Inhoudsopgave. Voorwoord 4 Leeswijzer 7

Transcriptie

1 Inhoudsopgave Voorwoord 4 Leeswijzer 7 Deel 1 Programmabegroting Hoofdstuk 1: Programma s 10 Programma 1: Afvoer, hergebruik en be- en verwerking afval 10 Programma 2: Vereveningsregeling 12 Programma 3: Sorteeranalyses 13 Programma 4: Onderzoek verwerking afval 14 Programma 5: Beheerskosten 15 Hoofdstuk 2: Financieel beleid 16 Begroting van uitgaven en inkomsten 18 Meerjarenbegroting Hoofdstuk 3: Paragrafen Inleiding Weerstandsvermogen Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Treasury c.q. financiering 22 Grafiek 1 Verwerkte hoeveelheden afval 2003 t/m Deel 2 Productbegroting 27 1 Uitgangspunten Tonnages voor AVU-deelnemers 28 2 Uitgangspunten Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Lage Weide 29 3 Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Amersfoort 29 4 Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Veenendaal 30 5 Uitgangspunten Verwerkingstarieven Restafval en GFT afval 30

2 6 Uitgangspunten Kosten injectienaalden/oude medicijnen 31 Kosten van afvoer en verwerking van afvalstoffen 32 Specificatie AVU-beheerskosten 33 Bijlage 1.1 Begroting Bijlage 1.2 Begroting 2008 (berekening verevening) 36 Bijlage Vereveningsregeling/uitgangspunten 37 Bijlage Vereveningsregeling/transportkosten gemeente-overslagstation 38 2

3 3

4 Voorwoord Als verlengstuk van de gemeenten organiseert de AVU al sinds 1984 de afvalverwerking voor de 29 deelnemende gemeenten. Daarnaast is ook de provincie Utrecht deelnemer in de AVU. De gemeenten hebben hun taken en bevoegdheden op het gebied van afvalverwerking overgedragen aan de AVU, een publiekrechtelijke organisatie met een wettelijk geregelde bestuurlijke basis: de Gemeenschappelijke Regeling. Kort samengevat voert de AVU onder meer de volgende activiteiten uit: inkopen van afvalverwerkingscapaciteit (restafval, grof huisafval, gft, glas, papier, kunststofverpakkingen enz.); het coördineren van het proces van inzameling, transport en verwerking; het sluiten van overeenkomsten voor de exploitatie van overlaadstations en transport; het uitvoeren van sorteeranalyses; het monitoren van afvalstromen; het initiëren en laten uitvoeren van onderzoek; het adviseren van gemeenten; ondersteunen van beleidsvorming op gemeentelijk en provinciaal niveau door het er beschikking stellen van kennis en informatie; behartigen (strategische) belangen deelnemende gemeenten bij het ministerie van VROM, VNG enz. De AVU heeft een kleine organisatie (op dit moment 3 medewerkers), die is gevestigd in Nieuwegein. Hierbij bieden wij u de begroting 2008 van de AVU aan. De begroting 2008 is, net als die van 2006 en 2007 qua vormgeving ingericht in de geest van de Wet Dualisering Gemeentebesturen. Formeel zou de Programmabegroting moeten worden vastgesteld door het Algemeen Bestuur, welke daarna als basis dient voor een Productbegroting die door het Dagelijks Bestuur moet worden vastgesteld. Bij de begroting voor 2006 is op basis van een aantal argumenten ervoor gekozen programmaen productbegroting in één boekwerk op te nemen en niet in twee afzonderlijke, zoals in de gemeenten gebeurt. Het Algemeen Bestuur heeft hier instemmend op gereageerd. Op grond van de Wet Fido dient de begroting vóór 1 juli voorafgaande aan het desbetreffende begrotingsjaar te zijn vastgesteld. Hieraan gevolg gevend hebben wij een schema voor behandeling van de begroting vastgesteld op grond van de volgende uitgangspunten: op grond van de Wet Fido en de gemeenschappelijke regeling dient de begroting voor 1 juli te zijn vastgesteld; op grond van de gemeenschappelijke regeling dient het Dagelijks Bestuur deze voor 1 maart in ontwerp op te stellen en uiterlijk 15 maart aan de deelnemers voor inspraak toe te zenden; de deelnemers hebben twee maanden de tijd om hun eventuele bezwaren en/of opmerkingen ter kennis te brengen van het Algemeen Bestuur; 4

