Balans per 31 december 2016

Transcriptie

1

2 Balans per (na resultaat bestemming) ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA 3 december Inventaris Inventaris film Bibliotheek Bibliotheek collectie pm pm VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Waardebonnen Drank- en etenswaren Vorderingen en vooruitbetaalde lasten Debiteuren Fondsen bijdragen Productierekeningen Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Liquide middelen PASSIVA EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve VOORZIENINGEN Voorziening onderhoud pand SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Crediteuren Belastingen en sociale heffingen Overige schulden op korte termijn Overlopende passiva Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 5

3 Staat van baten en lasten BATEN Begroting OPBRENGSTEN Publieksinkomsten Overige inkomsten Diverse inkomsten BIJDRAGEN Subsidie Gemeente Den Haag Kunstenplan Overige subsidie Gemeente Den Haag Overige bijdragen SOM DER BATEN (A+B) LASTEN BEHEERLASTEN Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel ACTIVITEITENLASTEN Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel SOM DER LASTEN (C+D) RENTEBATEN EN -LASTEN Rentebaten en -lasten Rentebaten VENNOOTSCHAPSBELASTING Vennootschapsbelasting RESULTAAT VRIJVAL Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve educatieve ruimte 0 0 Bestemmingsreserve organisatieontwikkeling TOEVOEGING/ONTREKKING Reservering ontwikkeling vertoning techniek Reservering organisatie ontwikkeling Reservering digitale projectie Reservering apparatuur educatie Toevoeging algemene reserve Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 6

4 Toelichting op de balans per ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris Boekwaarde per Investeringen Afschrijvingen Vermindering 0 0 Boekwaarde per Cumulatieve afschrijving Historische kostprijs Bibliotheek Bibliotheek (boeken en kasten) pm pm 0 0 In is er geïnvesteerd in kantoorapparatuur (kopieerapparaten, telefooncentrale), apparatuur voor de horeca (koeling, vaatwasser, melkschuimer) en in het interieur van de foyer (achterwand bar). Voor zaal 3 en 4 zijn nieuwe gordijnen aangeschaft VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Waardebonnen Bioscoopbonnen Drank- en etenswaren Voorraad keuken Voorraad snoepgoed Voorraad warme dranken Voorraad frisdrank Voorraad bieren Voorraad wijnen Voorraad sterke drank Emballage Vorderingen en vooruitbetaalde lasten Debiteuren Debiteuren Ten tijde van het vervaardigen van dit verslag was er van het totaalbedrag per ultimo december ,- nog niet ontvangen. Fondsen bijdrage Europa Cinemas schatting Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 7

5 Toelichting op de balans per Productierekeningen Zjoek Victim of the brain Love is a fat woman Sometimes we smile, De hiervoor vermelde titels betreffen films die in eigen beheer zijn geproduceerd, dan wel films waarin de stichting heeft geparticipeerd. De royalty-afrekeningen van de afgelopen jaren vertonen geen saldo meer. Derhalve is in het verleden besloten het restant van de historische uitgaven c.q. participaties van deze producties ten laste te brengen van de exploitatie. Slechts het royalty-recht wordt gewaardeerd tegen een bedrag ad 45,38 per productie. Overige vorderingen Nog te ontvangen BTW (november, december en suppletie ) Nog te ontvangen baten Overlopende activa Vooruitbetaalde lasten De vorderingen hebben een resterende looptijd van ten hoogste één jaar. LIQUIDE MIDDELEN PASSIVA Liquide middelen Kasgeld Diverse bankrekeningen Kruisposten EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Algemene reserve Algemene reserve Toevoeging algemene reserve Bestemmingsreserve Reservering ontwikkeling vertoning techniek Reservering organisatie-ontwikkeling Reservering digitale projectie Reservering apparatuur educatie Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 8

