JAARVERSLAG Stichting Anna Van Rijn College Nieuwegein

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 2017 Stichting Anna Van Rijn College Nieuwegein

2 2

3 Anna van Rijn College Inhoud 1. Bestuursverslag Inleiding 6 Missie, visie, kernwaarden en organisatie 7 Onderwijskwaliteit 11 Leerlingenaantallen en marktaandeel 12 Huisvesting 13 Personeel 14 Code goed bestuur 14 Treasury 14 Governance 15 Intern risicobeheersings- en controlesystemen 15 Analyse verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers 17 Continuïteitsparagraaf 19 Bestuur en toezicht 29 Verslag Raad van Toezicht 29 Verslag van de Medezeggenschapsraad 31 3

4 Jaarverslag Jaarrekening MAB Model A Balans 32 MB Model B Staat van Baten en Lasten 33 MC Model C Kasstroomoverzicht 34 D Gegevens over de rechtspersoon 35 Algemene toelichting 36 Grondslagen 36 Toelichting op de balans 43 VA Vaste activa 43 VV Voorraden & Vorderingen 45 EL Effecten & Liquide middelen 46 EV Eigen Vermogen 47 C2 Bestemming van het exploitatiesaldo 47 VL Voorzieningen en Langlopende schulden 48 KS Kortlopende schulden 50 Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen 51 MG Model G Verantwoording subsidies 52 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 53 4

5 Anna van Rijn College OB Overheidsbijdragen 53 AB Andere baten 54 LA Lasten 54 FB Financieel en buitengewoon 55 VT Verplichte toelichting 56 E Verbonden partijen 56 F Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders 57 C3 Gebeurtenissen na balansdatum 62 Raad van Toezicht besluit inzake jaarverslag

6 Jaarverslag 2017 Bestuursverslag Inleiding We kijken terug op een jaar waarin veel is gebeurd. In 2017 lag de nadruk noodzakelijkerwijs op het stevig aanpakken van de bedrijfsvoering en deze naar een professioneler niveau tillen. Daar heeft iedereen bij Anna van Rijn wel iets van gemerkt. Daarnaast gingen alle gewone dingen gewoon door. De focus van het bestuur van het Anna van Rijn College lag in 2017 met name op: Doorzetten en continueren van de verbeteringen die bij Anna MAVO en Anna Lyceum zijn ingezet; De uitvoering van een plan van aanpak kwaliteitsverbetering Anna NEXT VMBO, waarmee basistoezicht op deze locatie opnieuw gerealiseerd kon worden; Uitvoeren van de transitie van locatie De Linie naar een bovenschoolse tussenvoor ziening voor alle scholen in het Samenwerkingsverband Zuid Utrecht; Stevig reorganiseren en daarmee optimaliseren van de bedrijfsvoering; Rust in de organisatie brengen en verder bouwen naar een toekomstbestendige, ambitieuze school. Uitgangspunt bleef dat goede onderwijsresultaten en tevredenheid van leerlingen, ouders en medewerkers een noodzakelijke basis vormen voor een toereikend leerlingenaantal en daarmee voor een solide financiële basis. In 2017 is er een uitstekende samenwerking geweest tussen Raad van Toezicht, bestuur, directie, locatieleiding, Medezeggenschapsraad, docententeams, onderwijsondersteunend personeel en betrokken ouders. Er zijn goede resultaten geboekt op onderwijsgebied. Er ligt een uitdaging om voor de wat langere termijn de continuïteit van Anna van Rijn te borgen. Onze insteek is om daarbij vooral de samenwerking met andere besturen te zoeken. Nieuwegein, mei 2018, drs. Aukje Bergsma Bestuurder Anna van Rijn College 6

7 Anna van Rijn College Missie, visie, kernwaarden en organisatie In het najaar van 2016 is het schoolplan vastgesteld. In de totstandkoming daarvan hebben velen een bijdrage geleverd: ouders, leerlingen, docenten, schoolleiding en onderwijsondersteunend personeel. Op het resultaat zijn we trots! Het schoolplan levert een bijdrage aan een toekomstbestendige koers van de school en formuleert heldere ambities. In 2017 is dat schoolplan onverminderd actueel en vormt de basis voor alle plannen bij Anna van Rijn. Missie Anna van Rijn College is een openbare school waar iedereen welkom is. Onze missie is toegankelijk te zijn en onderwijs te bieden waarbij we echt aandacht hebben voor de leerlingen als personen. Het is onze taak om leerlingen voor te bereiden op hun rol als burger, als volwassen deelnemer aan de maatschappij. Daarom willen we hun talenten optimaal ontwikkelen en hen toerusten om flexibel om te gaan en zich aan te passen aan omstandigheden die continu veranderen. Zodat ze toegerust zijn om een volgende stap te zetten als ze Anna van Rijn met een diploma verlaten. Visie Om de talenten van leerlingen optimaal te ontwikkelen sluiten wij aan bij de leerbehoefte van de leerling. Geen enkele leerling is immers gelijk en leert in hetzelfde tempo of op dezelfde manier. Ons onderwijs is daarom zoveel mogelijk gepersonaliseerd en biedt maatwerk. Wij baseren ons o.a. op wetenschappelijk onderzochte onderwijsconcepten die succesvol en effectief zijn. Een voorbeeld daarvan is de growth mindset 1 : mensen kunnen door leren en ervaringen opdoen, zich steeds verder ontwikkelen en het eindresultaat ligt niet vast. Om goed aan te kunnen sluiten bij de leerlingen maken we in ons onderwijs. gebruik van een cyclisch leerproces: Inzicht dashboard Informatie verzamelen data van leeractiviteiten verzamelen Plannen leeractiviteiten klaarzetten 1 Carol Dweck, the new psychologie of success, Random House USA,

8 Jaarverslag 2017 Een docent heeft op basis van informatie uit verschillende systemen inzicht in de voortgang van zijn leerlingen en plant op basis daarvan leeractiviteiten. Deze leeractiviteiten geven opnieuw informatie over hoe leerlingen zich verder ontwikkelen en welke vervolgstappen gezet kunnen worden. Naast leeractiviteiten geeft ook formatieve beoordeling (denk aan toetsen, presentaties, werkstukken, observaties in de les) informatie waarmee het leerproces gestuurd wordt. Zo ontstaat een cyclisch proces waarbij de docent de vrijheid heeft om als professional zelf met de leerling het leerproces te sturen en accenten in het curriculum aan te brengen. Hierbij hoeft de focus niet alleen op bestaande vakken te liggen maar worden ook andere vaardigheden meegenomen (denk aan niet-cognitieve vaardigheden en gewenst gedrag). Op deze wijze bieden we de leerlingen betekenisvol onderwijs waarin aandacht is voor kennis, vaardigheden én voor niet-cognitieve vaardigheden. Ook voor docenten creëren wij een leercultuur, we vinden het belangrijk dat docenten samenwerken en van elkaar leren. Lesobservatie, feedback en collegiale uitwisseling zijn noodzakelijk voor de ontwikkeling van docenten. Kernwaarden Anna van Rijn College werkt vanuit vier kernwaarden: Participatie: onze leerlingen en medewerkers staan midden in de maatschappij en zijn maatschappelijk betrokken. Zij hebben een internationale mindset en hebben een open houding. Diversiteit: onze leerlingen zijn divers wat betreft achtergrond, talent, leerstijl, niveau. Daar houden we rekening mee door naar elkaar te luisteren, interesse in elkaar te tonen en respect voor elkaar te hebben. Daarmee creëren we een veilige en sociale omgeving waarin we samen kunnen leren en werken. Ambitie: onze leerlingen willen leren en willen hun talenten ontwikkelen. Wij hebben hoge verwachtingen van onze leerlingen en dagen hen uit om meer uit zichzelf te halen. Zo bereiden wij hen voor op een volgende stap in hun schoolloopbaan. Toekomstbestendig: onze school is stabiel en toekomstbestendig, met een continue kwaliteit en met aandacht voor duurzaamheid. Onze leerlingen zijn goed voorbereid op hun toekomst en in staat zich aan te passen aan nieuwe omstandigheden. 8