5 het vergaderschema voor de vergaderingen van het Dagelijks en Algemeen Bestuur. Voor het vaststellen van de begroting 2008 hanteren wij aldus het volgende tijdschema: 14 februari 2007 Vaststellen ontwerp-begroting 2008 door het Dagelijks bestuur 1 maart 2007 Toezenden ontwerp-begroting aan deelnemers voor inspraak 1 mei 2007 Uiterste termijn waarop deelnemers hun reactie aan het Algemeen Bestuur kenbaar kunnen maken 16 mei 2007 Behandeling definitieve begroting 2008 in Dagelijks Bestuur naar aanleiding van eventuele reacties van de deelnemers 27 juni 2007 Vaststellen begroting 2008 door het Algemeen Bestuur 29 juni 2007 Vastgestelde begroting ter goedkeuring toezenden aan Minister van Binnenlandse Zaken Wij realiseren ons dat als gevolg van voormelde procedure er nauwelijks tijd is om met de gemeenten overleg te plegen over de in de begroting op te nemen hoeveelheden afvalstoffen die door de gemeenten zullen worden aangeleverd en wij derhalve zelf een schatting moeten maken. Daarnaast hebben de rekeningcijfers over 2006, die ter vergelijking worden bijgevoegd, een zeer voorlopig karakter. Voorts moet in januari al een inschatting van mogelijke kostenstijgingen worden gemaakt, terwijl er nog geen gegevens voorhanden zijn van onze contractanten, die aan die raming ten grondslag kunnen liggen en geen zicht bestaat op de ontwikkeling van de personeelskosten. Mocht in mei, op het moment dat (na de inspraakronde) het definitieve voorstel aan het Algemeen Bestuur wordt voorbereid, er meer duidelijkheid zijn over de gegevens die voor een verantwoorde begroting nodig zijn, dan zal hiermee rekening worden gehouden. Tenslotte zijn er nog een aantal ontwikkelingen, waarvan de uitkomsten op dit moment (januari 2007) nog ongewis zijn en die in 2008 (en wellicht ook al in 2007) organisatorische en financiële gevolgen kunnen hebben: Het afgelopen jaar bent u regelmatig op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen met betrekking tot de uitvoering van het Besluit verpakkingen, papier en karton. Op grond van het Besluit is de verantwoordelijkheid voor de inzameling en verwerking van verpakkingen van papier/karton, glas, blik en kunststoffen bij het bedrijfsleven neergelegd. Nog steeds (januari 2007) is er geen overeenstemming tussen VNG en producenten/importeurs over de wijze waarop gezamenlijk het verpakkingsbeleid vorm zal worden gegeven. Het belangrijkste knelpunt zijn de vergoedingen die door het bedrijfsleven aan de gemeenten moeten worden verstrekt voor de inzameling van het verpakkingsmateriaal en dan met name voor de kunststoffen. 5

6 Vanaf de aanvang zit de AVU boven op dit dossier, daarin bijgestaan door een ambtelijke werkgroep. Door het Algemeen en Dagelijks Bestuur van de AVU is uitgesproken dat de AVU, vanwege haar verantwoordelijkheid voor de verwerking van het huishoudelijk afval, in dit dossier het voortouw heeft. Met Nedvang en Sita Recycling is in 2007 door de directeur van de NV AVU, onder het nadrukkelijke voorbehoud van een akkoord tussen VNG en Nedvang, een samenwerkingsovereenkomst gesloten voor de inzameling van kunststofverpakkingsmateriaal. Het is de bedoeling van Nedvang in 2007 te starten met een 12-tal, wat zij noemt referentieprojecten. Een drietal hiervan zal naar verwachting in de provincie Utrecht worden uitgevoerd. Deze referentieprojecten moeten de financiële haalbaarheid van de verschillende inzamelsystemen aantonen. Het is de bedoeling in de loop van 2008 op basis van de resultaten van de referentieprojecten een inzamelsysteem voor kunststofverpakkingsafval in de Utrechtse gemeenten te introduceren. 6

7 Leeswijzer Deel I omvat de Programmabegroting Daarin wordt achtereenvolgens ingegaan op: a. een omschrijving van de activiteit (de wat vraag); b. de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan de activiteit (de hoe vraag) c. toekomstvisie; d. kosten en baten; e. een aantal paragrafen, welke op basis van nieuwe comptabiliteitsvoorschriften verplicht moeten worden opgenomen. Deel II omvat de Productbegroting 2008, waarin onder meer zijn opgenomen kerngegevens en specificaties van de door de gemeenten (individueel) te betalen vergoedingen. 7

