Protestantse Gemeente Almelo

Transcriptie

1 Pagina 1 jaarrekening 2008

2 1 Inhoudsopgave 2 2 Beschouwing vooraf 3 en 4 3 Algemene informatie 5 en 6 4 Verklaringen 7 5 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het jaar Toelichting bij de balans per 31 december t/m 13 8 Toelichting bij de staat van baten en lasten over het jaar t/m 18 9 Ledenoverzichten 19 Pagina 2 jaarrekening 2008

3 Beschouwing vooraf Het resultaat over 2008 bedraagt ruim ,00 nadelig. Begroot is een nadelig resultaat van ,00, derhalve een voordelig verschil ten opzichte van de begroting van 9.000,00. De afwijking ten opzichte van de begroting wordt voor een deel veroorzaakt door ontvangen ziekengelduitkeringen. In 2008 is ruim ,00 aan ziekengeld ontvangen. In de begrotingscijfers is hier geen rekening mee gehouden. Ook is door Stichting De Schouw meer bijgedragen in de kosten en wel voor een bedrag van ,00. Ten opzichte van de begroting zijn in 2008 de baten ,00 lager en de lasten zijn ,00 hoger of wel een nadelige afwijking ten opzichte van de begroting zonder rekening te houden met het ontvangen ziekengeld en de hogere bijdrage door Stichting De Schouw, van ,00 in totaal. Recapitulerend is het volgende overzicht te geven. begroot werkelijk verschil baten , lasten excl. ziekengeld en hogere bijdrage St. De Schouw , , ,00 resultaat , , ,00 ontvangen ziekengeld , ,00 hogere bijdrage St. De Schouw 0, , , , , ,00 De ten opzichte van de begroting lagere baten, wordt veroorzaakt door minder ontvangen bijdragen Specificatie hogere lasten ten opzichte van de begroting. begroot werkelijk verschil kosten gebouwen , , ,00 pastoraat , , ,00 kosten kerk. act , , kosten personeel , , ,00 overige kosten , , , , ,00 Door een andere verwerking van de exploitatiecijfers van de Pniëlkerk wijken de posten kosten gebouwen en overige kosten af van de begroting. Hier rekening mee houdend, kan gesteld worden dat de overschrijding van de kosten ten opzichte van de begroting in hoofdzaak is veroorzaakt door de post pastoraat. Door de aanwezigheid van voldoende liquide middelen is het mogelijk aanzienlijke renteinkomsten te genereren, welke ten gunste van de jaarlijkse exploitatie komen en zodoende het tekort verlagen. Wederom verheugt het het College van Kerkrentmeesters dan ook dat (nog) voldoende vermogen aanwezig is om toekomstige jaarlijkse tekorten op te kunnen vangen. Gesteld wordt echter nogmaals dat het duidelijk moge zijn, dat indien op deze wijze wordt voortgegaan, aanzienlijk wordt ingeteerd op het vermogen, hetgeen dan jaarlijks lagere renteinkomsten geeft, met als gevolg hogere tekorten. Pagina 3 jaarrekening 2008

4 De afgelopen 4 jaren is vanwege negatieve resultaten nagenoeg ,00 ten laste van het vermogen gebracht. Het is dan ook noodzakelijk te bezuinigen of hogere inkomsten (lees vrijwillige bijdragen) te realiseren. In 2008 zijn de ontvangen vrijwillige bijdragen ten opzichte van 2007 gedaald met De toezeggingen aan vrijwillige bijdragen laten in 2009 wederom een daling zien ten opzichte van 2008 van ruim ,00. Teneinde de inkomsten en uitgaven Teneinde de inkomsten en uitgaven mert elkaar in evenwicht te brengen, ziet het College geen andere oplossing dan de kosten aanzienlijk te verlagen. kosten aanzienlijk te verlagen. Over 2008 is het aantal leden (doop- en belijdende leden) gedaald van 5961 ultimo 2007 naar 5762 ultimo 2008, een daling van 3,3% (vorig jaar min 2,8%) College van Kerkrentmeesters Pagina 4 jaarrekening 2008