9 Anna van Rijn College Organisatie Het Anna van Rijn College geeft onderwijs op alle niveaus van het VO, met uitzondering van PRO. Anna van Rijn College kent vier scholen: Anna BTV De Linie (locatie Bosruiter en Acaciastraat): Anna BTV De Linie is een LWOO locatie die in opdracht van het samenwerkingsverband leerlingen met meervoudige achterstanden opvangt voor de duur van maximaal 2 jaar ( klas 1 en 2 van het VMBO ). Daarnaast verzorgt Anna BTV De Linie eveneens voor het samenwerkingsverband de rebound voorziening Doorstart. Na de eerste twee leerjaren stromen de meeste leerlingen door naar klas 3 van het VMBO. De leerlingen worden geplaatst op alle niveaus van het VMBO (niveau BBL t/m TL). Een kleine groep leerlingen doet eindexamen op Anna BTV De Linie door middel van een leerwerktraject. Anna NEXT vmbo (locatie Harmonielaan): Anna NEXT vmbo is een breed beroepsgericht college voor de basis- kader, de gemengde en theoretische leerweg. We bieden de volgende vier (vernieuwde) beroepsprofielen aan: Mobiliteit en Transport, Produceren, Installeren en Elektrotechniek, Zorg en Welzijn, Dienstverlening en Producten. Anna MAVO (locatie Flamingo): Anna MAVO is een categorale mavo waar leerlingen goed worden voorbereid op de havo of het mbo. Leerlingen kunnen kiezen uit tweetalig of eentalig onderwijs. Leerlingen doen standaard examen in zeven vakken (ipv zes). Anna Lyceum (locatie Albatros): Op het Anna Lyceum kun je verschillende opleidingen volgen: tweetalig Gymnasium (VWO), een/tweetalig Atheneum (VWO) en een/ tweetalig HAVO. Leerlingen kunnen tevens starten in een gecombineerde h/v-brugklas. Sinds schooljaar 2017/2018 is ook een start in een gecombineerde m/h-brugklas mogelijk. Er is één bestuurder, twee directeuren, zes teamleiders. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het besturen van de organisatie. Elke directeur is verantwoordelijk voor twee locaties: er is een directeur Anna MAVO en Anna Lyceum (ondersteund door vier teamleiders) en een directeur Anna NEXT VMBO en Anna BTV De Linie (ondersteund door twee teamleiders). 9

10 Jaarverslag 2017 Het organogram van het Anna van Rijn College ziet er als volgt uit: Raad van toezicht Bestuurder Directeuren locaties Teamleiders Hoofd P & O Hoofd FZ Hoofd ICT Bestuurssecretaresse Senior beleids medewerker OP - OOP 10

11 Anna van Rijn College Onderwijskwaliteit Alle opleidingen van Anna van Rijn College hebben basistoezicht en voldoen daarmee aan de normen van de Inspectie. Eind mei 2017 heeft de Inspectie ons ook weer het vertrouwen gegeven en een basistoezicht toegekend voor vmbo basis en kader. De slaagpercentages voor deze school zijn al prima in orde, zoals onderstaande grafiek laat zien. Het slaagpercentage van vmbo basis is zoals elk jaar heel hoog en in 2017 waren wederom alle leerlingen geslaagd. Bij vmbo kader wordt de stijging t.o.v. voorgaande jaren voortgezet. Het slaagpercentage van het vmbo-(g)t ligt iets onder het gemiddelde. Het Anna van Rijn College heeft d.m.v. gerichte aandacht voor deze groep actie ondernomen om die resultaten te verbeteren. Jaarlijks doet ook een gering aantal leerlingen van Anna BTV De Linie examen, via een leerwerktraject. In 2017 zijn al deze leerlingen geslaagd. Anna MAVO had in 2017 geen leerlingen in het vierde leerjaar, in schooljaar 2017/2018 zal er weer een examenklas zijn. Grafiek: slaagpercentage Anna NEXT vmbo Slaagpercentage Wat is het slaagpercentage van de school in ? 100% 80% 100% 95,2% 90,9% Arbe 60% 40% 20% 0% vmbo-b vmbo-k Vergelijkingsgroep vmbo-g(t) Bij Anna MAVO en Anna Lyceum zijn de inspanningen op het gebied van kwaliteitszorg met name gericht op continueren en optimaliseren van de kwaliteit. Met name bij Anna Lyceum is optimalisatie van het onderwijsconcept een belangrijk aandachtspunt. In 2016 heeft een zelfevaluatie plaatsgevonden. In 2017 zijn werkgroepen ingericht om de aanbevelingen van de zelfevaluatie op te volgen. Tevens hebben we de visitatoren uit 5=1 (een samenwerking van 5 eenpitters, waar Anna van Rijn College deel van uitmaakt) gevraagd om met hun externe blik het onderwerp van de zelfevaluatie te onderzoeken. Ook deze input nemen we mee in de opvolging en optimalisering van het onderwijsconcept. 11

12 Jaarverslag 2017 De hervisitatie eind 2016 van het EP Nuffic op ons tweetalig onderwijs op het Lyceum heeft een zeer lovend rapport opgeleverd. Grafiek: slaagpercentages Anna Lyceum Slaagpercentage Wat is het slaagpercentage van de school in ? 100% 80% 85,2% 89,9% Arbe 60% 40% 20% 0% havo vwo Vergelijkingsgroep Leerlingenaantallen en marktaandeel De leerlingenaantallen van het Anna van Rijn College staan onder druk, met name voor Anna NEXT VMBO. Oorzaken hiervan zijn o.a. de terugloop in het aantal leerlingen in de regio, maar voor het vmbo geldt zeker dat de landelijke trend van minder instroom in basisen kaderopleidingen ons raakt. Voor Anna MAVO en Anna Lyceum zien we een stijgende instroom die zich op basis van de prognoses ook voortzet. Voor Anna BTV De Linie zijn in het Samenwerkingsverband Utrecht Zuid afspraken gemaakt over de aantallen leerlingen. Om tot een duidelijker en logischer samengesteld onderwijsaanbod te komen, wordt met ingang van 1 augustus 2016 de MAVO categoraal aangeboden op de locatie Flamingo, in een eigen gebouw met open verbindingen naar het Lyceum en met de mogelijkheid voor leerlingen te kiezen voor tweetalig MAVO. In augustus 2016 is een tweetalige brugklas gestart, in augustus 2017 zelfs twee. Sinds 2015 heeft het Anna van Rijn College een contract afgesloten met het Samenwerkingsverband Utrecht-Zuid en de negen daarin participerende schoolbesturen. Dit contract komt erop neer dat scholen die een probleem met een leerling signaleren waarmee zij op dat moment didactisch of pedagogisch minder goed kunnen omgaan, een beroep kunnen doen op het team van de Linie. Over de betreffende leerling wordt dan een resultaatafspraak (verblijfsduur en leerresultaat) gemaakt met De Linie. 12

13 Anna van Rijn College Om deze zogenaamde tussenvoorziening financieel mogelijk te maken, koopt het Samenwerkingsverband elk jaar een nader te bepalen aantal leerlingplaatsen in. Voor gaat het om 140 leerling plaatsen. De deelnemende scholen hebben eveneens vastgelegd dat het voor de komende jaren hun opzet is deze tussenvoorziening in stand te houden, omdat er altijd sprake zal zijn van een behoefte aan de expertise van het betreffende team. De locatie Harmonielaan is de afgelopen jaren in toenemende mate de school voor vmbo-leerlingen uit Utrecht geworden, met name afkomstig uit de zuidelijke wijken. Deze leerlingen brengen een compleet andere begeleidingsbehoefte met zich mee, waar de school in eerste instantie nog niet goed mee wist om te gaan. Sinds 2015 wordt hard en succesvol gewerkt aan resultaten en imago. Een plan van aanpak is in goed overleg met de Inspectie van het Onderwijs en met grote betrokkenheid van team en ouders ontwikkeld en in gang gezet en heeft in 2017 geleid tot weer een basistoezicht. Ook is geïnvesteerd in de samenwerking met ROC Midden Nederland. Deze zal leiden tot de ontwikkeling van doorlopende leerlijnen en tot medegebruik van elkaars faciliteiten. In een vleugel van het VMBO-gebouw heeft het ROC zijn ICT-opleiding gehuisvest voor een periode van minimaal 10 jaar. Met de eigenaar van het gebouw, de gemeente Nieuwegein, is overeengekomen dat de huuropbrengsten door het Anna van Rijn College geïnvesteerd worden in de verdere verbetering van de kwaliteit van het vmbo en de aansluiting op mbo en arbeidsmarkt. Ondanks de verbetering van de kwaliteit blijft het leerlingenaantal een bron van zorg en zal in 2018 ingezet worden op toekomstbestendige oplossingen. 2016/ / /2019 * Anna totaal * De definitieve aantallen leerlingen voor schooljaar 2018/2019 zijn nog niet bekend op dit moment, dus 2018 is een prognose. Huisvesting Einde 2015 is, in nauwe samenwerking met de gemeente Nieuwegein, opdracht gegeven aan BBN Adviseurs om de mogelijke verhuizing van het Lyceum naar een met OV goed bereikbare plaats in Nieuwegein verder te onderzoeken. In 2016 is een rapport opgeleverd. Het onderzoek naar juridische, technische en financiële randvoorwaarden is uitgevoerd en leidt tot voorlopig positieve inzichten en mogelijkheden. Daarmee zou bereikt worden dat het Lyceum in de regio gepositioneerd wordt, letterlijk en figuurlijk, op een locatie en met de uitstraling die recht doet aan de kerneigenschappen die het Anna aan het Lyceum heeft gegeven: internationaal, maatschappelijk-betrokken, goed bereikbaar en in de directe nabijheid van bibliotheek/mediatheek en theater. Ook het samenwerkingsverband met Dansacademie Lucia Marthas kan op die plaats verder gestalte krijgen. In het verlengde van deze ontwikkeling wordt gezocht naar herhuisvesting van Anna BTV De Linie, dat in verouderde locaties is gehuisvest. In 2017 heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden, dat zal hopelijk in 2018 wel gebeuren. Intussen zijn we wel in nauw overleg met de gemeente over een locatie midden in het stadscentrum van Nieuwegein, waar de gemeente aan de westzijde van 13

