Aanbieding onderzoeksrapport inzake de Stichting Verenigde Wijkcentra met voorstel tot aanpassing van het eigen vermogen. Aan de gemeenteraad,

Transcriptie

1 II Gemeente eente ê in Bergen op Zoom RAADSVERGADERING Datum raadsvergadering Nummer 3 oktober 23 SMD/3/46 : Onderwerp Aanbieding onderzoeksrapport inzake de Stichting Verenigde Wijkcentra met voorstel tot aanpassing van het eigen vermogen. Aan de gemeenteraad, Voorstel a) Kennis te nemen van het rapport "Analyse Financiële Situatie SVW"; b) Aan SVW, gezien het eerder door uw raad vastgestelde uitgangspunt ten aanzien van de tegemoetkoming in de nadelige financiële gevolgen van de ontvlechting, compensatie te verlenen tot het vastgesteld bedrag ad. 44.7, waarmee volgens de berekening het eigen vermogen is verminderd. Genoemd bedrag ten laste te brengen van de Algemene Risico Reserve. c) In te stemmen, conform de aanbeveling in het rapport van onderzoek, om voor de inrichting van nieuwe wijkaccommodaties en de vervanging van de inventaris met SVW te komen tot een doorlopend investeringskrediet, waarbij de in dit voorstel opgenomen kenmerken gelden als uitgangspunt. Daartoe een apart uitwerkingsvoorstel aan u in november 23 voor te leggen, d) De begrotingswijziging aldus vast te stellen. Inleiding Na uw besluit van 3 maart 2 SMD/12 waarin onder andere aan de Stichting Verenigde Wijkcentra (SVW) is opgedragen om te komen tot een volledige ontvlechting met de stichting Scala, vragen nog een aantal kwesties in de relatie tussen de gemeente en SVW, waaraan veelal een financiële problematiek ten grondslag ligt, om een oplossing. Een aantal zaken komt nog voort uit de voornoemde ontvlechting, en heeft voor SVW geleid tot een groeiend tekort aan liquide middelen. Omtrent de problematiek voortvloeiende uit die ontvlechting is ten aanzien van de ene partij Scala (Profest) aan u in de vergadering van 27 maart 23 een voorstel voorgelegd en door u geaccordeerd. Over een groot aantal zaken waaronder problemen rond de ontvlechting bij de andere partij SVW is langdurig overleg gevoerd, dat wel voor een aantal punten tot overeenstemming leidde maar, in verband met verschillen van inzicht, voor andere zaken niet tot de gewenste oplossing kon worden gekomen. Om tot oplossing va'n die verschillen van inzicht te komen, is besloten tot het uitvoeren van een onderzoek bij SVW waarbij vooral gekeken moest worden naar: > de knelpunten in de verhouding tussen de structurele inkomsten en uitgaven; > de knelpunten in de ontwikkeling van de vermogenspositie; > de knelpunten in de ontwikkeling van de liquiditeitspositie. Om dit onderzoek te kunnen uitvoeren heeft SVW naast een meerjarenraming voor de jaren opgesteld en is de jaarrekening over 22 (concept) overlegd.