5 Algemene informatie Balans en rekening van baten en lasten over het boekjaar 2008 ingevolge ordinantie 11 art. 7 van de Protestantse Kerk in Nederland College van kerkrentmeesters Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: P.D. Visser De Griffioen SJ Almelo tel P.A. Capelle p/a Kerkplein BT Almelo tel E.J. van Marle p/a Kerkplein BT Almelo tel Algemene kerkenraad Scriba: H.C.P. Venema Boerhaavelaan PW Almelo tel Administratie Administrateur: M.L. Hemstede-Eggink p/a Kerkplein BT Almelo tel Omvang Protestantse Gemeente: groot Deze rekening bestaat uit 19 bladzijden Pagina 5 jaarrekening 2008

6 Naar de gegevens van 31 december 2008 KERKPROVINCIE OVERIJSSEL/FLEVOLAND 1. Registratienummer Classis Aantal wijkgemeenten 7 4. Aantal predikanten Voor normale werkzaamheden Voor bijzondere werkzaamheden Bezetting predikantsplaatsen volledig 4 part-time 1 5. Aantal belijdende leden Aantal doopleden Aantal register-verbondenen Totaal aantal leden (5 en 6) Aantal pastorale eenheden 3939 Pagina 6 jaarrekening 2008

7 VERKLARINGEN Het College van kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente i.w. te Almelo verklaart,dat de ontwerp-rekening over het jaar 2008 ingevolgde ordinantie 11.7 door hem is vastgesteld en aangeboden aan de kerkenraad. datum: mei 2009 P.D. Visser P.A. Capelle De kerkenraad van de i.w. heeft deze rekening vastgesteld in de vergadering van: Een samenvatting van de rekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige rekening zal gedurende tenminste 5 werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: juni 2009 praeses: scriba: K.P. de Boer H.C.P. Venema Pagina 7 jaarrekening 2008

8 BALANS ACTIVA Materiële vaste activa , ,51 Financiële vaste activa , ,05 Vorderingen en overlopende activa , ,26 Liquide middelen , , , ,47 PASSIVA Vermogen , ,46 Fondsen en voorzieningen , ,30 Langlopende schulden 4.538, ,14 Kortlopende schulden en overlopende passiva , , , ,47 Pagina 8 jaarrekening 2008

9 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2008 rekening begroting rekening BATEN 80 Baten onroerende zaken , , ,56 81 Rentebaten , , ,13 83 Bijdragen levend geld , , , , , ,34 LASTEN 40 Lasten kerkgebouwen , , ,32 41 Overige onroerende zaken en inventarissen 7.303, , ,36 43 Pastoraat , , ,73 44 Kerkdienst, catechese en overige kerkelijke activiteiten , , ,31 45 Verplichtingen en bijdragen andere organen , , ,39 46 Salarissen en vergoedingen , , ,55 47 Kosten beheer en administratie , , ,32 48 Rentelasten/bankkosten 1.747, , , , , ,11 baten minus lasten , , ,77 Saldo exploitatie kerkblad , , ,21 Saldo exploitatie gebouwen 7.362, , ,25 Saldo overige baten en lasten ,50 0, ,36-110, , ,82 RESULTAAT , , ,59 Pagina 9 jaarrekening 2008

10 Toelichting bij de balans per 31 december 2008 Materiële vaste activa balans investeringen balans Kerkgebouwen Grote Kerk , ,24 Schelfhorst , ,45 Nieuwland , ,65 Pniëlkerk, incl.woonhuis en orgel , , ,94 0, ,94 Pastorieën en woningen Heijen , ,17 Hoornbladstraat 31a , , ,83 0, ,83 Overige gebouwen Kerkplein , ,53 Kerkplein , , ,02 0, ,02 subtotaal ,79 0, ,79 Orgels Grote kerk 0,45 0,45 Koororgel Grote Kerk 0,45 0,45 Nieuwland 0,45 0,45 Schelfhorst 0,45 0,45 1,80 0,00 1,80 Inventaris en installaties Kerkplein , ,00 Kolkje 0,45 0,45 Schelfhorst , ,12 Nieuwland 0,45 0,45 Grote Kerk 0,45 0,45 H.A.-zilver 0,45 0, ,92 0, ,92 subtotaal ,72 0, , ,51 0, ,51 Pagina 10 jaarrekening 2008

