Jaarrekening datum. kingsdoeleinden tlß/~ l~ Stichting Vrijwilligerscentrale. voor

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht kingsdoeleinden tlß/~ l~

2 Inhoudsopgave Bestuursverslag 3 Jaarrekening Balans Staat van baten en lasten Algemene grondslagen de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Overige gegevens Controleverklaring Subsidies, bijdragen en overige baten 2. Activa staat 3. Nog te ontvangen subsidiebijdragen 4. Vooruitontvangen / nog af te rekenen subsidiebijdragen 5. Rapportage GU er Tilly Berk N.V. 2/23

3 Bestuursverslag Algemene instellingsgegevens Dezejaarrekening heeft betrekking op de financiële activiteiten van Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht over het kalenderjaar2013. Juridische structuur DeStichting Vrijwilligerscentrale Utrecht is op 30juni 1986opgericht. Destichting is ingeschrevenbij de Kamervan Koophandel Midden-Nederlandonder dossiernummer Doelstelling DeStichting heeft ten doel het bevorderen van het vrijwilligerswerk en het behartigenvan de belangenvan de aan dat werk deelnemendevrijwilligers. Activiteitenverslag Inleiding DeVrijwilligerscentrale heeft in 2013 heldere afsprakengemaakt met de gemeente Utrecht waardoor discussiesover de besteding van de subsidiein de toekomst naar verwachting niet meer zullenkomen Bestuuren directie Het bestuur heeft in 2013 afscheidgenomenvan de bestuursledenineke de Kamen SarkoNasraw.Per16 september 2013zijn zij vervangendoor RiaKoppejanen Petra van Loon.Het bestuur is beide scheidendebestuursledenveel dankverschuldigd hun inspanningenin de afgelopenjaren en heeft daar ook op gepastewijze blijk van gegeven. Activiteiten Hierverwijzen wij graagnaar het activiteitenverslag.wij zijn trots op wat wij in 2013 hebbenbereikt. er Tilly Berk N.V. 3/23

4 Bestuursverslag (vervolg) Financiën Het boekjaar 2013 wordt licht positief afgesloten. De Stichting houdt een bescheiden eigen vermogen aan om eventuele tegenvallers op te kunnen vangen. Begroting 2014 Bij het opstellen van de begroting is uitgegaan van de volgende uitgangspunten: - Dat de Vrijwilligerscentrale rekening moet houden met een te verwachten daling van de opbrengsten, met name als gevolg van het stopzetten van de reguliere financiering van de MAS vanaf het tweede deel van 2014 (schooljaar 2014/2015) en ten gevolge van het aflopen van een aantal projecten. - Dat de personeelskosten daarom taakstellend zijn vastgesteld en een reorganisatie niet is uit te sluiten. - De projectgebonden kosten in overeenstemming zijn met de subsidieaanvragen. - De overige kosten zijn aangepast aan reguliere prijsstijgingen en/of zijn aangepast naar aanleiding van te verwachten' ontwikkelingen. Inclusief ruimte onziene omstandigheden ter waarde van 16 k resteert naar verwachting een klein overschot. De opbrengsten en kosten een eventuele verhuizing zijn niet opgenomen in deze begroting. Toekomst De subsidies 2014 door de gemeente Utrecht zijn definitieftoegekend waardoor de continuïteit 2014 is gewaarborgd. De Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht zal naar alle waarschijnlijkheid in de loop van 2014 verhuizen naar een nieuw pand. Met de gemeente Utrecht en met de verhuurder van het nieuwe pand zijn sluitende afspraken gemaakt over de financiering van deze operatie zodat de verhuizing geen risico met zich meebrengt de Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht. Het bestuur van de Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht heeft begin 2014 stappen gezet om de organisatie aan te passen aan de snel veranderende omgevingseisen. Het bestuur heeft daar externe deskundigheid aangetrokken. Het rapport van de externe deskundigen is inmiddels gereed en het bestuur is begonnen met de implementatie van de nodige veranderingen in de organisatie. Samenstelling van het bestuur Paul Jekkers - zitter Ineke de Kam - secretaris tot 16 september 2013 Bart Daalder - penningmeester Sarko Nasraw -lid tot 16 september Marike Kuperus -lid (secretaris vanaf 16 september 2013) Ria Koppejan -lid vanaf 16 september 2013 Petra van Loon -lid vanaf 16 september 2013 Voor akkoord: 4/23

5 BALANS Valuta fur x 1 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa: Automatisering Software Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen rmerkingsdoeleinde?}.ß I~,I~ '""'--1- datu m 5/23

6 Valuta EUR x 1 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserves Voorzieningen Kortlo~endeschulden Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva ker Tilly Berk N.V. rklngsdcelelnden I!ßI~'j ~ 6/23

