer terrein is alleen voor de VGW bedoeld en zal als zodanig ook worden ingezet. Sponsoring De beleidscommissie is door alle bestuurlijke perikelen opgeheven. De sponsoring moet echter, gezien de genoemde risico s, structureel opgepakt worden. Hiervoor zal het nieuwe bestuur op zoek gaan naar VGWers met een netwerk om met deze mensen in een nieuwe sponsorcommissie het beleid uit te stippelen en vorm te geven. Gezien de huidige situatie is dit prioriteit een voor het bestuur, gezien het structurele tekort is goed sponsor beleid essentieel voor de SGW. Samenwerking VGW Graag spreken wij tot slot van dit bestuursverslag onze waardering en erkentelijkheid uit tegenover het bestuur van de VGW over het gevoerde beleid, alsmede de plezierige en constructieve wijze waarop de samenwerking en onderlinge communicatie heeft plaatsgevonden. Krimpen aan den IJssel, April 2014 W.R.J. Thijssen Voorzitter Pagina 14 van 28

15 1. Balans per 30 juni 2013 (vóór resultaatbestemming) 30 juni juli 2012 Vaste activa Materiële vaste activa a Vlottende activa Liquide middelen b Debiteuren/overige vorderingen c Rekening Courant VGW c Eigen vermogen d. Kapitaal Algemene reserve Afschrijvingsreserve Dekkingsreserve reizen Onverdeeld resultaat 392 -/ Kortlopende schulden Crediteuren e Pagina 15 van 28

16 2. Winst en verliesrekening 1 juli 2012 t/m 30 juni juli 2012 t/m 30 juni juli 2011 t/m 30 juni 2012 Opbrengsten Donaties aan VGW Totaal opbrengsten g Huisvestingskosten h Bestuurskosten i. 0 0 Materiaalkosten j Algemene kosten k Afschrijvingen op materiële vaste activa l Bankkosten m Som der lasten / /- Resultaat / Rentebaten en bijzondere opbrengsten n Overige baten en lasten o Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 392 -/ Pagina 16 van 28

17 3. Toelichting behorende tot de jaarrekening 2012/2013 Algemeen De Stichting is opgericht per 18 november Het boekjaar loopt van 1 juli 2012 t/m 30 juni De voornaamste activiteiten van de Stichting bestaan uit het verwerven en beheren van middelen en materialen ten behoeve van de Vereniging van Gehandicapte Wintersporters (VGW). De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Materiële vaste activa Vorig jaar werd het materiaal gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Dit boekjaar is een nauwkeuriger inventarisatie gemaakt van het gebruikte materiaal. De materialen die sinds dit jaar op de balans staan vertegenwoordigen echter nog wel een zekere waarde. Alle vaste activa zijn in categorieën ingedeeld en tegen vaste verrekenprijzen gewaardeerd verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de vaste verrekenprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Skimateriaal (ski s) 10% Ski-toebehoren 20% Overig materiaal 20% Gebouw/Skiosk 20% Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen. Opbrengstverantwoording Onder netto-opbrengst wordt verstaan de opbrengst uit jaardonaties, donaties algemeen, donaties kinderen en verhuur materiaal, e.d. Voorzieningen voor geschatte toekomstige verliezen worden opgenomen in de periode, waarin is komen vast te staan dat er sprake is van een verlies. Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient het Stichtingbestuur, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Pagina 17 van 28