14 Jaarverslag 2017 City de meest duurzame wijk van Nederland wil realiseren. In die planvorming is een onderwijsbestemming meegenomen en geaccordeerd door de gemeenteraad. Personeel Twee zaken vallen op bij Anna van Rijn College als het om personeel gaat: hoog ziekteverzuim en ruime vertegenwoordiging in de hoogste leeftijdscategorie. Beide aspecten hebben in 2017 de nodige aandacht gekregen. Er is eind 2017 een Vitaliteitscan afgenomen onder alle medewerkers: de resultaten hiervan geven inzicht in de energiegevers en vreters bij medewerkers en geven input voor een plan van aanpak dat we in 2018 verder gaan uitwerken. Daarnaast hebben we in 2017 de mogelijkheden van ouderenbeleid nader onderzocht en zullen we vanaf schooljaar 2018/2019 een regeling generatiepact aanbieden, in eerste instantie in de vorm van een tweejarige pilot. Code goed bestuur Het bestuur en de Raad van Toezicht werken volgens de Code Goed bestuur van de VO Raad en dat was afgelopen jaren aanleiding om de werkwijze zorgvuldig te evalueren. Een aantal aanbevelingen die deze evaluatie van het functioneren van de Raad van Toezicht opleverde heeft direct geleid tot een beperkte aanpassing van die werkwijze: de Raad van Toezicht laat zich met een hogere frequentie door de bestuurder informeren over het reilen en zeilen in de school. Tevens laat de Raad van Toezicht zich informeren over de school door de Medezeggenschapsraad en de Ouderraad. Ook zijn er jaarlijks informele gesprekken met de directeuren. Tot slot is er in 2017 zowel een auditcommissie als een remuneratiecommissie ingesteld. Treasury Het Anna van Rijn College volgt de Regeling beleggen, lenen en derivaten 2016 van OCW. De bovenmatige liquide middelen worden uitsluitend bij schatkistbankieren van het Ministerie van Financiën en op een bankspaarrekening ondergebracht. In 2017 zijn intensieve gesprekken gevoerd om voor Houtens een andere besturingsvorm te zoeken, waardoor vervroegde aflossing van de betreffende lening mogelijk werd. Deze gesprekken hebben ertoe geleid dat Anna van Rijn College zich per bestuurlijk terug heeft getrokken bij Houtens. Per december 2017 is ook de lening vervroegd en in zijn geheel afgelost. Houtens gaat verder met College de Heemlanden, is de intentie. Daartoe is reeds een fusietraject gestart. 14

15 Anna van Rijn College Governance In 2017 is het Handboek Governance van Anna van Rijn College volledig geactualiseerd en daarna opnieuw vastgesteld. Integriteitscode Het Anna van Rijn College hecht in hoge mate waarde aan ontwikkeling en handhaving van waarden en normen onder medewerkers en leerlingen. In het Handboek Governance is een uitvoerige integriteitscode opgenomen. Personeelsbeleid & omgang omtrent ontslag De kern van het personeelsbeleid is opgenomen in het Handboek Governance. In het Handboek Personeelsbeleid is het personeelsbeleid verder uitgewerkt, sterk gericht op (strategische) ontwikkeling. Indien noodzakelijk, volgt de bestuurder in ontslagzaken wet- en regelgeving conform NBW en CAO. Horizontale verantwoording Het Anna van Rijn College heeft in het kader van horizontale verantwoording overlegprocedures uitgewerkt en neemt overlegmomenten systematisch op in de jaarplanning t.b.v. overleg met leerlingen en ouders. Ouders een leerlingen zijn ook goed vertegenwoordigd in de MR. Er bestaat een actieve ouderraad, leerlingenraad, er worden ouderavonden georganiseerd en we participeren in diverse overleggremia met relevante partners in de gemeente, andere besturen. Klachtenregeling Anna van Rijn College beschikt over een klachtenregeling. Deze regeling is van toepassing als een klacht via intern overleg niet opgelost wordt. De klachtenregeling is opgenomen in het Handboek Governance en tevens voor ouders en medewerkers toegankelijk via Its Learning. In 2017 is er sprake geweest van drie klachten: van leerlingen. Deze klachten zijn via de interne procedure naar tevredenheid afgehandeld. Intern risicobeheersings- en controlesysteem Er is in het Anna van Rijn College de nodige ontwikkeling geweest om tot een goede opzet van de planning- en controlecyclus te komen. Een belangrijk onderdeel hiervan is de risico-inschatting van essentiële aspecten van de bedrijfsvoering. Ondanks deze inspanningen van de afgelopen jaren is de conclusie nu dat de bedrijfsvoering nog niet optimaal is en onvoldoende managementinformatie oplevert: dit is een serieus aandachtspunt geweest in 2017! Er is een externe controller aangesteld die als opdracht heeft de P&C-cyclus te verbeteren en te optimaliseren. Een belangrijk punt van aandacht hierbij is de omvang van de organisatie en de mogelijkheden die we zelf hebben om voldoende kwaliteit op dit terrein te bieden. Daarom spreken we ook met een collegabestuur in de regio om te bepalen of we daarbij kunnen aansluiten voor wat betreft de bedrijfsvoering. 15

16 Jaarverslag 2017 Vooruitlopend op deze samenwerking is al een aantal zaken in gang gezet. De Planning & Control cyclus is vastgesteld, er is een zeer gedetailleerde en reële meerjarenbegroting en balans opgesteld, de nieuw ontwikkelde rapportagetool maakt het mogelijk om maand- en kwartaalrapportages te genereren inclusief een forecast van de nog komende maanden, een standenregister laat maandelijks zien welke personele mutaties er zijn geweest en verder is er een maandchecklist ingevoerd waardoor er een betrouwbaarheidscheck wordt uitgevoerd op de brongegevens die aan de rapportages ten grondslag liggen. Deze maatregelen zorgen ervoor, dat de bestuurder tijdig en goed geïnformeerd is en indien nodig maatregelen kan treffen tot bijsturing. Op deze wijze worden financiële risico s eerder zichtbaar en verkleind. In de loop van 2018 zal de Planning & Control cyclus nog meer worden verbeterd als we aansluiten met het collega-bestuur in de regio. Denk hierbij aan de digitalisering van de te fiatteren inkomende facturen en het invoeren van een webwinkel om de vrijwillige ouderbijdrage te innen. Financiële kengetallen Balansanalyse Solvabiliteitspercentage 1 52,21% 53,86% 52,89% 47,12% 31,84% Solvabiliteitspercentage 2 65,57% 66,75% 67,01% 61,29% 56,38% Liquiditeit current ratio 1,66 1,78 1,89 1,54 1,12 Liquiditeit quick ratio 1,66 1,78 1,89 1,54 1,12 Netto werkkapitaal Weerstandsvermogen 25,78% 27,85% 27,64% 21,94% 10,67% Kapitalisatiefactor 38,63% 40,22% 41,01% 32,43% 20,44% Rentabiliteit 0,61% -0,66% -0,02% -4,83% -5,95% Huisvestingsratio 8,81% 7,33% 8,18% 16

17 Anna van Rijn College Analyse verschillen tussen begroting en werkelijke cijfers Baten Werkelijk 2017 Begroot 2017 Verschil EUR EUR EUR 3.1 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Totaal Baten Lasten Werkelijk 2017 Begroot 2017 Verschil EUR EUR EUR 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal Lasten Saldo Baten en Lasten Financiële baten en lasten Totaal resultaat Hogere baten ten opzichte van de begroting De werkelijke baten in 2017 bedragen 1.026K meer dan begroot. Rijksbijdragen: Bij de bepaling van de rijksbijdragen is in de realisatie rekening gehouden met de nieuwe beschikkingen van 20 september 2017, waarin de gemiddelde personeelslast (GPL) is verhoogd. Een aantal subsidieregelingen op kalenderjaarbasis werd omgerekend naar schooljaar en op deze wijze in de financiële administratie verwerkt. Hierdoor werd 7/12 deel van het subsidiebedrag onterecht toegekend aan het volgende kalenderjaar. Dit is in 2017 gecorrigeerd en heeft een eenmalig positief effect op de exploitatie van 293K. 17

