Jaarrekening stichting Nijmeegs Universiteitsfonds 2016

Transcriptie

1 Jaarrekening stichting Nijmeegs Universiteitsfonds 2016 Algemeen Als een aan de Radboud Universiteit gelieerde partij is de Stichting Nijmeegs Universiteitsfonds verplicht zich te houden aan de richtlijnen zoals vermeld in het Financieel Handboek Radboud Universiteit. Met ingang van 2016 wordt SNUF niet meer in de consolidatie van de RU opgenomen. Samenvatting De Stichting sluit het boekjaar 2016 af met een negatief resultaat van Het negatieve resultaat is met name toe te schrijven aan een niet begrote extra dotatie aan de voorziening grootonderhoud van ,-- in mei Ook is er dit boekjaar geen donateursactie geweest onder ouders van nieuwe studenten. Balans Balans Universiteitsfonds per met vergelijkende cijfers op (na resultaatsbestemming): Activa Gebouwen Vorderingen Liquide middelen Totaal Passiva 4 Vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle bedragen zijn afgerond op

2 Resultatenrekening Universiteitsfonds ( tot en met voor resultaatsbestemming) Res Res Baten 1 Bijdrage College van Bestuur Overige baten derden Totaal Lasten 3 Afschrijvingen Subsidies Huisvestingslasten Verenigingen op Campus Stadspanden Overige lasten Overige dotatie. Voorz Totaal Operationeel Resultaat Financiële baten Financiële lasten Financieel Resultaat Resultaat

3 Specificatie Balans Universiteitsfonds Activa 1) Gebouwen Op 31 december 2016 heeft het Universiteitsfonds drie gebouwen in eigendom: Van Schaeck Mathonsingel 10 Hertogstraat 141 Canisiussingel 38 Aanschafwaarde Desinvesteringen 0 Cum. afschrijvingen t/m Afschrijvingskosten Desinvesteringsafschrijvingen 0 Boekwaarde OZB-waarde met peildatum is Verzekerde waarde per is Afschrijving 60 jaar (1,67 procent per jaar) 2) Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde. Een voorziening voor oninbaarheid is niet nodig 3) Liquide middelen Het betreft de saldi van in totaal tien bankrekeningen. Saldi zijn per ultimo december

4 Passiva 4) Vermogen Algemene Reserve: Stand per Af: Resultaat boekjaar Stand per In de Algemene Reserve is een drietal Fondsen op Naam opgenomen. Het Universiteitsfonds biedt de mogelijkheid tot het instellen van een Fonds op Naam. Dit is een fonds dat bij leven of door een testamentaire bepaling wordt opgericht. Het Universiteitsfonds beheert het fonds uit naam van de initiatiefnemer. Op deze manier kunnen substantiële schenkingen geoormerkt worden, waarbij de initiatiefnemer de naam, het doel en de besteding van de schenking bepaalt. Op dit moment beheert het Universiteitsfonds de onderstaande fondsen op naam (zie ook punt 6 op de balans): Prof. mr. De Leede Rubel Fonds Studententopsportfonds Nijmegen Totaal ) Voorzieningen Overige voorzieningen: Voorziening Groot onderhoud Saldo bij: Dotaties af: Onttrekkingen af: Vrijval Saldo Ad. Voorziening Groot onderhoud : Ingaande per 2010 is een voorziening getroffen voor groot onderhoud van het dak aan de SNUF panden. Tevens is in 2012 een onderhoudsplan voor schilderwerk vastgesteld, op basis waarvan een voorziening wordt gevormd. Op basis van dit onderhoudsplan wordt er jaarlijks gedoteerd aan deze voorziening, verminderd met de gemaakte kosten gedurende het jaar. Indien de schilderwerkkosten in een jaar het bedrag van overstijgen, zal het overstijgende deel aan de voorziening worden onttrokken. De voorziening bestaat eind 2016 uit: - Vervanging van het dak van de panden aan de Hertogstraat 141 en de St Canisiussingel ; - Schilderwerk: Hertogstraat 141, St Canisiussingel 38 en de Van Schaeck Mathonsingel 10: Extra dotatie 2016 van medio 2016 conform nieuw opgesteld onderhoudsplan boven op de jaarlijkse dotatie van ,--. 4