18 a Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven: Naam Activagroep Ski materiaal Ski toebehoren Overig materiaal Gebouw Totaal Stand per 1 juli 2012: Aanschafwaarde , , , , ,00 Cumm. afschrijvingen en waardeverminderingen , , , ,00- Boekwaarde , , , , ,00 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen 3.200, ,00 Desinvesteringen , , , ,00- Afschrijvingen 8.534, , , , ,00- Waardeverminderingen Waardevermeerderingen Saldo 182, , , , ,00- Stand per 30 juni 2013: Aanschafwaarde , , , , ,00 Cumm. afschrijvingen en waardeverminderingen , , , , ,00- Boekwaarde , , , , ,00 De materialen worden gedurende het jaar geïnventariseerd en gewaardeerd. Er wordt onderscheid gemaakt tussen skimateriaal, skitoebehoren en overige materialen. Alle materiële vaste activa zijn ingedeeld in de volgende categorieën met vaste verrekenprijzen: MATERIAAL (10 jaar) Monoski excl. krukski's en ski's 2.600,00 Bi-unique excl. krukski's en ski's 2.500,00 Tessier Kart-ski, excl. kuip, krukski's en ski's 2.400,00 Dual-ski Tessier, excl. kuip, krukski's en ski's 1.950,00 Uni-ski Tessier, excl. kuip, krukski's en ski's 1.400,00 Kuipen Tessier 675,00 Ski-cart incl. ski's 4.000,00 TOEBEHOREN (5 jaar) Ski t.b.v. Mono/dual/kartski, incl binding 225,00 Ski's t.b.v. bi-unique, incl binding 600,00 Krukski's 400,00 Sleepkoord 20,00 Stuurbeugel 125,00 OVERIG (5 jaar) Shorties / korte ski's 150,00 Klimgordels 60,00 Skibroek 150,00 Ski-jack 150,00 Fleece jack / trui 90,00 Er is een aantal kleinschalige investeringen gedaan in toebehoren en overige materialen. De grootste investering betrof een nieuwe monoski. De SGW beschikt over een groot aantal skimaterialen, skitoebehoren en overige materialen. Door de materiaalcommissie wordt hiervoor een activa-administratie bijgehouden. Vorig jaar is verder gewerkt met het oude bestand, waardoor er geen mutaties in de boekwaarde konden worden weergegeven. Per 30 juni 2013 is een inventarisatie van alle materiële vaste activa uitgevoerd en is de activaadministratie sluitend gemaakt. Diverse afgeschreven materialen zijn niet meer in gebruik. Dit verklaart de hoge waarde van de desinvesteringen. In verband met de komst van de Skiosk is een nieuwe verzekering afgesloten. De verzekerde waarde bedraagt: voor de inventaris en voor de opstal. Dit lijkt hoog gezien de boekwaarde van , maar er zit een grote stille reserve in het aanwezige materiaal die niet in de boekwaarde tot uitdrukking komt. Uitgangspunt bij de verzekering is dat de continuïteit van de activiteiten van de VGW is gewaarborgd. De verzekering dekt brand-, inbraak-, vandalisme en stormschade. Het eigen risico bedraagt 700. Pagina 18 van 28

19 b Liquide middelen 30 juni juli 2012 Postbank Betaalrekening xx Postbank Betaalrekening xx Postbank Spaarrekeningen De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. In het afgelopen boekjaar is voor de VGW een extra rekening geopend (xx067) in verband met de storting van donaties ten behoeve van de VGW. De penningmeester van de VGW is gemachtigd over deze rekening te beschikken. Inboekjaar 2012/2013 is daar geen gebruik van gemaakt. c Debiteuren/overige vorderingen 30 juni juli 2012 Niet betaalde éénmalige donaties Nog te ontvangen huur VGW Huurborg (3 maanden) d Eigen vermogen Kapitaal Alg. reserve Afschr. reserve Dekk.reserve Totaal EV Stand per 30 juni 2013 cf. jaarverslag 2011/ Mutaties: Herwaardering materiaal Donaties materiaal Overboeking overschot afschr. Reserve / Overboeking Dekkingsreserve Reizen Resultaat boekjaar 2012/ / /- 392 Stand per 30 juni Pagina 19 van 28