11 Financiële vaste activa balans mutaties balans SKG deposito ,05 0, ,05 Obligatiefonds ,00 0, , ,05 0, ,05 Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen doorberekeningen ,72 Nog te ontvangen van derden 3.333,87 Rekening-courant St. De Schouw ,65 Nog te ontvangen rente obligaties 1.679,00 Nog te ontvangen kerkelijke bijdragen 5.000,00 Betalingen onderweg 781,73 Debiteuren 5.897,70 Balans per 31 december ,67 Liquide middelen Kassen Exploitatie wijken 377,66 Kerkelijk Bureau 383,43 761,09 Rekeningen-courant ING bank 5.776,48 Rabobank ,55 SKG , ,52 Spaarrekeningen Rabobank ,92 SKG , ,91 Balans per 31 december ,52 Pagina 11 jaarrekening 2008

12 Vermogen Balans per 31 december ,46 bij: ontvangen legaat 5.000,00 af: nadelig exploitatieresultaat ,44 Balans per 31 december ,02 Fondsen en voorzieningen balans mutaties balans bij/af Onderhoudsfonds , ,15 Onderh. gebouwen en woningen , , ,49 Onderh.en vervanging installaties , ,27 Kerkelijke gebouwen , ,92 Restauratie Grote Kerk(SVGK) , , ,64 Onderh. Grote Kerk(specifiek) , , , , , ,21 Algemeen pastoraal werk , , , , , , ,08 Langlopende schulden Leningen o/g 4.538, , ,14 0, ,14 Kortlopende schulden en overlopende passiva Rekeningen-courant Rek. courant Intercom 3.180,86 Rek.courant Ver. Vrijz. Godsdienstigen 2.210,26 Rek. courant wijkkassen ,12 Rek.courant jeugdraden 6.827,92 Rek.courant MWG ,27 Rek.courant Diakonie 5.318,05 Rek.courant overige 324, ,49 Pagina 12 jaarrekening 2008

13 Schulden op korte termijn Vakantiegeld verplichtingen ,58 Af te dragen collecten/giften 3.006,99 Loonheffing 7.858,00 Nog door te betalen 4.130,98 Nog te betalen kosten ,03 Vooruitontvangen van derden 8.795,31 Vooruitontvangen bijdragen voor derden 1.771,61 Nog te betalen provisie/salaris 6.071,00 Nog te betalen energiekosten , ,50 Vooruitontvangen bedragen Kerkelijke bijdragen ,00 Collectebonnen in omloop , ,52 Balans per 31 december ,51 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Ultimo 2005 heeft de Gereformeerde Kerk Almelo een bankgarantie ad ,-- verstrekt aan de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten te Hoevelaken. Deze stichting heeft een lening verstrekt aan de Vereniging van Vrijzinnig Godsdienstigen te Almelo. De bankgarantie vervalt zodra volledige aflossing van de lening, groot ,-- door de Vereniging heeft plaatsgevonden. Pagina 13 jaarrekening 2008

14 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2008 rekening begroting rekening Baten onroerende zaken Huuropbr. Nieuwland 864, ,00 806,00 Huuropbr. Pniëlkerk 4.044,50 0,00 106,00 Huuropbr. Grote Kerk 7.743, , ,00 Huuropbr. Schelfhorst 1.105,00 0,00 0,00 Huuropbr. woning Heijen 6.784, , ,68 Huuropbr. woning Hoornbladstr , , ,00 Huuropbr. woning A. Schelfhoutstr 3.284, , , , , ,56 81 Rentebaten Rente rekeningen courant 512,31 442,63 Rente spaarrek/depositorek , ,42 Rente obligaties 3.652, , , , ,13 83 Bijdragen levend geld Vrijwillige bijdragen , , ,16 Vrijwillige bijdr. voorgaande jaren 9.200, , , , , ,50 Collecten vesperdiensten 255,98 257,10 Eindcollecten kerk , ,36 Tussencollecten kerk , , , , ,15 Giften t.b.v. beheer 2.597, ,00 Bijdragen trouwdiensten 1.224,00 826, , , ,00 Schenkingen 404,33 0, ,00 Bijdragen solidariteitskas , , , , , ,65 Pagina 14 jaarrekening 2008