7 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Valuta EURx Begroting 7. Baten Subsidiegelden Overige bijdragen Totaal baten Lasten Personeelslasten Huisvestingslasten Organisatielasten Projectgerelateerde lasten Totaallasten Resultaten gaande jaren Saldo baten en lasten /23

8 ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Vergelijkende cijfers: De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het gaande jaar. Ter verbetering van het inzicht in de jaarrekening zijn de vergelijkende cijfers aangepast aan de indeling van de cijfers van het boekjaar. Schattingen: Bij het opstellen van de jaarrekening dient het bestuur, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn de opgenomen bedragen. De feitelijke uitkomsten kunnen van deze schatting afwijken. Gronds/agen de waardering van activa en passiva: Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen, liquide middelen. schulden en overlopende activa en passiva: Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een eventuele ziening wegens oninbaarheid. Gronds/agen van resu/taatbepaling: Algemeen: Lasten en baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten welke hun oorsprong hebben in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze zienbaar zijn. Fiscale positie: Middels schrijven van het Ministerie van Financiën d.d. 13 april 2004, wordt goedgekeurd dat de stichting haar activiteiten vrijgesteld is van Omzetbelasting, in het kader van prestaties van sociale en/of culturele aard. aker Tilly Berk N.V. rkingsdoelelnde?jjl! ~ I~ 8/23

9 TOELICHTING OP DE BALANS Va/uta fur x 1 1. Vaste activa Materiële vaste activa Automatisering Boekwaarde op 1 januari Investeringen, desinvesteringen Afschrijving Boekwaarde per 31 december (6.962) (6.962) Software Boekwaarde op 1 januari Investeringen, desinvesteringen Afsch rijvi ng Boekwaarde per 31 december Totaal materiële vaste activa Automatisering wordt afgeschreven in 5 jaar, software wordt afgeschreven in 3 jaar. 2. Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen subsidiebijdragen Nog te ontvangen subsidiebijdragen Vooruitontvangen subsidiebijdragen Afgeronde projecten ( ) Onderhanden projecten Onderhanden projecten met een debetsaldo Onderhanden projecten met een creditsaldo (33.214) Liquide middelen Rabobank ING ING spaarrekening Rabobank spaarrekening Kas Betalingen onderweg 220 Totaal ingsdoeleinde'/tß J ~'I~ 9/23

10 TOELICHTING OP DE BALANS (vervolg) Valuta fur x 1 4. Eigen Vermogen. Algemene reserves Beginsaldo Exploitatiesaldo boekjaar Voorzieningen Jubileum Beginsaldo Onttrekking Vrijval Dotatie Afrekening Beginsaldo Vrijval WIW 6. Overige schulden en overlo~ende ~assiva Crediteuren Crediteuren Belastingen en sociale lasten Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Reservering cao loonsverhoging Overige schulden Gelden derden inzake bijdrage maatschappelijke stages Gelden derden inzake Eigen Kracht Vooruitontvangen / nog af te rekenen subsidiebijdragen er Tilly Berk N.V. 'ngsdoeleinded},ß j y Î ~ 10/23

11 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Huurovereenkomsten: Kopieermachine: Er is een huurovereenkomst afgesloten het gebruik van een kopieermachine van Konica Minolta. De overeenkomst is ingegaan op 1 januari 2010 en heeft een looptijd van 60 maanden. De huurprijs bedraagt 415,90 per kwartaal. Koffiemachine: Er is een huurovereenkomst afgesloten het gebruik van een koffiemachine van Douwe Egberts. De overeenkomst is ingegaan op 1 februari 2010 en heeft een looptijd van 60 maanden. De huurprijs bedraagt 178,96 per kwartaal. Kredietfaciliteit Voor onziene omstandigheden is een kredietfacilteit afgesloten van EUR De kredietprovisie bedraagt circa EUR400 per jaar. wa rmerkingsdoeleinde~6) ~'I~ 11/23