20 d.1 Herwaardering materiaal Jaarlijks wordt na het inventariseren een nieuw overzicht opgesteld van de aanwezige materialen. De hierin opgenomen totale aanschafwaarde komt tot stand door de vaste verrekenprijzen voor de materiaalcategorieën vast te stellen en deze te koppelen aan de materiële vaste activa. Als gevolg van donaties, kortingen, gebruiksschade en afrondingen kan deze waarde afwijken van de waarde zoals deze op basis van de administratie is geboekt. Aan het einde van het boekjaar wordt de waarde van het materiaal in de administratie gelijkgetrokken met de waarde zoals deze op basis van de inventarisatie is vastgesteld. Deze herwaardering wordt ten laste c.q. ten gunste van de afschrijvingsreserve geboekt. d.2 Afschrijvingsreserve Op de balans is een voorziening afschrijvingsreserve opgenomen om de toekomstige afschrijvingen op het materiaal te kunnen financieren. De geldwaarde van het materiaal dat via donaties is verkregen, wordt ook als reservering voor toekomstige afschrijvingen aan de voorziening toegevoegd. Jaarlijks wordt door het bestuur vastgesteld of en zo ja, welk deel van het onverdeeld resultaat wordt toegevoegd aan de afschrijvingsreserve. d.3 Algemene reserve Sinds vorig boekjaar is er op de balans een algemene reserve opgenomen om in de toekomst mogelijke tegenslagen te kunnen opvangen. In de algemene reserve zal in elk geval het deel van de afschrijvingsreserve boven de boekwaarde van de materiële vaste activa worden opgenomen. e Crediteuren 2012/ /2012 Crediteuren Nog te betalen kosten/investeringen Uit te betalen donatie VGW f Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen In verband met de komst van onze eigen huisvesting, de Skiosk, is de huurovereenkomst van de bedrijfsruimte in Benschop per 1 oktober 2012 opgezegd. De laatste huurbetaling heeft plaatsgevonden op 28 mei De resterende maanden wordt ingelopen op de borgsom van drie maanden. Onduidelijk is nog de hoogte en de duur van de verplichting met betrekking tot de huur van de grond waarop de Skiosk gevestigd is, inzake deze kwestie zullen op korte termijn bindende afspraken worden gemaakt. Een andere niet uit de balans blijkende verplichting is de ondersteuning van de VGW in de vorm van donaties. Het VGW-bestuur heeft aangegeven in de komende jaren een structurele hogere bijdrage te voorzien, waarbij rekening moet worden gehouden met een jaarlijks terugkerend bedrag van Pagina 20 van 28

21 g Totaal opbrengsten De opbrengsten kunnen als volgt gespecificeerd worden: 2012/ /2012 Opbrengst jaardonaties Opbrengst donaties algemeen Opbrengst donaties kinderen Opbrengst verhuur materiaal Totaal opbrengst Jaardonaties VGW lopend boekjaar Extra donaties t.b.v. kinderen Totaal donaties VGW (kostprijs) Totaal opbrengsten Voor activiteiten en/of projecten ten behoeve van kinderen worden middelen, die door de SGW aan de VGW worden verstrekt, apart geboekt ten laste van de donaties die ten behoeve van kinderen aan de SGW beschikbaar zijn gesteld. De VGW heeft over boekjaar 2012/2013 een jaardonatie van 5.500, = aangevraagd. Dit was nodig om de begrote tekorten van de reizen op te vangen. h Huisvestingskosten 2012/ /2012 Huurkosten Energiekosten De SGW huurde een bedrijfsruimte in Benschop tegen een huurprijs van 495, = per maand, exclusief nutsvoorzieningen. Hiervan doneert de verhuurder 45, = per maand op basis van de ANBI-beschikking van de SGW. In verband met de komst van onze eigen huisvesting is de overeenkomst is per 1 oktober 2012 opgezegd. De laatste huurbetaling heeft plaatsgevonden op 28 mei De resterende maanden zijn ingelopen op de borgsom van drie maanden. Er zijn geen aanvullende energiekosten in rekening gebracht. Vanaf dit boekjaar zijn de huurkosten van de bedrijfsruimte in Benschop komen te vervallen, maar hiervoor komen de afschrijvings- en onderhoudskosten van de Skiosk in de plaats. Omdat de huisvesting een houtenschottenkeet betreft, is de verzekering voor brand en inbraak een stuk duurder. De jaarlijkse huisvestingskosten zullen in komende jaren daarom stijgen met ongeveer Rekening houdend met de donaties die wij in het kader van de Skiosk hebben ontvangen, nemen de netto huisvestingskosten toe met ongeveer Bovendien is de werkelijke levensduur waarschijnlijk langer dan de economische levensduur. Inzake de vast lasten van grond en nuts voorzieningen worden op korte termijn bindende afspraken gemaakt met het bestuur van de Wolfskamer. Pagina 21 van 28