18 Jaarverslag 2017 Tevens is de bijdrage inzake de Prestatiebox hoger dan waarvan is uitgegaan in de begroting. Overige baten: De inkomsten van het samenwerkingsverband zijn gebaseerd op de gemaakte contractafspraken en de afgesloten arrangementen. De afgesloten arrangementen zijn 83K hoger dan begroot en met name terug te zien op de locatie Harmonielaan. Hogere lasten ten opzichte van de begroting De werkelijke lasten in 2017 bedragen 1.481K meer dan begroot. Deze overschrijding van de begroting kan gespecificeerd worden naar diverse categorieën. Personeelslasten: Hogere loonkosten als gevolg van de stijging van de GPL. Kosten voor inhuur extern personeel 686K boven begroting. Salariskosten eigen personeel 250K boven begroting. Deze overschrijdingen zijn vooral ontstaan door de hoge vervangingskosten bij ziekte. Vooral de locatie Harmonielaan heeft in 2017 een heel hoog ziektepercentage gekend. Dotatie personele voorzieningen 105K boven begroting. Advieskosten directie 166K boven begroting. Scholingskosten 60K boven begroting. De hogere dotatie personele voorzieningen is veroorzaakt door een nieuw getroffen voorziening inzake uitkeringsverplichtingen (zie ook de toelichting van de voorzieningen) In de advieskosten zijn onder meer de kosten van de externe controller opgenomen en de kosten van het adviesbureau Penta Rho, waarvoor ook subsidiebaten zijn opgenomen. Afschrijvingslasten: De afschrijvingen vallen 51K lager uit dan begroot. Een aantal investeringen heeft niet plaatsgevonden of is uitgesteld. Huisvestingslasten: De huisvestingslasten zijn 28K hoger dan begroot. In 2017 is de Meerjaren Onderhoudsplanning (MOP) geactualiseerd en is vastgesteld dat het saldo ultimo 2017 circa 50K te hoog was. In deze voorziening is, gezien de toekomstige verwachting van de bezetting van de huidige panden, alleen de hoofdlocatie Albatros opgenomen. Ook is rekening gehouden met 35% lagere uitgaven dan in het MOP opgenomen is vanwege sober en doelmatig onderhoud en het feit dat de gemeente naar verwachting in de toekomst renovaties (deels) voor haar rekening zal nemen. Huur en het dagelijkse onderhoud van gebouwen komt in K boven begroting uit. Overige lasten: De overige lasten komen 32K boven begroting uit. Hierbij valt op dat de kosten van ICT en gratis leerboeken lager zijn dan begroot. Anderzijds komt de post overige leermiddelen boven begroting uit. 18

19 Anna van Rijn College Continuïteitsparagraaf In de continuïteitsparagraaf wordt de verwachting geschetst van de financiële gevolgen van het door het Anna van Rijn College gevoerde en te voeren beleid. Hiertoe worden de financiële overzichten weergegeven die voortvloeien uit: de herziene meerjarenbegroting , die in juni 2017 is vastgesteld, het proces van de meerjarenraming die in het najaar van 2017 is voltooid. De vastgestelde meerjarenraming heeft als startpunt de begrootte balans per , aangezien de realisatie van 2017 bij het maken van de meerjarenraming nog niet bekend was. Dit hoofdstuk bestaat uit drie onderdelen waarin achtereenvolgens een cijfermatige schets wordt verstrekt van de schoolexploitatie c.q. de exploitatierekening, de balansontwikkeling en de personele samenstelling. Per onderdeel is naar vermogen een onderbouwing verstrekt van de opgenomen cijfers. Deze paragraaf sluit met een globale weergave van het risicoprofiel van het Anna van Rijn College. Zie ook het Bestuursverslag onder Intern risicobeheersings- en controlesysteem. Hier is aangegeven welke acties we al hebben ondernomen om de risico s te mitigeren. 1. Weergave schoolexploitatie periode Het Anna van Rijn College geeft de beoogde financiële koers weer in de kaderbrief. Deze kaderbrief vormt het vertrekpunt voor het vaststellen van de exploitatiebegroting van het betreffende jaar. In 2017 is een hernieuwde versie van de Kaderbrief vastgesteld (voor de jaren ), in het licht van het verbeteren van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Voor de ontwikkeling van leerlingaantallen voor het Anna van Rijn College baseren we ons op de ervaringsgegevens tot nu toe, de inschrijvingen voor schooljaar 2017/2018, prognosecijfers van DUO en de ontwikkeling van de basisgeneratie van Nieuwegein en omstreken. Voor de meerjarenbegroting zijn we uitgegaan van de prognose die is opgesteld door het gespecialiseerde bureau MOOZ. Deze cijfers zijn in lijn met de verwachting van de schooldirecties. Leerlingaantallen Aantal leerlingen (per 1 oktober) * Prognose Verslagjaar * 2019 * 2020 *

20 Jaarverslag 2017 In de Kaderbrief worden de volgende financiële randvoorwaarden gehanteerd: - Solvabiliteit 1 (Eigenvermogen/Totaal vermogen) minimaal 30% - Current ratio tussen 0.5 en Rentabiliteit 0 tot Kapitalisatiefacto 35% - Financiële buffer 5% - Weerstandsvermogen 10% Ook streeft Anna van Rijn College naar onderstaande verhoudingscijfers: - Verhouding personeel en materieel budget 80:20 - Verhouding Onderwijzend en ondersteunend personeel 80:20 Geldt zowel in fte als in euro s - Maximum percentage centrale overhead (in % van totale omzet) 10% Indien bovenstaande ratio s niet gerealiseerd worden zal het bestuur besluiten tot additionele maatregelen. De kaderbrief 2018 is krachtens de gehanteerde planning- en controlcyclus formeel vastgesteld in de RvT vergadering van december Meerjaren Exploitatieoverzicht Omschrijving (bedragen x 1.000) Verslagjaar * 2019 * 2020 * Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten TOTAAL BATEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten TOTAAL LASTEN Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten TOTAAL RESULTAAT * Prognose 20

21 Anna van Rijn College Ontwikkelingen in de baten en lasten De ontwikkeling van de baten in de komende jaren is voornamelijk gebaseerd op de Rijksbegroting en de verwachtingen die de VO Raad ons aanreikt. Verder volgen we de financiële afspraken met het samenwerkingsverband. Deze baten zijn onlosmakelijk verbonden met het aantal leerlingen. De prognoses laten we maken door het gespecialiseerde bureau Mooz. De lasten worden vooraf bepaald door een Kaderbegroting vast te stellen en alle financiële voorwaarden vast te leggen in een Kaderbrief. Hierbij leggen we ons een rendementseis op, om het Eigen vermogen op een wenselijk niveau te brengen. Gedurende het jaar wordt strak gemonitord op de uitgaven. Bovenstaande resultaten tonen een min of meer constante lijn en zijn afhankelijk van het aantal leerlingen. Het Globe College zal per eerste helft van 2020 haar deuren openen in een nieuwe locatie in het voedingsgebied van Anna NEXT VMBO en dit kan negatieve gevolgen hebben voor het leerlingaantal van de Harmonielaan. Hiermee is in de meerjarenbegroting nog geen rekening gehouden. In de resultaten is rekening gehouden met een interne allocatie van de Rijksbijdrage van T=0. Dit wil zeggen dat de scholen intern bekostigd worden voor het werkelijke aantal leerlingen, terwijl OCW bekostigd op basis van T-1, waarbij de Rijsbijdrage wordt gebaseerd op het leerlingaantal per 1 oktober van het jaar daarvoor. Ingeval van een leerlingstijging moet Anna van Rijn dus voorfinancieren om haar scholen intern te kunnen bekostigen voor het werkelijke aantal leerlingen. Huisvestingsbeleid De ontwikkelingen op het gebied van huisvesting staan beschreven op p. 13. Gegeven deze ontwikkelingen is het beleid t.a.v. uitgaven voor huisvesting conservatief/behoudend. Voorgenomen investeringen en projecten Ten behoeve van de meerjarenbegroting is een meerjaren investeringsbegroting opgesteld. In deze begroting zijn geen bijzondere investeringen opgenomen. Ontwikkelingen rond contractactiviteiten Anna van Rijn voert op zeer beperkte schaal contractactiviteiten uit en de verwachting is dat dit in de komende jaren niet verder zal worden uitgebreid. Verwachte mutaties in reserves en voorzieningen In 2017 is een groot aantal zaken onder de loep genomen zoals de her rubricering van het Eigenvermogen, de afboeking van de fictieve vordering op OCW en de herwaardering van de voorzieningen. We verwachten derhalve dat in de komende jaren geen grote mutaties zullen plaatsvinden op de Algemene reserves en de voorzieningen. 21

22 Jaarverslag Prognose balans periode In aansluiting op de extrapolatie van de schoolexploitatie kan de balansstand na 2017 tot en met 2020 worden ingeschat. Aldus ontstaat voor ons de mogelijkheid aan de hand van de gangbare kengetallen de te creëren situatie de waarderen. Ook met betrekking tot deze gegevens zijn naar onze opvatting de meest voor de hand liggende aannames gehanteerd. Prognose balans Omschrijving (bedragen x 1.000) Activa Vaste activa Verslagjaar * 2019 * 2020 * Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva * Prognose 22

23 Anna van Rijn College Kengetallen Current ratio Vlottende activa / Kort vreemd vermogen Solvabiliteit 1 Eigen vermogen / Balanstotaal Solvabiliteit 2 Eigen vermogen + Voorzieningen / Balanstotaal Weerstandsvermogen Eigen vermogen / Totale baten inclusief rente Kapitalisatiefactor** Totaal vermogen -/- Boekwaarde gebouwen en terreinen/totale baten inclusief rente Rentabiliteit Exploitatieresultaat / Totale baten inclusief rente Verslagjaar * 2019 * 2020 * 1,12 1,27 1,62 1,79 0,32 0,31 0,32 0,35 0,56 0,54 0,58 0,60 10,67% 11,73% 13,34% 14,88% 0,2% 25,1% 29,7% 31,5% -0,06 1,70 1,40 1,34 * Prognose ** De jaren 2018 e.v. zijn gebaseerd op de goedgekeurde meerjarenbegroting. Hierin is geen rekening gehouden met de stelselwijziging. 23