6 Toelichting op de balans per Reservering ontwikkeling vertoning techniek In is de digitalisering bijdrage ter hoogte van ,-van de filmdistributeurs toegevoegd aan de reservering voor digitale ontwikkeling vertoning techniek. Reservering organisatie ontwikkeling Er is een reservering gemaakt ten bedrage van ,- bedoeld om te worden ingezet bij het oplossen van personele problemen (o.a.outplacement), voor ondersteuning bij organisatieontwikkeling en ontwikkeling van medewerkers. Reservering digitale projectie Studio A wordt uitgerust met projectietechniek. In het meerjarenbeleidsplan staat het optimaliseren van de publieksruimtes als plekken van totaalbeleving, waaronder Studio A en F. De reservering digitale projectie van ,-wordt aangewend om dit te realiseren Reservering apparatuur educatie De reservering apparatuur educatie van ,- wordt aangewend voor het vervangen van versleten apparatuur voor filmeducatie, waaronder microfoons en Ipads VOORZIENINGEN Voorziening onderhoud pand Filmhuis Den Haag ontvangt jaarlijks een bijdrage van de Gemeente Den Haag voor huurders-onderhoud. Deze bijdrage is onderdeel van het door de Gemeente Den Haag vastgestelde Meerjaren Onderhoudsplan. In is groot onderhoud gecombineerd met de aanpassingen faciliteiten interieur van filmzaal 3 en 4, gebaseerd op de adviezen van architect Hertzberger. De opbouw van het bedrag is als volgt: Spui 191/193, 01 januari Dotatie boekjaar Besteding onderhoud pand omtrekking boekjaar -Renovatie zaal 3 en 4: stoelen -Renovatie zaal 3 en 4: wanden en plafond Vervanging rubbers trappenhuizen Wanden & stukadoor werkzaamheden Vervanging cilinders ivm nieuw sleutelplan Vervanging schoonloopzones entree Vervanging beglazing Schilderwerk Klein onderhoud Vervanging en onderhoud constructie vloer Vervanging afvoer en leidingwerk Vervanging elektra Vervanging plafond Vervanging kozijnen en deuren Aanpassing luchtbehandeling Reparatie toiletten Onderhoud en vervanging i.v.m. Brandveiligheid Onderhoud en vervanging pompen Onderhoud en vervanging camera en noodverlichting i.v.m beveiliging gebouw Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 9

7 Toelichting op de balans per SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Crediteuren Het crediteurensaldo ad betreft verplichtingen aangegaan in de maand december. Ten tijde van de samenstelling van dit verslag was 3.723,- niet voldaan. Belastingen en sociale heffingen Afdracht loonheffingen (december ) Afrekening pensioenlasten Van de ,- pensioenlasten hebben ,-betrekking op het boekjaar. De overige ,- heeft betrekking op de jaren 2013, 2014 en. Overige schulden op korte termijn Te betalen vakantiegeld Te betalen vakantietoeslagen, dagen en overige personeelslasten Nog te betalen filmhuur Diverse nog te betalen lasten Uitgegeven Filmhuisbonnen Uitgegeven 10-rittenkaarten Rekening-courant Stichting Haags Filmhuis Fonds De nog te betalen filmhuur is berekend naar aanleiding van percentage-afspraken ten laste van de recette-opbrengsten. Diverse nog te betalen lasten betreffen facturen ontvangen in 2017 die betrekking hebben op het boekjaar. Overlopende passiva Vooruit ontvangen recette Vooruitontvangen baten Te verrekenen posten NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE LANGLOPENDE VERPLICHTINGEN Huurverplichting Filmhuis Den Haag huurt van de gemeente Den Haag het pand aan het Spui voor de duur van vijf jaar, ingaande op 15 oktober 2011 en eindigde op 14 oktober. Deze overeenkomst is na het verstrijken van genoemde periode verlengd voor de duur van vijf jaar tenzij huurder of verhuurder opzegt met inachtneming van een opzegtermijn van minimaal 12 maanden. De huur van het pand bedroeg in ,-. Pensioenen Filmhuis Den Haag heeft voor zijn werknemers een pensioenregeling getroffen. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is voor het horecapersoneel ondergebracht bij het pensioenfonds Horeca & Catering en voor het bioscooppersoneel bij het pensioenfonds voor de Media PNO. Filmhuis Den Haag heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij de pensioenmaatschappijen, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het Filmhuis heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling en heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Onderhoudsverplichting Filmhuis Den Haag is in 2013 een verplichting aangegaan van 10 jaar voor verlengde garantie op de SRX projectoren van Sony en het TMS-systeem (Theater Management Systeem). De jaarlijkse kosten hiervoor bedragen 7.000,-. Filmhuis Den Haag kan besluiten dit contract na 5 jaar, in 2018, te beëindigen of het jaarlijks te verlengen. Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 10