12 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Valuta EUR x Begroting Toelichting realisatie vs begroting 2013 Baten Subsidiegelden: Gem Utrecht alg ondersteuning vrijwilligerswerk Overige bijdragen: Gem. Utrecht 1001-kracht/mpa Gem Utrecht 5KL/WMO Gem Utrecht MAS Samen Online Oranjefonds/Skanfonds/Sluyterman Gezin Gezocht Oranjefonds/kfHeinfonds/Skanfonds Levensboeken Oraniefonds/Skanfonds Tijd Thee Gem.Utrecht schuldhulpverlening Gem.Utrecht eigen kracht St.Lezen en Schrijven taalpunt Skanfonds Vrijwilligerscollege Pharos Vrijwilligerswerk asielzoekers St.Palet diversiteit UWV rea trajecten/w&i trajecten MBO Overige baten Totaal baten Oe inkomsten zijn lager uitgevallen omdat ca. het UWV geen docrverwljzlngen meer heeft gedaan re-integratleclfenten, de MAS resutraten tegenvallen vanwege beslissingenbij 5 scholen om minder leerlingen te leren bemiddelen. Het Vrijwilligerscollege en het Pharosproject zijn later gestart. Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Ontvangen ziekengelduitkeringen Mutatie reservering vakantiegeld Mutatie reservering vakantiedagen Reservering CAO loonsverhoging 2011 Ziekteverzuimverzekering Arbodienst Verzekeringen Overig Totaal personeelslasten l (53.592) (15.268) I (3.689) (4.961) (31) (2.000) (8.000) Oe kosten van de arbodienst zijn verhoogd vanwege het hoge aantal ziekte gevallen Huisvestingslasten Huur Onderhoud/heffingen/verzekeringen Kleine inventaris Schoonmaakkosten Energiekosten Overig Totaal huisvestingslasten rmerkingsdoeleinden 1.&I~'IY 12/23

13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (vervolg) Valuta EURx Begroting Toelichting realisatie vs begroting 2013 Organisatielasten Kantoor- en organisatiekosten Accountant/salarisadministratie/adm.kosten Bestuurskasten Afschrijving computer/server Bankkosten Rentebaten Kosten jubileum Besteding van ziening jubileum Dotatie aan ziening jubileum Totaalorganisatielasten derden (786) (1.933) De kcsten zijn hogervanwege het inschakelen van een notulistenbureau. Specifieke projectgerelateerde Publiciteit Inhuur derden lasten Organisatiekosten Overige projectgerelateerde kosten Totaal projectgerelateerde lasten Resultaten gaande jaren Nagekomen baten QQQ Saldo van baten en lasten Bestemming van saldo: Saldo van baten en lasten Dotatie/ onttrekking aan de algemene reserve /23

14 Accountants ~AKER TILLY BERK Stichting Vrijwilligerscentrale Janskerkhof BK UTRECHT Utrecht Baker Tilly Berk N.V. Papendorpseweg 99 Postbus AA Utrecht T: +31 (0) F: +31 (0) E: utrecht@bakertillyberk.nl KvK: Datum 28 april 2014 Referentie GvL\JdH\ \003 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht te Utrecht op de pagina's 5 tot en met 13 gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de exploitatierekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn de Jaarverslaggeving 640 Organisatie zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeelover de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de ons geldende ethische schriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. ~ÂnKdËitT nietly INTERNATIONAL aker Tilly Berk N.V. J erkingsdoeleindenm f I ~ af Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de algemene waarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandelonder nr In deze waarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.

15 Accountants ::JJiAKER TILLY BERK Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is het opmaken van de jaarrekening en het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie geschikt is om een onderbouwing ons oordeel te bieden. voldoende en Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Vrijwilligerscentrale Utrecht per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Richtlijn -de Jaarverslaggeving 640 Organisatie zonder winststreven. ieconsulent ~ an independent member of BAKER TILLY INTERNATIONAL er ingsdoeleinder11jj. I _- ~ f U

16 Bijlagen welke geen deel uitmaken van de jaarrekening aker Tilly Berk N.V. w armerkingsdoeleinden ~14Î - ~

17 Bijlage 1: Subsidies, bijdragen en overige baten Va/uta fur xl Algemene subsidies: Gemeente Utrecht alg ondersteuning vrijwilligerswerk Overige bijdragen: Gemeente Utrecht 1001-kracht mpa Gemeente Utrecht sociale kaartjwmo ontm Gemeente Utrecht MAS Samen Online OranjefondsjSkanfondsjSluyterman Gezin Gezocht OranjefondsjkfHeinfondsjSkanfonds Levensboeken Oranjefondsj5kanfonds Tijd Thee Prov.Utrecht Diabetes Duo's Gem.Utrecht schuldhulpverlening Gem.Utrecht eigen kracht Gem.UtrechtjGG&GD ontw.traject methodiek 840 St.Lezen en Schrijven taalpunt Skanfonds Vrijwilligerscollege Pharos Vrijwilligerswerk asielzoekers St. Palet diversiteit UWV rea trajectenjw&1 trajecten MBO Vergoeding gebruik vergaderzaal NL-Doet Mas bijdragen scholen Gemeente Utrecht Bijdrage huisvestingskosten Diverse baten Totaal ker Tilly Berk N.V. rmerkingsdoelelndenj1..& 14'1 ~ 17/23 Geen accountantscontrole toegepast