22 i Bestuurskosten 2012/ /2012 Reiskosten bestuursleden j Materiaalkosten 2012/ /2012 Onderhoudskosten materiaal Declaraties materiaalcommissie Overige materiaalkosten Declaraties materiaalcommissie bevatten de kosten voor materiaal- en pasdagen. In boekjaar 2012/2013 waren dit vrijwel uitsluitend reiskosten. Bijdragen in de reparatie van materiaal wordt als negatieve onderhoudskosten geboekt. k Algemene kosten 2012/ /2012 Brandverzekering Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Overige algemene kosten (o.a. KvK, boekhouder) l Afschrijvingen 2012/ /2012 Skimateriaal Skitoebehoren Overig materiaal Gebouw/Skiosk Oninbare debiteuren Pagina 22 van 28

23 In de afschrijving wordt onderscheid gemaakt tussen: - skimateriaal zoals monoski, bi-unique en skicart (afschrijvingstermijn van 10 jaar) - skitoebehoren zoals krukski s, ski s en sleepkoorden (afschrijvingstermijn van 5 jaar) - overige materialen zoals jassen, gereedschap e.d. ( afschrijvingstermijn van 5 jaar) - Gebouw / Skiosk (afschrijvingstermijn 5 jaar) Diverse skitoebehoren en overige materiaal is vorig jaar volledig afgeschreven, waardoor de afschrijvingskosten dit jaar lager zijn dan vorig jaar. In verband met de onzekerheid omtrent de duur van de huurovereenkomst van de grond, wordt veiligheidshalve een afschrijvingstermijn van 5 jaar gehanteerd. m Diverse kosten 2012/ /2012 Bankkosten n Rentebaten en bijzondere opbrengsten 2012/ /2012 Ontvangen rente spaarrekeningen o Overige baten en lasten 2012/ /2012 Afrondingsverschillen en overige baten Pagina 23 van 28

24 p Beloning voor bestuurders Conform artikel 5, lid 2 van de statuten genieten bestuurders van de SGW geen beloning voor hun werkzaamheden. In het kader van hun functie gemaakte onkosten kunnen aan bestuurders, op declaratiebasis, worden vergoed. Dit boekjaar zijn geen beloningen, ten laste van de SGW gekomen voor bestuurders en voormalig bestuurders. Er zijn door de SGW geen leningen, voorschotten en garanties aan de bestuurders verstrekt. Utrecht, 3 maart 2013 Bestuur SGW: Rob Thijssen (voorzitter) Rob Reijmers (penningmeester) Anneke van den Berg (secretaris) Paul van der Werff (bestuurslid) Karlijn Veth (bestuurslid) Pagina 24 van 28