2 -2- In het bijgevoegde daartoe opgestelde rapport "Analyse financiële situatie SVW" met bijlagen is het daarnaar verrichte onderzoek met conclusies en aanbevelingen opgetekend. In de verdere uitwerking van dit voorstel wordt op de conclusies en aanbevelingen nader ingegaan. Uitwerking voorstel In de onderstaande nadere uitwerking zal worden ingegaan op de in hoofdstuk 6 van het rapport beschreven conclusies en aanbevelingen, waarbij de voor dit voorstel specifiek van belang zijnde onderdelen nader worden behandeld. Deze zijn de volgende: - De compensatie van de financiële nadelen als gevolg van de ontvlechting door het verhogen van het eigen vermogen; De vorming van een doorlopend investeringskrediet ter oplossing van de kwetsbaarheid in de liquiditeit; Een nader onderzoek naar de omvang van het subsidiebudget in relatie tot de feitelijke exploitatie van de wijkcentra. In dit voorstel is gekozen voor een behandeling waarbij de financiële consequenties als uitgangspunt dienen. Vooreen nadere onderbouwing van de cijfers en andere van belang zijnde zaken, wordt hierbij verwezen naar het eerder genoemde rapport: "Analyse financiële situatie SVW" met bijbehorende bijlagen. De compensatie van de financiële nadelen als gevolg van de ontvlechting door het verhogen van het eigen vermogen. Zoals in de inleiding reeds is aangegeven is door uw raad bij besluit van 3 maart 2 SMD/12 expliciet aangegeven dat SVW geen nadeel zou mogen ondervinden van de ontvlechting met Scala (Profest). Gesteld werd dat er een compensatie zou plaatsvinden indien er financieel nadelige gevolgen uit zouden voortvloeien. In de conclusies en aanbevelingen van het rapport van onderzoek wordt hierop nader ingegaan. De belangrijkste reden waarop het verschil van inzicht tussen gemeente en SVW is gebaseerd, ligt juist in het feit dat op basis van de concrete zaken, al dan niet behorend tot de categorie ontvlechtingkosten, eerder geen overeenstemming kon worden bereikt. Genoemd onderzoek toont ook aan, dat het zoeken van een oplossing juist op basis van de concrete zaken niet of nauwelijks tot het gewenste resultaat leidt. In het kader van het onderzoek is dan ook gezocht naar een oplossing die zich niet richt op het effect van de. ontvlechting op de afzonderlijke punten, maar op het effect van de financiële huishouding van SVW als geheel. Hiertoe is dan ook een analyse gemaakt van het eigen vermogen. Als uitgangspunt in deze benadering is dan ook gekozen voor het feit dat een wijziging in het vermogen aanwijsbaar moet zijn als gevolg van de ontvlechting. In de opgestelde analyse is dan ook nadrukkelijk gekeken naar het feit of er in de periode sprake is van een afname van het eigen vermogen. Om dit te kunnen vaststellen zijn er een tweetal meetpunten genomen. De eerste is zijnde de laatste balansdatum vóór het ontstaan van het conflict en de ontvlechting. Op deze datum bedroeg het eigen vermogen ,. Na indexering voor de daarop volgende jaren komt dit vermogen dan uit op 139.2,. Het tweede meetpunt is de situatie op , zijnde de datum waarop mag worden aangenomen dat de financiële effecten van de ontvlechting zijn verwerkt Op die datum bedroeg het eigen vermogen 94.5,. Gelet op het bovenstaande kan geconstateerd worden dat het eigen vermogen tussen genoemde balansdata, in koopkracht gemeten, is afgenomen met 44.7,. Dit geconstateerd hebbende is vervolgens de vraag aan de orde geweest, of deze vermindering van het eigen vermogen ook samenhangt met de ontvlechting tussen Scala (Profest) en SVW. Daartoe is een overzicht

3 -3- gemaakt van de uit de jaarverslagen blijkende oorzaken van het tekort. Zie voor de uitwerking het rapport met bijlagen. De conclusie die uit het opgemaakte overzicht kan worden getrokken is dat de vermindering aanwijsbaar tot een bedrag van 25.8, direct samenhangt met de ontvlechting, en dat tot een bedrag van 44.7, een indirecte samenhang is gevonden met de ontvlechting. Gelet op het bovenstaande en tevens op het feit dat: de negatieve resultaten over 1999 en 2 grotendeels buiten verantwoordelijkheid van het bestuur van SVW, vanwege het ontbreken van voldoende zeggenschap, is ontstaan; - de positieve resultaten uit de gewone bedrijfsvoering over 21 en 22 juist hebben geleid tot enig herstel van het eigen vermogen; er geconcludeerd mag worden dat de vastgestelde vermindering van het eigen vermogen beschouwd mag worden als veroorzaakt door, of tenminste nauw samenhangend met de ontvlechting van de beide organisaties. Gezien het eerder door uw raad vastgestelde uitgangspunt ten aanzien van de tegemoetkoming in de nadelige financiële gevolgen van de ontvlechting, wordt aan u voorgesteld, compensatie te verlenen aan SVW tot het vastgesteld bedrag ad. 44.7, waarmee het eigen vermogen is verminderd. Voorgesteld wordt genoemd bedrag ten laste te brengen van de Algemene Risico Reserve. Het bestuur van SVW deelt op dit punt in haar schrijven van 24 september 23 mede, dat hoewel de suppletie aanmerkelijk lager is dan waar zij op grond van toezeggingen en afspraken menen recht te kunnen hebben, zij zich hierin wel te kunnen vinden eji tevens instemmen met het feit dat hiermee de discussie over het verleden is afgewikkeld. De vorming van een doorlopend investeringskrediet ter oplossing van de kwetsbaarheid in de liquiditeit. Bezien naar de aard is de financiële situatie van SVW kwetsbaar voor liquiditeitsproblemen. In de bestaande taakverdeling tussen gemeente en SVW is er altijd van uit gegaan dat de gemeente zorgdraagt voor de huisvesting en SVW voor de inrichting en inventaris. Ook bij nieuwbouw geldt voornoemd uitgangspunt. Om deze taakverdeling te kunnen uitvoeren heeft SVW inmiddels een drietal leningen bij de gemeente afgesloten, en is voor de inrichting van de nieuwe wijkaccommodatie op de Bergse Plaat een krediet van 13., door u beschikbaar gesteld met het doel om de accommodatie zo snel mogelijk te kunnen inrichten, maar tevens vooruit lopend op een structurele oplossing in deze problematiek van SVW. SVW heeft als volledig zelfstandige organisatie, die zij sinds 21 is, door allerlei in het rapport opgemerkte oorzaken, in die betrekkelijk korte periode nog geen financiële buffer kunnen opbouwen om met name de rente en aflossingen plus de noodzakelijke afschrijvingen te kunnen uitvoeren. Gezien de mogelijkheden in de exploitatie van de wijkaccommodaties zal dat op korte termijn ook moeilijk realiseerbaar zijn. Aan de verbetering van de exploitatie wordt hard gewerkt, waarbij zaken als de verlaging van de overheadkosten, aanpassingen van de inkomsten uit verhuur, de aanpassingen van de buffetprijzen en een betere benutting van de verhuurcapaciteit fasegewijs zijn of worden uitgevoerd. Zoals bij de aanvang van dit onderdeel reeds werd geconstateerd, blijft de financiële kwetsbaarheid sterk. De omvangrijke investeringen in de inrichting en de inventaris, waarvoor leningen zijn afgesloten, welke op het moment van aanschaf wel de liquiditeit oplossen, maar op de langere termijn weer juist dezelfde problemen oproepen. De achtergrond hiervan is dat de leningen door de daaruit voortvloeiende aflossingsverplichtingen slechts tijdelijke financiering bieden, terwijl gezien de noodzakelijke vervangingsinvesteringen er behoefte is aan een meer permanente financieringsmogelijkheid. Om tot een oplossing van dit probleem te komen, stellen wij, conform de aanbeveling hiertoe in het rapport, voor om over te gaan tot het vormen van een doorlopend investeringskrediet Hierin dienen dan ook de verstrekte leningen en het krediet voor de inrichting van de wijkaccommodatie De Bergse Plaat te worden ondergebracht.