15 rekening begroting rekening Lasten kerkgebouwen Onderh. kosten Grote Kerk ,09 } ,69 Onderh. kosten Nieuwland 1.060,98 } 66,85 Onderh. kosten Pniëlkerk ,73 } , ,94 Onderh. kosten Schelfhorst 922,07 } 1.245,22 Overige lasten mon. geb , ,00 809,61 Belastingen/verzekeringen/recht 9.621, , ,82 Energie en water , , ,39 Huur de Schouw 8.500, , ,00 Huur Schelfhorst 7.004, , ,76 Huur de Bleek 8.870,50 } , ,00 Huur de Bleek ( Regenboog) 3.775,00 } 3.961,00 Overige lasten kerklocaties 7.849, , , , , ,23 af: bijdrage energiekosten 0,00 0, ,91 41 Overige onroerende zaken en inventarissen , , ,32 Belasting, verzekering, recht 1.447, , ,97 Energie en water 4.587, , ,54 Onderhoud 3.016, , , , , ,36 af: bijdrage energiekosten , ,00 0, , , ,36 43 Pastoraat Basistraktement predikanten ,67 ) ,07 Afdr. beleidscomm. pred.trakt ,04 ) ,01 Premies ziektekosten etc ,80 ) 6.660,00 Pensioenpremies , , ,91 Inhouding pensioenpremies ,20 ) ,80 Overige kosten predikanten 2.473,80 ) 2.317,31 Vergoedingen , , ,65 Gast preekbeurten , , ,00 Kosten bijstand pastoraat , , , , ,22 af: doorberekening VVG , , ,00 af: ontvangen ziekengeld ,53 0, , , , ,73 Pagina 15 jaarrekening 2008

16 rekening begroting rekening Kerkdienst, catechese en ov. kerkelijke activiteiten Kosten Heilig Avondmaal 953,85 } 647,38 Huwelijksbijbels/liedboeken 25,76 } 1.500,00 775,26 Kosten vesperdiensten 1.087,15 } 617,12 Kosten jeugdwerk 6.743,55 } 5.000,00 Kosten liturgie 6.250,00 } , ,55 Overige kosten pastoraat/ak 4.881,56 } 906, , , ,31 45 Verplichtingen en bijdragen andere organen Quotum LDC , , ,43 Solidariteitskas , , ,46 Diverse bijdragen 3.177, , , , , ,39 46 Salarissen en vergoedingen Salarissen kosters , , ,30 Salarissen organisten , , ,81 Salarissen adm. medew , , ,71 Pensioenpremies , , ,75 Premies soc. verzekeringen ,01 } ,29 Vergoedingen 1.915,34 } , ,15 Overige personeelskst. en verg ,66 } 8.828, , , ,55 af: doorberekening , , ,50 af: ontvangen ziekengeld ,64 0,00-693, , , ,55 47 Kosten beheer en administratie Kosten bestuurscolleges 1.839, , ,84 Drukwerk,porti, kantoorben , , ,34 Telefoon en communicatiekst. 903, ,00 728,72 Adm. kosten( w.o SMRA) 5.989, , ,92 Controlekosten 3.826, , ,69 Verzekeringen 1.251, , ,98 Onderhoud inventaris 130, ,00 653,90 Overige kst. en automatisering 2.139, , ,93 Huur Kerkelijk Bureau 4.000, , ,00 Schoonmaken Kerkelijk Bureau 988, ,00 900, , , ,32 af: doorberekening ,00 0,00 0, , , ,32 Pagina 16 jaarrekening 2008

17 rekening begroting rekening Rentelasten/bankkosten Rentekosten banken 1.516, ,65 Kosten effectenrekening 231, , , , ,13 Overige baten en lasten 581 Exploitatie kerkblad Drukkosten , ,30 Verzendkosten , ,21 Overige kosten 881,78 794, , ,22 Opbr. abonnementsgelden , ,01 Advertentieopbrengsten 2.098, , , ,01 Nadelig saldo , , , Exploitatie gebouwen Exploitatiekosten Schelfhorst 526,24 958,65 Exploitatiekosten Nieuwland 852,30 415,55 Exploitatiekosten Grote Kerk 9,77 58,57 Exploitatiekosten Pniëlkerk 7.558, , , , ,20 Exploitatieopbr. Schelfhorst 1.491, ,40 Exploitatieopbr. Nieuwland 2.218, ,30 Exploitatieopbr. Grote Kerk 124,00 641,25 Exploitatieopbr. Pniëlkerk ,43 0, , , ,95 Voordelig/nadelig saldo 7.362, , ,25 Pagina 17 jaarrekening 2008

18 rekening begroting rekening Overige baten en lasten Baten voorgaande jaren 516,90 198,86 Overige baten 316,85 379,31 833,75 0,00 578,17 Lasten voorgaande jaren 1.353, ,53 Overige lasten 1.777,40 0, ,25 0, ,53 Nadelig saldo 2.297,50-0, ,36 Pagina 18 jaarrekening 2008