18 Bijlage 2: Activa staat Materiele vaste activa Valuta fur x 1 afschr # mndn afschr boekwaarde # mndn afschr boekwaarde # mndn afschr boekwaarde # mndn afschr boekwaarde Automatisering: aanschaf pm Installatie server ,0% 79 10, Server ,0% , Fritz Box ,0% 3 10, Controller ,0% 5 10, Modem ,0% 1 10, Geheugenkaart ,0% 1 9, HPpro ,0% 3 9, computers ,0% 61 10, computer ,0% 17 9, printer HP ,0% 15 6, aptop ,0% 25 5, geheugenkaart ,0% 2 6, HPcolorlaser ,0% 9 0, computers ,0% _ Software Wismas ,3% 386 6, *) - *) -- Totaal *) Volledig door subsidie gefinancierd..., ldr1~ I'D. -. ~ 5' < <: ~go:j o..""'l'd o..,!!. ~ o..~. Z ~ ~. C...11::'(1) < 3 -o 18/23 Geen accountantscontrole toegepast ~

19 Bijlage 3: Nog te ontvangen subsidiebijdragen Valuta fur x Gem Utrecht 1001 kracht + MPA correctie verwerking toekenning Samen Online 2010/ Af: ontvangen schot Tijd thee 2011/ Af: ontvangen schot Gem Utr MAS Af: ontvangen schot levensboeken Uitrol 2012/ Af: ontvangen schot Eigen Kracht 2012/ correctie verwerking toekenning Af: ontvangen schot Tijd Thee 2012/ Af: ontvangen schot Samen Online 2012/ Af: ontvangen schot Eigen Kracht 2012/2013 (gelden derden) corr verwerking toekenning Af: ontvangen schot tussentelling waa m kingsdoeleinde~~ J '1\.1 ~ 19/23 Geen accountantscontrole toegepast

20 Bijlage 3: Nog te ontvangen subsidiebijdragen (vervolg) Valuta fur x Transport Gem Utrecht Mas Af: ontvangen schot Diversiteit werkt Af: ontvangen schot Vrijwilligerscollege 2013/ Af: ontvangen schot Gem Utrecht regulier Af: ontvangen schot Levensboeken Uitrol 2013/ Af: ontvangen schot Gem Utrecht schuldhulpverlening Af: ontvangen schot Vrijwilligerswerk asielzoekers 2013/ Af: ontvangen schot Taalpunt Af: ontvangen schot GU/GG&GD ontw.traj.vrijw Af: ontvangen schot ker Tilly Berk N.V. wa rmerkingsdoeleindent19)~'\ ~ Totaal /23 Geen accountantscontrole toegepast

21 Bijlage 4: Vooruitontvangen / nog af te rekenen subsidiebijdragen Valuta EURx Gem Utrecht reg/mzo Af: verwerkt in exploitatie a Levensboek Uitrol 2012/ Af: verwerkt in exploitatie Eigen Kracht 2012/ Bij: aanpassing toekenning Af: verwerkt in exploitatie Tijd Thee 2012/ Af: verwerkt in exploitatie Samen Online vervolg 2012/ Af: verwerkt in exploitatie a Gem Utrecht reg Af: verwerkt in exploitatie a a Gem Utrecht MAS a Af: verwerkt in exploitatie a a Vrijwilligerscollege 2013/ a Af: verwerkt in exploitatie Gem Utr Schuldhulpverlening Af: verwerkt in exploitatie a a tussentelling /23 Geen accountantscontrole toegepast

22 Bijlage 4: Vooruitontvangen / nog af te rekenen subsidiebijdragen (vervolg) Valuta EURx Transport Levensboeken Uitrol 2013/2014 Af: verwerkt in exploitatie Vrijwilligerswerk asielzoekers 2013/2015 Af: verwerkt in exploitatie Taalpunt 2013 Af: verwerkt in exploitatie Diversiteit werkt 2013 Af: verwerkt in exploitatie Gem.Utr./GG&GD 2013/2014 Af:verwerkt in exploitatie Totaal W armerkingsdoeleindeu Jij I~ 22/23

23 Bijlage 5: rapportage Gemeente Utrecht 2013 activiteit subs uren subs uren subs overig totaal vwc uren vwc uren vwcoverig vwctotaal VERSCHIL VERSCHIL VERSCHIL # ytd# ytd ytd UREN OVERIG TOTAAL 1. Werving + bemiddeling vrijwilligers: Totaal Ondersteunen vrijwillige inzet: Totaal Bevordering van deskundigheid Totaal Stimuleren bedrijven tot MBO Totaal ondersteuningstrajecten maatschappelijke organisaties en mzo's: Totaal Stimuleren vrijwilligerswerk in diverse wijken Totaal Waardering Vrijwilligerswerk: Totaal Totaal GU a.. ~... A' ::I < (IQ (I) " o ro m QI - ri' ::I C 0.. 3~ ~ ~ ::t - -< il' m '"'S ;;II:'" Ẓ ~