4 -4- Kenmerkeh voor het doorlopend investeringskrediet zijn: - Er wordt een kredietplafond vastgesteld. - SVW kan daaruit uitsluitend gelden opnemen voor de aanschaffingen inzake inrichting en inventaris. - SVW stort jaarlijks de vrijvallende afschrijvingen terug in dit doorlopend investeringskrediet. De gemeente krijgt ter zekerheid het recht van onderpand op de betrokken inrichting en inventaris. Omtrent de invulling van het doorlopend investeringskrediet, het rentepercëntage en de duur daarvan en de inbreng van de bestaande leningen stellen wij voor hiertoe eerst in overleg te treden met SVW en daartoe in november 23 met een aanvullend voorstel te komen. Concreet hiertoe stellen wij voor om in te gaan op de aanbeveling in het rapport van onderzoek en te besluiten om voor de inrichting van nieuwe wijkaccommodaties en de vervanging van de inventaris met SVW te komen tot een doorlopend investeringskrediet, waarbij de voornoemde kenmerken gelden als uitgangspunt. Een nader onderzoek naar de omvang van het subsidiebudget in relatie tot de feitelijke exploitatie van de wijkcentra. In gesprekken met het bestuur van SVW is ook meerdere malen aan.de orde geweest de omvang van het huidige subsidiebudget in relatie tot de feitelijke exploitatie van de wijkaccommodaties, Zoals ook in de conclusies en aanbevelingen is vermeld, is ten aanzien van het sociaal cultureel werk de situatie ontstaan dat in de afgelopen decennia de beleidsvorming daarop primair bij de gemeente ligt, maar dat de uitvoering daarvan mede door de met het conflict samenhangende stagnatie onvoldoende tot concrete afspraken heeft geleid om daarbij te komen tot het gewenste functioneren van de wijkaccommodaties. Deze historische wording bepaalt dan ook de huidige omvang van het subsidiebudget. Vanaf 1995 is de grootte daarvan alleen nog bepaald door een volledige vergoeding voor de huur van de accommodaties en een vast bedrag als bijdrage in de personeelskosten. Hierop heeft jaarlijks een indexering plaats gehad. i Verder zijn ook ter sprake gebracht de mogelijkheden in de exploitatie van de accommodaties. Naast andere mogelijkheden maakt hiervan ook het in het rapport opgemerkte inzake de doorberekening van huur aan Traverse deel van uit. Tot 21 was er het gebruik voor agogisch werk een met priorijeit in de accommodaties en zonder berekening van huur. SVW heeft, ingaande 1 april 21, gemeend voor dit gebruik dat vanaf die datum door Traverse werd uitgevoerd wel een huurberekening te moeten maken. Ditiwerd ingevoerd om een beter inzicht te verkrijgen in de werkelijke kosten van de activiteiten. Gelet op de historische achtergrond van de wijkaccommodaties dient er een onderscheid gemaakt te worden in het gebruik voor agogische doeleinden, het gebruik ervan door de wijkcommissies en al het ander gebruik. Ook hierover zal nog een nadere besluitvorming dienen plaat te vinden, waarbij wel hét uitgangspunt moet zijn dat het een budgettair neutraal kan worden doorgevoerd. Van belang hierbij is uiteraard de vormgeving van het nieuw te vormen accommodatiebeleid. Zodra daarover besluiten zijn genomen, kan er inhoudelijk over de omvang van het subsidiebudget in relatie tot de feitelijke exploitatie van de wijkaccommodaties verder worden gesproken. Bijlagen De volgende bijlagen zijn, als onderdeel van dit raadsvoorstel, bijgevoegd: De begrotingswijziging inzake suppletie. De volgende bijlagen zijn, als achtergrondinformatie voor dit raadsvoorstel, ter inzage gelegd: - Het rapport "Analyse Financiële Situatie SVW"; - De bijlagen van het rapport "Analyse Financiële Situatie SVW";