24 Jaarverslag 2017 De ontwikkeling van de kasstroom over de jaren 2017 tot en met 2020 wordt hieronder weergegeven: Kasstroomoverzicht Bedrijfsresultaat Gecorrigeerd voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen: Vorderingen Kortlopende schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Aflossing lening u/g Kasstroom uit financieringsactiviteiten Overige balansmutaties Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

25 Anna van Rijn College 3. Weergave personele inzet periode Met het oog op de komende jaren is het mogelijk de personele inzet in beeld te brengen. Ook deze prognose en weergave is gebaseerd op de kaderbrief en de hierop afgestemde formatieve planning. Aangenomen kan worden dat de vermelde cijfers voldoen aan de financiële grenzen die in deel 1 van deze continuïteitsparagraaf naar voren komen. Kengetal Verslagjaar * 2019* 2020* Directie 8, OP 91, OOP 37, Personele bezetting in FTE * Begroting inclusief ziektevervanging door eigen personeel 137,

26 Jaarverslag Beknopte weergave van de geldende risicoanalyse Om een zinvolle aanduiding van de noodzakelijk geachte reserves c.q. het weerstandsvermogen te kunnen uitwerking maakt de school gebruik van een overwogen en vastgestelde risicoanalyse. inschatting risico Aard risico laag midden hoog A.1 Daling Leerlingaantal X A.2.3 Concurrentiepositie / PR + marketingstrategie B Kwaliteit onderwijs X C.1 Gevolgen CAO afspraken X C.2 Leeftijdsopbouw personeel X C.3.6 Ziekteverzuim en vervanging, personeelsverloop C.4 Eigen risicodragerschap VF/PF X C.5 Kwaliteit personeel X D.1.4 Kwaliteit bestuur en management X D.2.3 Kwaliteit beleidscyclus / planning & controlcyclus D.5 Werking AO/IB X E.1.2 Stand van zaken onderhoud X E.3 Bezettingsgraad gebouwen X F Uitbreiding en achterstand vervanging inventaris G.1 Onzekerheid over bekostiging X X X X X RISICOPROFIEL HOOGTE WEERSTANDSVERMOGEN laag < 10% laag midden 10 15% midden + 15% midden hoog 15 20% hoog >20% 26

27 Anna van Rijn College Hieronder volgt een toelichting op de hoge risico s Daling Leerlingaantal Het bestuur ziet vooral de leerlingdaling als een hoog risico. Er zijn geen zorgen ten aanzien van het aantal leerlingen van de Locatie Albatros, maar er is vooral zorg over de instroom van bij Anna NEXT VMBO. Er zijn gesprekken gestart met het bestuur van het Globe College om te onderzoeken of we een vorm van samenwerking kunnen realiseren. Concurrentiepositie / PR + marketingstrategie Daling van het leerlingaantal heeft voor een belangrijk deel te maken met de concurrentiepositie, maar zeker ook met de terugloop van de basisgeneratie in Nieuwegein en omstreken. Daarnaast zien we juist bij Anna MAVO en Anna Lyceum een groei van het aantal leerlingen. De strategie van Anna van Rijn College is om samenwerking in de regio te zoeken zodat we kunnen blijven werken aan onze maatschappelijke opdracht om een dekkend aanbod in de regio te realiseren. Leeftijdsopbouw van het personeel Anna van Rijn College heeft te maken met een personeelssamenstelling met veel oudere en derhalve duurdere medewerkers. Dit heeft onze voortdurende aandacht en in 2018 wordt het personeel aangeboden gebruik te maken van het Generatiepact. Via deze regeling kunnen medewerkers van 60 jaar en ouder werktijd inleveren tegen een gedeelte doorbetaling van salaris en met behoud van opbouw van pensioen. Het geeft Anna van Rijn College tevens de mogelijkheid om jongere medewerkers aan te trekken en daarmee een evenwichtiger medewerkersbestand te realiseren. Ziekteverzuim en vervanging, personeelsverloop Het hoge ziekteverzuim en de hiermee gepaard gaande vervangingskosten is een grote zorg. In het najaar van 2017 heeft een Vitaliteitsscan plaatsgevonden. De resultaten uit dit onderzoek geven aanknopingspunten om te werken aan de Psychosociale arbeidsbelasting, Energie & Weerbaarheid van medewerkers. Eigen risicodragerschap VF/PF Zoals hierboven al is aangegeven zijn de vervangingskosten een direct gevolg van het hoge ziekteverzuim. Dit risico is niet verzekerd en is ook niet te verzekeren gezien het hoge financiële risico voor een verzekeraar. We proberen zoveel mogelijk het eigen personeel in te zetten, maar ontkomen er niet aan om (dure) externe krachten in te huren. Dit is vaak niet te voorkomen, omdat we moeten blijven voldoen aan onze onderwijsverplichting en voldoende onderwijstijd moeten aanbieden aan de leerlingen. Werking AO / IB (Administratieve Organisatie & Interne Beheermaatregelen) Anna van Rijn College is een relatief kleine school met een klein administratief apparaat. Dit maakt de administratieve organisatie erg kwetsbaar, waardoor de continuïteit snel in gevaar komt. We hebben dit risico deels opgelost door gebruik te maken van een administratiekantoor, maar ondanks deze uitbesteding van werkzaamheden wordt een aantal belangrijke zaken nog door de school uitgevoerd. De laatste jaren hebben we diverse 27

28 Jaarverslag 2017 personeelswisselingen gekend van hoofdadministratie en bestuurder. Dit is niet ten goede gekomen aan de ontwikkelingen die op de agenda stonden. Aangezien een niet goede werking van AO/IB een te groot risico is en een grote impact heeft op de verder bedrijfsvoering is ervoor gekozen de bedrijfsvoering onder te brengen bij een collega-bestuur. Dit zal in de loop van 2018 definitieve vormen gaan krijgen. Als we het risicoprofiel zoals volgt uit de tabel hiervoor vertalen naar een verstandig weerstandsvermogen, dan komen we op een percentage van 15%. In de Kaderbrief zijn we vooralsnog uitgegaan van 10%, conform de Commissie Don. In 2018 zullen we een uitgebreidere risicoanalyse doen waarmee we tot een onderbouwd en verantwoord percentage weerstandvermogen voor Anna van Rijn College kunnen komen. 28

29 Anna van Rijn College Bestuur en toezicht Raad van Toezicht De heer E.R.M. Balemans, m.i.v , voorzitter Mevrouw drs. A.M. van Bodegom, m.i.v Mevrouw H. van Staa-Oldenhuis Msc RA RE m.i.v De heer J.P.M. van Roermund, m.i.v Mevrouw M.E.W. Segers MMI, m.i.v Bestuurder Mevr. drs. A.F.E. Bergsma, m.i.v Directie Mevrouw W.H. van Noort Msc, directeur Anna Lyceum en Anna MAVO tot Mevrouw A.F.E. Bergsma, bestuurder a.i. directietaken locatie Anna Lyceum en Anna MAVO tot De heer F. van de Gronden, directeur Anna Lyceum en Anna MAVO m.i.v Mevrouw E. Dumond-Hellemons, directeur Anna NEXT vmbo en Anna BTV De Linie, m.i.v Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft conform de gedragscode, de code goed bestuur en de reglementen van het Anna van Rijn College verschillende taken en bevoegdheden. Allereerst houdt zij integraal toezicht op het functioneren van het Anna van Rijn College en op de bestuurder in het bijzonder. De Raad van Toezicht heeft tevens een klankbordfunctie en reflecteert en adviseert de bestuurder over keuzevraagstukken waarbij de expertise van de individuele leden van de Raad van Toezicht een welkome aanvulling is bij de beoordeling en de besluitvorming door de bestuurder. Daarnaast kijkt de Raad van Toezicht, in een breder perspectief, ook naar het beleid en de strategie die zorgt voor en stevige verankering van het Anna van Rijn College in de samenleving. In het verslagjaar is in de Raad met grote regelmaat gesproken over de financiële positie, de interne controles en procedures, de leerlingaantallen op de verschillende locaties, de veiligheid op school en de relatie en positie van het Anna van Rijn College binnen de regionale samenleving en onderwijswereld. In 2017 is de raad van toezicht 6 keer bij elkaar gekomen. Naast de vaste thema s zoals o.a. de goedkeuring van de jaarstukken hebben de volgende onderwerpen centraal gestaan het afgelopen jaar. De ontvlechting van het Houtens Per valt het Houtens volledig onder verantwoordelijkheid van het bestuur van College de Heemlanden, via een personele unie als opmaat naar een fusie. De ontvlechting is een zorgvuldig proces geweest waarin de belangen van de betreffende scholen door beide raden van toezicht en beide besturen goed afgewogen zijn. 29