5 6) Kortlopende schulden De kortlopende schulden bestaan uit: Handelscrediteuren extern Fondsen in beheer Subsidietoekenningen personen en organisaties Overige schulden Fondsen in beheer deze post bestaat uit: Hanneke Janssen Memorial Fund (HJM) In 2016 is er een scriptieprijs uitgereikt in het kader van het Hanneke Janssen Memorial Fund. Specificatie Subsidietoekenning personen en organisaties Deze post bestaat uit: Persoonsgebonden Studentenorganisaties Totaal Ad. Overige schulden Deze post bestaat ultimo 2016 uit de Nog te ontvangen factuur van PWC inzake controle jaarrekening 2016 van SNUF en NOFO

6 Toelichting resultaatrekening Universiteitsfonds 2016 Baten 1) Toewijzingen College van Bestuur Het Nijmeegs Universiteitsfonds ontvangt jaarlijks van het College van Bestuur een bijdrage van Dit bedrag wordt sinds 2004 niet meer geïndexeerd. 2) Overige baten derden Specificatie: Schenkingen donateurs Bijdrage overige onderdelen RU Hogeschool van Arnhem en Nijmegen Mgr. Giobbefonds Studententopsportfonds Nijmegen Huuropbrengst stadspanden Doorbelaste huuropbrengst Gymnasion Vrijval subsidies Diversen Vrijval Lustrum SNUF Toelichting: De opbrengst van schenkingen donateurs is behoorlijk teruggelopen. Ook de vrijval subsidies is minder dan vorig jaar. Omdat SNUF grotendeels wordt opgeheven valt het gereserveerde bedrag van het lustrum vrij. 6

7 Lasten 3) Afschrijvingen De afschrijvingslasten zijn conform de begroting. Gebouwen Totaal ) Subsidies Deze post betreft subsidies aan studenten en studentenverenigingen. In 2015 was het totaal Een toename in 2016 van per saldo Overzicht verdeling subsidies Individuele reisbeurzen Groepsstudiereizen Deelname congressen Excellentenbeurs Organisatie congressen Culturele organisaties Politieke organisaties Levensbeschouwelijke organisaties Internationale organisaties Algemene studentenorganisaties Studentenbladen Sportorganisaties Imagoversterking Radboud Universiteit UMCN organisaties Overige subsidies studentenactiviteiten Nieuwe initiatieven & eenmalige projecten Algemene ondersteuning studentenverenigingen Studententopsportfonds Nijmegen Bijzondere toekenningen Huursubsidie SNUF-gang Huursubsidie SNUF-panden Totaal Opvallend is de stijging met bijna van de Individuele reisbeurzen in 2016 t.o.v Andere opvallende stijging betreft de post Internationale organisaties. 7

8 5) Huisvestingslasten Huisvestingsfactuur UVB Onderhoud gebouwen Wettelijke lasten/assurantiepremies Gebruikerskosten Van Schaeck Mathonsingel Huurprovisie Van Schaeck Mathonsingel Overige huisvestingslasten Totaal Huisvestingsfactuur UVB: Dit betreft de kosten van de ondergang in het Gymnasion m.b.t. huisvesting van diverse studenten verenigingen. Onderhoud gebouwen: Dit betreft onderhoudskosten van de SNUF panden. Deze vallen hoger uit dan in Gebruikerskosten Van Schaeck Mathonsingel 10: Deze post bestaat uit de door het Universiteitsfonds betaalde gebruikerslasten. De huuropbrengsten van dit pand zijn terug te vinden bij punt 2 van de resultatenrekening. Specificatie 2015 van het pand Van Schaeck Mathonsingel 10: Gas- water- & elektrakosten Schoonmaakkosten Wettelijke lasten/assurantiepremies Totaal Huurprovisie Van Schaeck Mathonsingel 10: Stichting Villa van Schaeck verhuurt ruimtes aan externe huurders. De opbrengst daarvan wordt gedeeld tussen Villa van Schaeck en Stichting Nijmeegs Universiteitsfonds. 6) Overige lasten Evenementkosten/Lustrum SNUF Bestuurskosten/bestuursdiner Studentenadviesraad/Toewijzingscommissie Representatie en publiciteit Drukwerk jaarverslag Overig Totaal De post overig bestaat voornamelijk uit kosten voor uitbestede diensten. 8

9 7) Overige dotatie/onttrekkingen voorzieningen Totaal Zie toelichting post 5 balans. Financieel resultaat 8) Financiële baten ) Financiële lasten Financieel resultaat: Het financiële resultaat laat ten opzichte van 2015 wederom een daling zien. Dit wordt veroorzaakt door de extreem lage rentevergoedingen in