25 4. Overige gegevens Dekkingsreserve reizen Tijdens het opstellen van het gezamenlijke beleidsplan met de VGW, is geconcludeerd dat het steeds lastiger wordt om structurele inkomsten te verwerven. Er is als onderdeel van het beleidsplan een geconsolideerde meerjarenbegroting opgesteld. Hierbij is geconcludeerd dat op dit moment benodigd is om de reizen, zonder verdere ondersteuning gedurende 4 jaar, te kunnen blijven realiseren. Het SGW-bestuur heeft vorig jaar besloten hiervoor een bestemmingsreserve in het leven te roepen. Aan deze zogenaamde Dekkingsreserve Reizen is toegevoegd ten laste van de algemene reserve. De uitgangspunten en daarmee de hoogte van deze Dekkingsreserve zijn per balansdatum onveranderd. Resultaatbestemming Het resultaat over 2012/2013 is opgenomen in de post onverdeeld resultaat in het eigen vermogen. Het resultaat bedraagt 392 en zal ten laste van de algemene reserve worden gebracht. Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum heeft het VGW-bestuur op 11 november jl. besloten aan te sluiten bij de Nederlandse Ski Vereniging en de statuten te wijzigen conform de eisen die de Nederlandse Ski Vereniging stelt. Dit heeft ertoe geleid dat: 1. de voorzitter van de Stichting op de balansdatum, per 14 november jl. is afgetreden 2. de grootste vaste donateur geen donaties meer aan de SGW zal verstrekken Pagina 25 van 28

26 Zusterorganisatie Vereniging van Gehandicapte Wintersporters De Vereniging heeft ten doel: de bevordering van de beoefening van wintersport door mensen met een lichamelijke handicap. De Vereniging tracht haar doel te bereiken door: a. het (doen) organiseren van reizen en activiteiten teneinde de doelgroep van de vereniging kennis te laten maken met wintersport; b. het (doen) geven van cursussen op voormeld gebied; c. het bevorderen en stimuleren van contacten en het samenwerken met instellingen en organisaties, zowel in Nederland als in het buitenland; d. het organiseren en geven van begeleiding bij de activiteiten; e. het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Statutaire naam, vestigingsplaats en kantooradres Statutaire naam Secretariaat : Vereniging van Gehandicapte Wintersporters : Mevrouw A. van den Berg Lasserstraat PV Leiden Omschrijving van de activiteiten De VGW organiseert al vele jaren wintersportreizen voor lichamelijk gehandicapten. Een sportieve instelling en de wil om te leren skiën zijn het belangrijkst. Voor bijna iedere handicap is wel een oplossing om aangepast te kunnen skiën. Zelfs als het gebruik van één of twee benen wordt gemist door bijvoorbeeld een dwarslaesie of amputatie en/of als de arm/handfunctie beperkt is. De VGW heeft reizen voor aangepast staand skiën en voor aangepast zittend skiën. Voor kinderen van 7 tot en met 15 jaar organiseert de VGW een kinderreis waarvan het de bedoeling is, dat het gehele gezin samen met andere gezinnen en begeleid door de VGW op wintersportvakantie gaat. Ook wordt er een jongerenreis georganiseerd voor jongeren van 16 tot en met 27 jaar. Daarnaast worden door de VGW skilessen in Nederland georganiseerd. Pagina 26 van 28