30 Jaarverslag 2017 Het vmbo Het vmbo heeft meerdere malen op de agenda gestaan vanwege een tegenvallende instroom en personele kwesties. Financiële control De financiële rapportages en het in control zijn van de organisatie is in 2017 een punt van aandacht geweest. De raad besprak in 2017 het jaarverslag 2016 en de jaarrekening Hij keurde deze stukken en de meerjarenbegroting goed, voordat de Bestuurder deze vaststelde. Verder heeft de raad toegezien op rechtmatige verwerving van middelen en doelmatige en rechtmatige bestemming van deze middelen. In 2017 is Anna van Rijn overgestapt naar een nieuwe accountant. De raad heeft Govers Onderwijs Accountants aangewezen. Vanaf 1 januari 2018 gaat Govers Onderwijs Accountants verder onder de naam Wijs Accountants. De raad van toezicht en de MR De raad van toezicht heeft jaarlijks overleg met de MR. In 2017 is o.a. gesproken over de financiële situatie van het Anna van Rijn. In 2017 is gebleken dat de interne controle op de financiële afdeling en interne processen voor verbetering vatbaar was. Naar aanleiding van deze constatering zijn verschillende maatregelen getroffen zoals het wisselen van accountant, het inhuren van een interim controller, het beperken van mandaten en deze weer terugleggen bij de bestuurder en het verhogen van het toezicht op deze vlakken. Met de doorgevoerde wijzigingen moet het weer mogelijk zijn om de planning en control op een hoger niveau te krijgen waardoor verrassingen niet meer voor zullen komen. Per hebben Eric Balemans (voorzitter) en Hielkje van Staa-Oldenhuis (lid) afscheid genomen van de Raad van Toezicht. Ik wil beiden bedanken voor al hun inspanningen voor de Raad van Toezicht. Ook in 2017 heeft de Raad van Toezicht uitstekende ondersteuning gehad van Eugenie Goudkamp, waarvoor wij allen dankbaar zijn. In 2017 heeft de Raad van Toezicht acte de presence gegeven op de open dagen. Daarnaast zijn er verschillende reguliere gesprekken gevoerd met de afvaardiging van de MR. Met de vernieuwde aandacht voor de interne controles, de medewerking van onze nieuwe accountants en de inzet van de interim controller heeft de Raad er vertrouwen in dat we met zijn allen de uitdagingen van het volgende jaar positief tegemoet kunnen treden. Jos van Roermund Voorzitter Raad van Toezicht 30

31 Anna van Rijn College Verslag Medezeggenschapsraad Samenstelling Medezeggenschapsraad (MR) Oudergeleding: Media Faverus, Jan Pieter Duhen, Inez Hackenberg (tot augustus 2017), Evelijne Swinkels, Emine Alp (vanaf september 2017) Leerlinggeleding: Laurens Uppelschoten (tot augustus 2017), Myrthe van Dijk (tot augustus 2017), Nida Huiben (tot augustus 2017), Luuk Nagtegaal (vanaf september 2017), Bas van Rooijen (vanaf september 2017) Personeelsgeleding: Eddy Yarally (tot augustus 2017, penningmeester), Hans Wibbens (vanaf september 2017, penningmeester), Annemarie van Rooijen (OOP), Corine Jagerman, Mohammed Chaabi, Emma Boogert (vice-voorzitter), Ben Heilen, Sipko de Bruijne, Peter Hoff, Mathieu Peulen (secretaris), Peter Vooges (voorzitter) De MR van het Anna van Rijn College heeft als doel met een positief-kritische houding mee te denken over wat er nodig is voor een veilige, prettige en stimulerende leer- en werkomgeving, voor zowel leerlingen, ouders als personeel. Ook bij het goedkeuren van de beleidsplannen van de school (zoals het meest recente schoolplan) speelde de MR een belangrijke rol. De MR dient actief te zijn bij het bewaken van de voortgang en het evalueren van het eindresultaat. Om dit te bewerkstelligen heeft de MR regelmatig overleg met de bestuurder, maar ook in kleinere geledingen met de directeuren van de afzonderlijke locaties, of in werkgroepen. Daarnaast heeft de MR twee maal per jaar een overleg met de Raad van Toezicht, die de rol van integraal toezichthouder heeft. Tijdens de reguliere vergaderingen zijn alle jaarlijks terugkerende onderwerpen als formatieplan, locatiejaarplan en scholingsplan (gebaseerd op het schoolplan), begroting, jaarrekening, jaarverslag, overgangsnormen, verbeterplannen, instroom/uitstroom/ doorstroom gegevens, vakantieregeling en ouderbijdragen besproken en is als nodig, eventueel na aanpassing van de stukken, advies of instemming verleend (afhankelijk van de wettelijk geregelde bevoegdheden van de MR). Daarnaast is de MR over alle -volgens de bestuurder- schoolrelevante zaken geïnformeerd en heeft zij -waar nodig- zelf relevante zaken op de agenda gezet, zoals bijvoorbeeld het pedagogisch klimaat. Andere voorbeelden van bovenstaande zijn: De plaats van de Linie binnen het Samenwerkingsverband (SWV) in de regio, de brugklassen mavo-havo, perspectief op school (waarin aangegeven wordt welke expertises wij als organisatie in huis hebben), de werving van nieuwe leden van de RvT, taakbeleid van het OP, het nieuwe vak wetenschapsoriëntatie op het Lyceum en nieuwe lessentabellen op de verschillende locaties. De nadruk dit jaar heeft gelegen op schoolplan en de begroting en de redenen achter het tekort. Op het laatste lag de nadruk in de gesprekken met de Raad van Toezicht. Meer nadruk is er in 2017 komen te liggen op een intensiever contact van de MR met de collega s, waar dat tot nu toe vooral via itslearning verliep zijn de contacten geïntensiveerd via mondelinge raadplegingen. Voornemen is om daar in 2018 mee door te gaan. Peter Vooges Voorzitter Medezeggenschapsraad 31

32 Jaarverslag 2017 Jaarrekening MAB Model A Balans (na voorstel resultaatbestemming) 1 Activa EUR EUR Vaste Activa 1.1 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva EUR EUR 2.1 Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

33 Anna van Rijn College MB Model B Staat van Baten en Lasten Baten 2017 Begroot EUR EUR EUR 3.1 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten in opdracht van derden Overige baten Totaal Baten Lasten 2017 Begroot EUR EUR EUR 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal Lasten Saldo Baten en Lasten Financiële baten en lasten Totaal resultaat

34 Jaarverslag 2017 MC Model C Kasstroomoverzicht EUR EUR Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten Aanpassing voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen: Voorraden 0 0 Vorderingen Schulden Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest 0 0 Buitengewoon resultaat Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opname langlopende schulden Aflossing langlopende schulden Aflossing leningen u/g Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Overige balansmutaties Mutatie liquide middelen

35 Anna van Rijn College D Gegevens over de rechtspersoon Bestuursnummer Naam instelling Kernactiviteiten Adres Postadres Statutair vestigingsplaats Stichting Anna van Rijn College Het Anna van Rijn College is een openbare scholengemeenschap voor het voortgezet onderwijs te Nieuwegein. Albatros 1, 3435 XA Nieuwegein Postbus 203, 3430 AE Nieuwegein KvK-nummer Telefoon Fax Internetsite Contactpersoon ego@annavanrijn.nl Mw. E. Goudkamp, secretariaat Bestuur 35

36 Jaarverslag 2017 Algemene toelichting Stelselwijzigingen In 2017 is het stelsel van waardering en resultaatbepaling gewijzigd op de volgende onderdelen: Verwerking van de vordering OCW. Besloten is om de fictieve vordering op OC&W van 795K af te boeken en als stelselwijziging in deze jaarrekening te verwerken. Dit is met terugwerkende kracht aangepast in de eindbalans per De stelselwijziging heeft geen effect op het resultaat in de vergelijkende cijfers. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Anna van Rijn College zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Verbonden partijen Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van Stichting Anna van Rijn College of de moedermaatschappij van Stichting Anna van Rijn College en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Grondslagen De Regeling jaarverslaggeving onderwijs van het ministerie van OCW en de Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen (RJ 660) zijn toegepast. Titel 9 boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW2T9) en de daarop gebaseerde Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ) vormen de basis voor de jaarverslaggeving van onderwijsinstellingen. De onderwijs specifieke regels zijn in een afzonderlijke richtlijn 660 Onderwijsinstellingen (RJ 660) opgenomen. De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling Waardering van de activa en passiva Algemeen Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. 36

37 Anna van Rijn College Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijziging zoals opgenomen in de desbetreffende paragraaf. Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Het economisch eigendom van de gebouwen berust bij de gemeente. Deze gebouwen zijn dan ook opgenomen in de balans voor zover ze met eigen middelen zijn gefinancierd. De gebouwen zijn geactiveerd tegen de historische verkrijgingprijs minus lineaire afschrijving. De afschrijvingen worden gebaseerd op geschatte economische levensduur. De verbouwingen worden in 10 of 15 jaar afgeschreven en de nieuwbouw in 24 jaar. Er zijn geen terreinen in eigendom. Inventaris en apparatuur De inventaris en apparatuur zijn geactiveerd tegen de historische verkrijgingprijs minus lineaire afschrijving. De afschrijvingen worden gebaseerd op geschatte economische levensduur. Voor 2017 zijn de grondslagen hieronder weergegeven: ICT- investeringen 4 jaar Audiovisuele middelen 5 jaar Overige inventarisgoederen 7 tot 15 jaar (is afhankelijk van de verwachte levensduur ) Machines en installaties 10 tot 25 jaar (is afhankelijk van de verwachte levensduur ) Duurzaam gereedschap 5 jaar De activeringsgrens is 500,-. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen overige vordering omvat een lening die in december 2017 volledig afgelost is. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. Vorderingen (vast en vlottend) De vorderingen zijn in eerste instantie opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn 37