8 Toelichting op de staat van baten en lasten per BATEN Begroting OPBRENGSTEN Directe opbrengsten Publieksinkomsten Kaartverkoop Artikelen Verkoop Educatie De inkomsten uit kaartverkoop is 11% hoger dan begroot. Door de continuering en uitbreiding van de samenwerking met de Johan de Witt Scholengroep inzake filmeducatie zijn de inkomsten uit educatie in met 27% stegen ten opzichte van de begroting Overige inkomsten Bijdragen samenwerkingspartners Programmasponsoring De bijdrage samenwerkingspartners bestaat uit samenwerkingspartners waaronder de Haagse Hogeschool (Corporate bodies), St. Movies that Matter, St. Theater aan het Spui, TodaysArt, Eastern Neighbours Film Festival en het Indian Film Festival The Hague. Daarnaast dragen distributeurs per premiere- titel bij aan de ontwikkeling van de vertoning techniek. Indirecte opbrengsten Diverse inkomsten Events foyer/zalen Omzet foyer/restaurant Overige baten Filmhuis Den Haag realiseert programma' s in samenwerking met derden. Bij deze programmering wordt gebruik gemaakt van de horecavoorzieningen in het Filmhuis. De inkomsten voor het gebruik van deze voorzieningen zijn ondergebracht in de post Events foyer/zalen. De kosten voor deze events zijn onderverdeeld in de posten speciale programmering en personeel. Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 11

9 Toelichting op de staat van baten en lasten per BIJDRAGEN Begroting Subsidie Gemeente Den Haag Kunstenplan Exploitatiesubsidie, Gem DH OCW/ABBA/2955, & Gem DH/OCW/ABBA/2955-T, Huur Meerjaren onderhoudsplan Overige bijdragen Subsidie Gemeente Den Haag Projecten Overige bijdragen Europa Cinemas Europa Cinemas, schatting Europa Cinemas, restant bijdrage Particuliere fondsen Particuliere fondsen Overige bijdragen Vrienden Donaties Algemene sponsoring (227) Totaal overige bijdragen In 2014 is de doelstelling van het Filmhuis Fonds gewijzigd. Het fonds heeft als doel het Filmhuis te steunen bij het realiseren van projecten, festivals en programma's op het gebied van film en beeldcultuur. De Vrienden steunen met ingang van 2014 dit fonds om specifiek bij te kunnen dragen aan Filmhuis Den Haag. In heeft het Filmhuis Fonds ,- gedoneerd. Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 12

10 Toelichting op de staat van baten en lasten per LASTEN Begroting BEHEERLASTEN Beheerlasten personeel fte per afdeling Directie 0, Secretariaat en balie 0, Personeelszaken 0, Financiële zaken 0, Algemene zaken 1, Overige personeelskosten , Beheerlasten materieel Huur gebouw Meerjaren onderhoudsplan Huisvestingskosten Kantoorkosten Afschrijvingen Kantoorkosten zijn hoger dan begroot o.m. vanwege advies- en juridische kosten als gevolg van bestuurswisselingen. ACTIVITEITENLASTEN Activiteitenlasten personeel fte per afdeling Filmprogrammering Programmering 2, Logistiek 0, Techniek en vertoning 2, Kaartverkoop en controle 4, Publiciteit en marketing 2, Educatie 2, Foyer/restaurant Bedrijfsleiding 0, Bediening en keuken 13, Overige personeelskosten , De activiteitenlasten personeel Programmering zijn hoger dan begroot vanwege extra personele inzet voor events en speciale programmering met derden. De uitgaven personeel Educatie zijn eveneens hoger dan begroot. Dit hangt samen met een groter aantal leerlingen dat heeft geparticipeerd in een van de educatieve programma' s. Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 13

11 Toelichting op de staat van baten en lasten per Begroting Activiteitenlasten materieel Filmprogrammering Onderzoek en ontwikkeling Filmhuur Filmtransport Buma/Stemra OCW bijdrage Speciale Programmakosten Onderhoud apparatuur Overige kosten filmvertoning Publiciteit en marketing Educatie Educatie Inkoop nevenartikelen Foyer Inkoop Overige Exploitatiekosten Onderhoud apparatuur Huur materialen Totaal activiteitenlasten materieel De activiteitenlasten materieel zijn hoger dan begroot vanwege een hoger aantal bezoekers. Beheerlasten personeel/ Activiteitenlasten personeel (Categoriale indeling) De totale brutolonen zijn inclusief vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremies Ontvangen ziekengeld De overige personeelskosten worden onderverdeeld in Reiskosten en onkostenvergoedingen Personeelsverzekeringen Studie- en cursuskosten Koffie/thee /fris Overige personeelskosten Personeel niet in loondienst Overige personeelskosten belast De loonkosten zijn gebaseerd op de voorwaarden van de Cao bioscoopbedrijf en de Cao voor het horeca- en aanverwante bedrijf.. Filmhuis Den Haag, Jaarrekening 14