27 Algemeen Jaarverslag VGW Het verenigingsjaar liet nog steeds geen herstel zien in de financieel-economische crisis. Wederom was de vrees aanwezig, dat deze situatie zou leiden tot teruglopende deelnemersaantallen. Deze vrees is ook dit jaar niet gerechtvaardigd geweest. De reizen waren gemiddeld genomen goed gevuld. Alleen bij de kinderreis was een lichte teruggang te constateren. Skiosk Op 1 september 2012 is de VGW-Skiosk officieel geopend door wethouder Janny Bakker van Gemeente Huizen. Deze feestelijke happening werd door veel leden en hun familie bezocht. Lustrum Op 30 september 2012 is in Antropia te Zeist het 30-jarig bestaan van onze vereniging gevierd. Tegelijkertijd met deze bijeenkomst vond ook de Algemene Ledenvergadering plaats. In deze vergadering is een nieuwe penningmeester benoemd. Beleid Gedurende dit jaar heeft het bestuur specifieke werkgroepen de opdracht gegeven om de volgende beleidstukken af te ronden, te weten: Beleidsplan VGW en SGW. Veiligheidsnotitie. Huishoudelijk Reglement. Een Voorbereidingsnotitie voor een (mogelijke) aansluiting van VGW bij de NSkiV. Deze notitie is met een aantal leden besproken alvorens te zijn voorgelegd aan het bestuur. Het bestuur staat positief tegenover aansluiting bij de NSkiV en zij zal dit voorstel ter besluitvorming voorleggen aan de leden bij eerstvolgende Algemene Ledenvergadering (ALV) van VGW. Reizen Dit jaar hebben vier reizen plaatsgevonden: staand volwassenen, zittend volwassenen, jongerenreis en één kinderreis. Dit seizoen zijn de kinderreizen 1 en 2 samengevoegd tot één reis. Op basis van evaluaties met deelnemers en hun familieleden zijn de ervaringen met deze relatief grote groep positief. De voordelen (zoals bijvoorbeeld het maken van een betere indeling van gelijksoortige groepen deelnemers en een efficiëntere organisatie) wogen ruimschoots op tegen de verwachte nadelen van maar één reis (bijvoorbeeld de anonimiteit door massale groepen). In zullen wij eveneens maar één kinderreis organiseren. Het bestuur is dit jaar de reisleiders weer zeer erkentelijk voor hun grote inspanningen m.b.t. binnenhalen van sponsoring voor hun reizen. Skiën Nederland De sessies in Huizen zijn wederom uitstekend georganiseerd en zonder problemen verlopen. Commissies De commissies hebben ook dit jaar een goede bijdrage geleverd aan het functioneren van VGW. ICT ontwikkelingen Een belangrijke stap in het afgelopen verenigingsjaar was de overgang naar een nieuw ledenadministratie- en boekhoudsysteem. De systemen waar de afgelopen 10 jaar gebruik van werd gemaakt, waren verouderd en gaven onze vereniging, die de laatste jaren is uitgegroeid naar meer dan 350 leden, geen Pagina 27 van 28

28 accurate ondersteuning met managementinformatie meer. Voor een vereniging van deze omvang was het een natuurlijke stap om per lid beter inzicht te krijgen in de actuele (en historische) situatie van het lidmaatschap. De implementatie van deze systemen is met een aantal kinderziektes gepaard gegaan. Enerzijds is dit veroorzaakt door een handmatige fout bij de conversie van de oude gegevens, anderzijds bleken bepaalde gegevens niet meer correct te zijn toen verschillende administraties naast elkaar werden gelegd. Het bestuur heeft besloten om voor sommige werkzaamheden externe hulp in te huren om de secretaris en penningmeester te ontlasten. Inmiddels is de invoer van data up-to-date en zijn de kinderziektes verholpen. Verzekeringen De penningmeester heeft met behulp van één van onze leden onze verzekeringsportefeuille doorgelicht. Op basis hiervan is geconcludeerd dat de zakelijke reisverzekering van de VGW alleen nog zal worden gecontinueerd voor alle skileraren en begeleiders van de VGW en niet meer voor de deelnemers. Skileraren en begeleiders functioneren onder verantwoordelijkheid van VGW en dat maakt dat particuliere reisverzekeringen in bepaalde situaties geen dekking geven. Lid zijn van de vereniging voor deze groep is daarom verplicht. De leden zullen in de komende ALV nog eens nadrukkelijk worden gewezen op deze wijziging. Nieuwe seizoen Op 1 september zullen de vijfde en zesde baan van de Wolfskamer worden geopend. Een aantal VGW skiërs zal bij de openingsceremonie van de banen ook acte de presence geven. Pagina 28 van 28