38 Jaarverslag 2017 gelijk aan de nominale waarde. Voor het risico van oninbaarheid van deze vorderingen wordt een voorziening gevormd. De voorziening is zowel statisch als dynamisch gevormd. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. De algemene reserve wordt beschouwd als publieke middelen. Bestemmingsreserve BAPO De bestemmingsreserve BAPO betreft de vrijgevallen voorziening BAPO die bestemd is om kosten van niet opgenomen BAPO-rechten uit het verleden te betalen. De reserve BAPO betreft uitsluitend nog niet opgenomen BAPO-rechten uit de afgelopen jaren. De reserve is berekend op basis van de contante waarde van de toekomstige verplichtingen. Overige bestemmingsreserves In het verleden is een onderverdeling gemaakt van het eigen vermogen naar een aantal bestemmingsreserves: personeel, huisvestingsbeleid en reserve vervanging inventaris. De noodzaak hiervan is niet langer aanwezig. Daarom worden deze bestemmingsreserves vanaf verslagjaar 2017 niet langer apart benoemd, maar opgenomen in de Algemene Reserve. Pensioenen Stichting Anna van Rijn College heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Anna van Rijn College. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Hiervoor worden premies betaald waarvan 70% voor rekening van de werkgever en 30% voor de werknemer komt. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Pensioenfondsen zijn wettelijk verplicht om financiële buffers te hebben: extra geld voor tijden dat het financieel slechter gaat. De pensioenregels schrijven voor dat de beleidsdekkingsgraad 128% moet zijn. Dan heeft het pensioenfonds voldoende financiële buffers. 38

39 Anna van Rijn College Ook is wettelijk bepaald dat de beleidsdekkingsgraad niet langer dan 5 jaar onder 104,2% mag liggen. Naar de stand van ultimo december 2017 is de beleidsdekkingsgraad van het pensioenfonds 104,4% (bron: website Het pensioenfonds voldoet hier op dit moment niet aan, echter is de dekkingsgraad in 2017 verbeterd ten opzichte van 2016 en het ABP werkt aan een herstelplan. Stichting Anna van Rijn College heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Anna van Rijn College heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Voorzieningen 1) Voorzieningen zijn opgebouwd voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar redelijkerwijs is in te schatten. 2) Voorzieningen zijn opgebouwd voor op de balansdatum aanwezige risico s van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten 3) Voorzieningen zijn opgebouwd voor lasten die in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt, als de oorsprong van die lasten in het verslagjaar of een voorgaand verslagjaar ligt, en de voorziening er toe dient de lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal verslagjaren. Voorziening jubilea De voorziening is berekend op individuele basis, uitgaande van een disconteringsvoet van 3% en onderstaande inschatting. Over het verslagjaar is een berekening gemaakt met behulp van het meest actuele rekenmodel van VOS abb. Hieruit is een vrijval van ruim 27K genoteerd vanwege het feit dat de voorziening te hoog was vastgesteld. Kans dat jubilea gehaald wordt: 25 jaar 40 jaar 0-5 jaar 25% 5% 5-10 jaar 40% 10% jaar 60% 20% jaar 80% 40% jaar 95% 50% jaar 0% 70% jaar 0% 80% jaar 0% 90% 39

40 Jaarverslag 2017 Voorziening levensfase bewust personeelsbeleid De voorziening is berekend op basis van de cao bepalingen waarbij per personeelslid uitgegaan wordt van een basisbudget van 50 uur. Bij de berekening van de voorziening wordt rekening gehouden met de reeds opgenomen of verrekende uren. De nog te besteden uren worden tegen een gemiddelde personele last per locatie en per categorie afgezet. Voorziening uitkeringsverplichtingen langdurig zieken Bij de voorziening langdurig zieken is een inschatting gemaakt op kans van terugkeer op de eigen werkplek. Voorziening uitkeringsverplichtingen WW Bij de voorziening ww en (b)ww is een inschatting gemaakt van de looptijd van de uitkeringsverplichting voor de werkgever. Deze voorziening is in het leven geroepen met ingang van verslagjaar Onderhoudsvoorziening Voor uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoegingen aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. Het meerjaren onderhoudsplan (MOP) is eind 2016 opgemaakt door een externe partij. Gezien de toekomstverwachtingen van de bestuurder op de huisvestingsportefeuille is alleen voor de hoofdlocatie Albatros een onderhoudsvoorziening opgenomen. Ook is in de voorziening rekening gehouden met 35% lagere uitgaven dan in het MOP opgenomen is, vanwege sober en doelmatig onderhoud en het feit dat de gemeente naar verwachting in de toekomst renovaties (deels) voor haar rekening zal nemen. Langlopende schulden Schulden met een resterende looptijd van meer dan 1 jaar worden aangeduid als langlopend. De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de schuld. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Bepaling van het exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo is als volgt bepaald: Baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en lasten zijn opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Baten en lasten en risico s, welke na de balansdatum bekend zijn geworden, die betrekking hebben op het verslagjaar zijn verwerkt in het exploitatiesaldo. 40

41 Anna van Rijn College Baten Rijksbijdragen Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW/EZ. Tevens worden hier de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdragen verantwoord. De ontvangen (normatieve) Rijksbijdragen en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige baten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ, Gemeenten, Provincies of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit. Pensioenen Stichting Anna van Rijn College heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Mutaties in de pensioenvoorziening worden ook in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Zie ook de grondslagen voor waardering van activa en passiva, bij Pensioenvoorziening. Afschrijvingen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven van het moment van ingebruikneming. 41

42 Jaarverslag 2017 Overige lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rente- en kasstroomrisico Stichting Anna van Rijn College loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Stichting Anna van Rijn College risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Stichting Anna van Rijn College risico s over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot afdekking van het renterisico gecontracteerd. Liquiditeitsrisico Stichting Anna van Rijn College maakt gebruik van meerdere banken om over meerdere kredietfaciliteiten te kunnen beschikken. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave ut financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten. 42

43 Anna van Rijn College Toelichting op de balans VA Vaste activa Materiële vaste activa Aanschaf Afschrijving Boekwaarde Investering Des Afschrijving Aanschaf cumulatief Boekwaarde prijs cumulatief investering prijs Afschrijving Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Materiele vaste activa

44 Jaarverslag Financiële vaste activa Boekwaarde Investeringen Desinv. en Boekwaarde afgelost Overige vorderingen Financiële vaste activa Toelichting bij 1.3.7: Deze post betrof een langlopende lening verstrekt aan Stichting Samenwerkend Voortgezet Onderwijs Houten/Nieuwegein (Houtens). Deze school is samen met College de Heemlanden opgericht en aanvangsverliezen zijn door beide partijen gefinancierd. Het Anna van Rijn College en College de Heemlanden hebben gezamenlijk besloten om de leningsovereenkomst per 1 december 2017 op te zeggen omdat de vordering overgenomen is door de gemeente Houten. Hiermee is artikel 7 uit de leningsovereenkomst van toepassing geweest. Zowel het Anna van Rijn College als College de Heemlanden hebben hun inzet ontvangen. Na de opzegging zijn geen verdere vorderingen of schulden die betrekking hebben op de originele leningsovereenkomst. Tot slot heeft het Anna van Rijn 2% rente ontvangen over de periode 1 januari tot en met 30 november

45 Anna van Rijn College VV Voorraden & Vorderingen 1.5 Vorderingen Debiteuren OCW/EZ Overige vorderingen Overlopende activa Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid Vorderingen Uitsplitsing Personeel Overige Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Verstrekte voorschotten Overlopende activa Stand per Onttrekking Dotatie Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid Alle vorderingen hebben een looptijd van korter dan één jaar. Met ingang van de jaarrekening over het verslagjaar 2005 wordt de vordering uit hoofde van de Regeling overgangssystematiek bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs off-balance gewaardeerd. Het bestuur is van mening dat, aangezien de vordering pas geïnd kan worden bij opheffing van de onderwijsinstelling, deze een voorwaardelijk karakter kent. Omdat opheffen niet waarschijnlijk wordt geacht, voldoet deze vordering niet aan de activeringscriteria. Het bestuur sluit met deze herziene verwerkingswijze aan op de herziene richtlijnen voor de jaarverslaggeving ten aanzien van de eerste verwerking van deze vordering. Ze ziet in de argumentatie voor de wijziging van deze vordering voor eerste waardering goede argumenten voor de waardering van de vordering in de jaarrekening over het verslagjaar

46 Jaarverslag 2017 Tevens acht ze deze nieuwe verwerkingswijze van belang voor het inzicht in het vermogen en resultaat van de stichting. Effect op het vermogen: Eigen vermogen per voor stelselwijziging: Afboeking langlopende vordering op OC&W: -/ Eigen vermogen per na stelselwijziging: EL Effecten & Liquide middelen 1.7 Liquide middelen Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Liquide middelen Er zijn geen effecten. De liquide middelen zijn direct opeisbaar. 46

