TG Fund Management B.V. Amsterdam

Transcriptie

1

2 INHOUDSOPGAVE Pagina - Balans per 30 juni Winst- en verliesrekening over eerste halfjaar Toelichting Algemeen en Waarderingsgrondslagen 5 - Toelichting op de Balans en Winst- en Verliesrekening 7 - Overige gegevens

3 Balans per 30 juni 2012 in euro s Activa Vlottende activa Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal Activa Passiva Geplaatst kapitaal Algemene reserve Resultaat lopend boekjaar (7.033) (17.829) Eigen vermogen Vlottende passiva Schulden aan groepsmaatschappijen Nog te betalen kosten Totaal Passiva

4 Winst- en verliesrekening over eerste halfjaar 2012 in euro s Baten Management fee Plaatsingsfee Valutaresultaat - - Totaal Baten Afdrachten Management fee Plaatsingsfee Overig Totaal Afdrachten Netto opbrengsten Lasten Accountantskosten Juridische en advies kosten Organisatie kosten Totale lasten Bedrijfsresultaat (10.845) (25.572) Intrestbaten Bedrijfsresultaat voor belastingen (9.377) (23.932) Belastingen (2.344) (6.103) Bedrijfsresultaat na belastingen (7.033) (17.829) - 4 -

5 Toelichting Algemeen TG Fund Management B. V. ( de vennootschap ) is statutair gevestigd te en houdt kantoor aan de Keizersgracht 617, 1017 DS De vennootschap is een 100% deelneming van Theodoor Gilissen Bankiers N.V. ( TGB ) en heeft als doel het beheren van beleggingsinstellingen als bedoeld in artikel 2:65, eerste lid, sub a van de Wet op het financieel toezicht. De vennootschap is in 2012 beheerder van het Index Umbrella Fund (met de subfondsen: Sustainable World Index Fund, Sustainable North America Index Fund, Sustainable Europe Index Fund, EMU Equity Index Fund). De halfjaarrekening is opgemaakt conform de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW. Volgens deze bepalingen kwalificeert de vennootschap als een kleine rechtspersoon. Meer informatie over de vennootschap is beschikbaar op Waarderingsgrondslagen Tenzij anders vermeld zijn alle posten gewaardeerd op nominale waarde in euro s. Vorderingen op groepsmaatschappijen en Overige vorderingen Vorderingen op groepsmaatschappijen en Overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, zo nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. In vreemde valuta luidende bedragen worden omgerekend tegen de op balansdatum geldende koersen. Liquide middelen De liquide middelen zijn verantwoord tegen de nominale waarde. Schulden aan groepsmaatschappijen en Nog te betalen kosten Schulden aan groepsmaatschappijen en Nog te betalen kosten worden verantwoord tegen nominale waarde. In vreemde valuta luidende bedragen worden omgerekend tegen de op balansdatum geldende koersen. Baten De baten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, respectievelijk waarin de dienst is verleend. Lasten Lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Belastingen - 5 -

6 De belastingen worden, op basis van geldende tarieven voor de belastingen naar de winst, berekend over het resultaat vóór belastingen. De vennootschap maakt deel uit van de fiscale eenheid van TGB. Belastingvorderingen en schulden worden daarom als vordering op respectievelijk schuld aan de groepsmaatschappijen verantwoord

7 Toelichting op de Balans en Winst- en Verliesrekening Balans Vorderingen op groepsmaatschappijen en Overige vorderingen Deze post is als volgt te specificeren: Vorderingen op groepsmaatschappijen Te ontvangen rente Te vorderen BTW - - Overige vorderingen groepsmaatschappijen Overige vorderingen Betreft vorderingen op de onder beheer van de vennootschap staande beleggingsinstellingen en vooruitbetaalde kosten. Liquide middelen Het saldo liquide middelen betreft het tegoed aangehouden op de bankrekening bij Theodoor Gilissen Bankiers N.V. (een groepsmaatschappij) en KAS Bank N.V. Het bij Theodoor Gilissen Bankiers N.V. aangehouden tegoed bedraagt EUR Eigen vermogen Het verloop van het Eigen Vermogen is als volgt geweest: kapitaal Algemene reserves Onverdeelde winst Totaal Stand op 1 januari (45.998) Af: Resultaat vorig boekjaar - (45.998) Af: Resultaat lopend boekjaar - - (7.033) (7.033) Stand op 30 juni (7.033) Op grond van artikel 3:53 van de Wet op het financieel toezicht dient de vennootschap over een eigen vermogen van tenminste EUR te beschikken

8 Schulden aan groepsmaatschappijen en Nog te betalen kosten De schulden aan groepsmaatschappijen bestaat uitsluitend uit schulden aan Theodoor Gilissen Bankiers N.V. De Schulden aan groepsmaatschappijen en Nog te betalen kosten zijn als volgt te specificeren: Schulden aan groepsmaatschappijen Inzake te betalen vennootschapsbelasting Overig Nog te betalen kosten Nog te betalen kosten Totaal

9 Winst- en Verliesrekening Baten De post management fee betreft de vergoeding aan de vennootschap ten laste van de beleggingsinstellingen waarvan de vennootschap beheerder is. De post plaatsingsfee betreft de vergoeding aan de vennootschap voor haar aandeel in de open afslagen bij de uitgifte en inkoop van de participaties in de beleggingsinstellingen waarvan de vennootschap beheerder is. Afdrachten De post management fee betreft een vergoeding aan TGB voor het beheer van de beleggingen en liquiditeiten van de Index Umbrella Fund. Met TGB is overeengekomen dat de management fee wordt doorvergoed aan TGB onder aftrek van EUR ter dekking van de overheadkosten en de kosten van de fund administrator. De post plaatsingsfee betreft een vergoeding aan TGB voor haar aandeel in de open afslagen bij de uitgifte en inkoop van de participaties in de beleggingsinstellingen waarvan de vennootschap beheerder is. De post overig betreft bankkosten. Personeel De vennootschap had gedurende de verslagperiode geen personeel in dienst

10 Overige gegevens Uitbesteding De vennootschap heeft op 1 maart 2007 overeenkomsten van beheer en bewaring gesloten met dochtermaatschappijen van KAS BANK N.V. terzake van het Index Umbrella Fund. Met ingang van 1 januari 2007 wordt de administratie van het Index Umbrella Fund door KAS BANK N.V. gedaan. Gelieerde partijen TGB en de vennootschap zijn met elkaar gelieerde partijen. Naast de in de toelichting op de Winst- en Verliesrekening vermelde bedragen zijn in de verslagperiode geen andere bedragen ten goede gekomen aan deze gelieerde partijen in verband met de activiteiten van de vennootschap., 28 augustus 2012 De Directie: mr. R.J.M. Verberne drs. V.A. Kewalbansing De Commissarissen: mr. drs. J.J. Maas RBA P.N. Klijn RA