5 -5- - Een brief van SVW d.d. 24 september 23 kenmerk a/ /fk naar aanleiding van de conceptrapportage. De meerjarenraming van SVW over de jaren 23-27; **,- De in concept opgestelde jaarrekening 22. Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Het college van burgemeester en wethouders van Bergen op Zoom, De secretaris, De burgemeester, Mr. P.B.J.M. Thomassen. Dhr. P.A.C.M. vanger Velden.

6 Gemeente i Bergen op Zoom De raad van de gemeente Bergen op Zoom; gezien het voorstel van het college van 3 september 23, nr. SMD/3-46; gelet op de gemeentewet; BESLUIT: : a) Kennis te nemen van het rapport "Analyse Financiële Situatie SVW"; b) Aan SVW, gezien het eerder door uw raad vastgestelde uitgangspunt ten aanzien van de tegemoetkoming in de nadelige financiële gevolgen van de ontvlechting, compensatie te verlenen tot het vastgesteld bedrag ad. 44.7, waarmee volgens de berekening het eigen vermogen is verminderd. Genoemd bedrag ten laste te brengen van de Algemene Risico Reserve. c) In te stemmen, conform de aanbeveling in het rapport van onderzoek, om voor de inrichting van nieuwe wijkaccommodaties en de vervanging van de inventaris met SVW te komen tot een doorlopend investeringskrediet, waarbij de in dit voorstel opgenomen kenmerken gelden als uitgangspunt. Daartoe een apart uitwerkingsvoorstel aan u in november 23 voor te leggen. d) De begrotingswijziging aldus vast te stellen. _35W Aldus vastgesteld in de»6)bnbare vergadering van m «De griffier, F.P.deVos

7 Besluit tot wijziging van de begroting Gemeente Provincie Dienstjaar Nummer Bergen op Zoom Noord-Brabant 23 Suppletie inzake eigen vermogen SVW Initiërende SECTOR : SMD AFDELING : WES Beheers-begrotingswijziging: Begrotingswijziging behorende bij raadsvoorstel: Te behandelen in de volgende Commissies: Bestuur & Veiligheid Middelen Maatschappelijke Dienstverlening & Cultuur Ruimtelijke Ontwikkeling, Uitvoering & Beheer De raad van de gemeente Bergen op Zoom besluit; j de begroting van de Algemene Dienst voor bovengenoemd dienstjaar, met goedkeuring van de bovengenoemde commissies, onder bovengenoemde nummering en omschrijving te wijzigen als hierna aangegeven. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van Aldus vastgesteld in de vergadering van het college van Ter kennisname gebracht van Commissie Middelen van de griffier, de voorzitter, wg. Dhr. F. P. de Vos wg. Dhr. P.A.C.M. van der Velden Ingevolge artikel 263 van de gemeentewet ter kennisneming gezonden aan Gedeputeerde Staten. Datum van toezending : 3 oktober 23 Sector Afdeling Aantal : Middelen : Middetenbeleid en -beheer : -2-

8 Wijziging (meerjaren-)begroting Cat. Prod/kpl GRBR KSTP PRJC OBJS OBJC Externe producten: 4349 P451 Lasten Begr. Begr. Begr. Begr Baten Begr, Begr. Begr. Begr P451 V V Interne producten: 461 K K N i Investeringen / reserves en voorzieningen: onttrekking voorziening algemene risico's Toelichting : Voor het op peil brengen van het eigen vermogen van SVW zoals het was op , is een bedrag van 44.7,- nodig. Voorgesteld wordt om het bedrag ad 44.7,- ten laste van de voorziening algemene risicos te brengen. ( niet compensabel produkt)