47 Anna van Rijn College EV Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen Stand Stelsel Stand Resultaat Mutatie Stand wijziging voor stelsel- na stelselwijziging wijziging EUR EUR EUR EUR EUR EUR Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Eigen vermogen Uitsplitsing N Reserve huisvesting Reserve personeel Reserve gespaarde BAPO Reserve vervanging inventaris Bestemmingsreserve (publiek) C2 Bestemming van het exploitatiesaldo Het exploitatieresultaat is in afwachting van goedkeuring door Raad van Toezicht verwerkt ten laste van de bestemmingsreserves conform de gepresenteerde mutatie in het eigen vermogen zoals inzichtelijk gemaakt onder punt Zie hiervoor 2.1 Eigen vermogen. 47

48 Jaarverslag 2017 VL Voorzieningen en Langlopende schulden 2.2 Voorzieningen Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rente mutatie Stand per Kortlopend Langlopend contant deel <1 jaar deel >1 jaar Personeelsvoorziening jubilea Personeelsvoorziening levensfase bewust personeelsbeleid Voorziening langdurig zieken Voorziening WW-uitkeringen Voorziening groot onderhoud Voorzieningen Langlopende schulden Stand per Aangegane Aflossingen Stand per Looptijd Looptijd Rentevoet leningen < 1 jaar >5 jaar Langlopende schulden: investeringssubsidies n.v.t Langlopende schulden: renteloze lening % Langlopende schulden

49 Anna van Rijn College Toelichting bij Voorzieningen: Dit betreft een voorziening voor jubilea verplichtingen Dit betreft een voorziening voor levensfase bewust personeelsbeleid Dit betreft de onderhoudsvoorziening die gebaseerd is op door derden opgestelde onderhoudsplannen alsmede milieusaneringen Dit betreft twee ontvangen investeringssubsidies die jaarlijks gedeeltelijk vrijvallen In 2016 is er een renteloze lening verstrekt aan Anna Van Rijn door ROC Midden Nederland om de verbouwing van de Harmonielaan te financieren. De aflossing hiervan zal in 9 gelijke termijnen geschieden te beginnen in Conform overeenkomst tussen Anna van Rijn, locatie Harmonielaan en ROC Midden Nederland bestaat de verplichting om een aantal klaslokalen van ROC Midden Nederland in het pand van de Harmonielaan te huisvesten. Voor nadere toelichting zie pagina 47 Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen. 49

50 Jaarverslag 2017 KS Kortlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden Uitsplitsing Loonheffing Omzetbelasting Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen college-en lesgelden Vooruitontvangen subsidies OCW/EZ geoormerkt Vakantiegeld en -dagen Accountants- en administratiekosten Overige Overlopende passiva Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van korter dan één jaar. Toelichting bij post: Overige Dit betreft o.a.: - niet geoormerkte subsidies waarvan de realisatie in 2018 en verder zal geschieden conform onder-liggende plannen. - overlopende passiva met een looptijd korter dan 1 jaar. 50

51 Anna van Rijn College Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Op 1 april 2016 is een medegebruikersovereenkomst getekend tussen de besturen van Anna van Rijn College en het ROC Midden Nederland met een looptijd van 10 jaar (tot 1 april 2026) en een eventuele verlening. Rechten: Het ROC Midden Nederland heeft een renteloze lening verstrekt aan het Anna van Rijn College ad Plichten: - Het ROC Midden Nederland mag beschikken over een totaaloppervlak van circa m2, in het schoolgebouw van de Harmonielaan 1. - Het Anna van Rijn College zal de renteloze lening gebruiken om noodzakelijke verbouwingen en aanpassingen aan het pand te financieren. - Het Anna van Rijn College zal de renteloze lening in 9 jaarlijkse termijnen ad aflossen te beginnen in Per 31/12/2017 bedraagt de renteloze lening Er is een schoonmaakcontract afgesloten voor alle locaties met G. van Alem Schoonmaaken Bedrijfsdiensten B.V. De jaarlast van het schoonmaakcontract bedraagt circa De einddatum van dit contract is 24 oktober 2018, steeds met één jaar te verlengen tot een contractduur van vijf jaar. Het Anna van Rijn College heeft een contract voor kopieerapparaten met Toshiba. Het contract loopt tot en met 31 juli In 2017 bedroeg de jaarlast circa Ministerie OC&W Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5 van de (Gewijzigde) Regeling Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs (kenmerk WJZ-2005/ en kenmerk VO/F -2006/1769) toegestaan een vordering op te nemen op het Ministerie van OCW. De vordering op het Ministerie van OCW is ter hoogte van de op dat moment bestaande schuld aan het personeel in verband met: de tot en met december opgebouwde bruto vakantie-aanspraken; d e over de maand december door het bevoegd gezag verschuldigde afdracht pensioenpremies en loonheffing verbonden salarisbetalingen op grond van de van toepassing zijnde wet- en regelgeving. De vordering bedraagt op 31 december K. 51

52 Jaarverslag 2017 MG Model G Verantwoording subsidies G1 Subsidies Omschrijving Toewijzing Toewijzing Prestatie Kenmerk datum afgerond? Ja/Nee Totaal G2 Subsidies met verrekennigsclausule G2A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving Toewijzing Toewijzing Bedrag Ontvangen t/m Totale Te Kenmerk datum toewijzing verslagjaar kosten verrekenen EUR EUR EUR EUR Totaal G2B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar EUR Omschrijving Toewijzing Toewijzing Bedrag Saldo Ontvangen in Lasten in Totale Saldo nog Kenmerk datum toewijzing verslagjaar verslagjaar kosten te besteden EUR EUR EUR EUR EUR Totaal 52

53 Anna van Rijn College Toelichting op de Staat van Baten en Lasten OB Overheidsbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW/EZ Overige subsidies OCW/EZ Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV Inkomensoverdracht van rijksbijdragen Rijksbijdragen Uitsplitsing Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage EZ Rijksbijdragen OCW/EZ Overige subsidies OCW Overige subsidies EZ 0 0 Overige subsidies OCW/EZ Overige overheidsbijdragen en subsidies EUR EUR Overige overheidsbijdragen en subsidies 0 0 Overige overheidsbijdragen en subsidies

54 Jaarverslag 2017 AB Andere baten 3.5 Overige baten Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige Overige baten LA Lasten 4.1 Personeelslasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten Uitsplitsing Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE) DIR 7 7 OP OOP Dotaties personele voorzieningen Overig Overige personele lasten

55 Anna van Rijn College 4.2 Afschrijvingen Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Afschrijvingen Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige Huisvestingslasten Overige lasten Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige Overige lasten Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening Accountantslasten FB Financieel en buitengewoon 5 Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten (-/-) Financiële baten en lasten Dit betreft met name rentebaten behorende bij de langlopende leningen aan het Houtens ( 9.038) en bankrenten. 55

56 Jaarverslag 2017 VT Verplichte Toelichting Model E: Verbonden partijen Juridische Statutaire Code Eigen Resultaat Art 2:403 BW Deelname Consolidatie Naam vorm 2017 zetel activiteiten vermogen jaar 2017 EUR EUR Ja/Nee % Ja/Nee Samenwerking- Stichting Nieuwegein N Nvt N verband VO Zuid-Utrecht 5=1 Nvt nvt Nvt Nvt N Nvt N 56

57 Anna van Rijn College F Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders WNT-verantwoording 2017 Anna van Rijn College Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op het Anna van Rijn College. Het voor het Anna van Rijn College toepasselijke bezoldigingsmaximum is in , gebaseerd op het bezoldigingsmaximum onderwijs, klasse D (9-12 complexiteitspunten). De complexiteitspunten per criterium zijn: baten: 4 complexiteitspunten, leerlingenaantal: 2 complexiteitspunten, aantal onderwijssoorten: 3 complexiteitspunten, totaal 9 complexiteitspunten. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling 57

58 Jaarverslag 2017 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2017 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Mevr. Drs. A.F.E. Bergsma, bestuurder M. van Loo, voorzitter a.i. 01/01-31/12/17-1,0 - nee - Ja - Individueel WNT-maximum Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal /- Onverschuldigd betaald bedrag - - Totale bezoldiging Verplichte motivering indien overschrijding N.v.t. - 58

59 Anna van Rijn College Gegevens 2016 Aanvang en einde functievervulling in 2016 Omvang dienstverband 2016 (in fte) 01/08-31/12/ /01/ /7/2016 1,0 1,0 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging

60 Jaarverslag 2017 bedragen x 1 Dhr. E.R.M. Balemans Mevr. H. van Staa- Oldenhuis Msc RA RE Mevr. drs. A.M. van Bodegom Dhr. J.P.M. van Roermund Mevr. M.E.W. Segers Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2017 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn VOOR- ZITTER LID LID LID LID 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/ Subtotaal Individueel WNT-maximum /- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Verplichte motivering indien overschrijding

61 Anna van Rijn College Gegevens 2016 Aanvang en einde functievervulling in /1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/11-31/12 1/11-31/12 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2016 Individueel WNT-maximum /- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Verplichte motivering indien overschrijding Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking N.v.t. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2017 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2017 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden. 61

62 Jaarverslag 2017 C3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen bijzondere gebeurtenissen na balansdatum. Raad van Toezicht besluit inzake jaarverslag 2017 Nieuwegein, 21 juni 2018 De Raad van Toezicht van het Anna van Rijn College geeft in haar vergadering d.d. 21 juni 2018 haar goedkeuring aan het jaarverslag De heer J.P.M. van Roermund, voorzitter 62

63 Anna van Rijn College 63

64 Anna van Rijn College annavanrijn.nl