8 8

9 9 Programmabegroting Deel 1

10 Hoofdstuk 1: Programma s Programma 1: Afvoer, hergebruik en be- en verwerking afval Wat te doen Op grond van de statuten van de gemeenschappelijke regeling afvalverwijdering Utrecht en het door het Algemeen Bestuur vastgestelde Beleidsplan zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen (w.o.restafval, gft afval, textiel, vlakglas, injectienaalden, oude medicijnen, glas, papier/karton, verpakkingsafval) en de inzameling van glas en papier/karton. Realisatie (hoe) Voor de verwerking van het restafval en het grof huishoudelijk afval heeft de AVU een contract gesloten met de AVR. Dit contract eindigt op 31 december Het restafval wordt verbrand in de afvalverbrandingsinstallatie in Rotterdam en het grof huishoudelijk afval gaat naar de scheidingsinstallatie in Utrecht, waar van het afval brandstof en grondstof wordt gemaakt. Voor de compostering en de vergisting van het GFT-afval zijn contracten gesloten met respectievelijk Essent te Wijster en Orgaworld in Lelystad. Deze contracten eindigen op 31 december Het contract voor het gebruik van het overlaadstation Veenendaal eindigt op 31 december Met de V.O.F. Afvaloverslagstation Veenendaal zijn wij overeen gekomen dat het overlaadstation ook gedurende 2008 voor het GFT-afval en restafval van de AVU in gebruik wordt gehouden. Dit omdat, zoals we hierboven schreven, het huidige verwerkingscontract voor GFT-afval tot 1 januari 2009 geldt. Zodra medio 2007 bekend is waar het GFT-afval uit de regio Veenendaal na 1 januari 2009 zal worden verwerkt zullen wij onderzoeken op welke wijze de overslag en transport van het GFT-afval en restafval uitgevoerd zal moeten worden en zonodig hiervoor een aanbesteding houden. Het contract voor het AVR-overlaadstation op Lage Weide te Utrecht en de afvoer van het restafval naar de verbrandingsinstallatie van de AVR in Rotterdam geldt tot 1 januari Het contract voor de overslag van GFT-afval op het overlaadstation op Lage Weide is inmiddels verlengd met 1 jaar tot 1 januari Ook voor deze regio zal nadat bekend is waar het GFTafval per 1 januari 2009 wordt verwerkt zonodig een aanbesteding worden gehouden voor overslag en transport van het GFT-afval, dan wel gebruik worden gemaakt van de 2 optiejaren in het contract AVU-AVR. Voor de inzameling en verwerking van gebruikte injectienaalden en oude medicijnen hebben wij overeenkomsten met de ROVA en de Dienst Stadswerken Utrecht. Deze contracten kunnen en worden van jaar tot jaar verlengd. Voor de lediging, transport en verwerking van glas gelden contracten met RHD Utrecht (thans dienst Stadswerken Utrecht) en Maltha die op 31/12/2009 eindigen en voor de lediging, transport en verwerking van papier/karton geldt een contract met Sita dat op 31/12/2008 eindigt. Tenslotte zijn er nog contracten met een paar regionale afvalverwerkers, te weten Smink Afvalverwerking BV (stortplaats) in Amersfoort, Van Doorn Groen Recycling (groenafval) te Soest, 10

11 Korlaar (oude metalen) in Soest en ROVA (klein chemisch afval). Bij deze verwerkers wordt door een beperkt aantal gemeenten afval op naam van AVU aangeleverd. Tenslotte zijn voor de exploitatie van een regionaal aanbiedstation voor burgers in de gemeente Rhenen vier overeenkomsten aangegaan. Eén tussen AVU en Rhenen op grond waarvan Rhenen de werkzaamheden uitvoert op het aanbiedstation dat haar eigendom is en drie overeenkomsten tussen AVU en Amerongen, Leersum (thans gemeente Utrechtse Heuvelrug) en Rhenen op grond waarvan de inwoners van deze gemeenten gebruik maken van het aanbiedstation. Toekomst Eind 2008 eindigen de contracten voor de verwerking van het GFT-afval. In 2007 is een Europese aanbesteding gehouden. Deze is gestart op 30 januari Een gunningsbesluit wordt in april 2007 verwacht. Begin 2008 zal tevens een Europese aanbesteding worden gehouden voor inzameling en verwerking van het oud papier/karton met ingang van 1 januari Besloten is in de loop van 2007 te starten met een Europese aanbesteding van het restafval en grof huishoudelijk afval, omdat het verwerkingscontract met de AVR op 31 december 2010 is afgelopen. Dit mede opdat degene die voornemens heeft tot realisering van uitbreiding van verbrandingscapaciteit, dan wel een andere verwerkingstechniek wil introduceren, en zekerheid wil hebben dat het benodigde afval over langere tijd komt, de jaren 2008/2010 kan benutten om de desbetreffende installatie te bouwen. Voor de nadere toelichting verwijzen wij u naar Programma 4. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 11

12 Programma 2: Vereveningsregeling Wat De vereveningsregeling betreft een verevening van de transportkosten tussen het centrum van de inzamelgemeenten en het overlaadstation, de overlaadkosten en de transportkosten tussen overlaadstation en de verwerker en heeft uitsluitend betrekking op het restafval en het GFT afval. De gemeenten die dicht bij een overlaadstation zijn gelegen betalen aldus mee aan de meerkosten van gemeenten, die van ver moeten komen. Een onderdeel hiervan maakt ook uit een vergoeding van infrastructurele kosten. Deze post vindt haar oorsprong in de besluitvorming tot invoering van de vereveningsregeling in Daarbij is onder meer bepaald, dat de kosten voor de gemeente Utrecht, die verband houden met de hinder en belasting bij het overlaadstation Lage Weide, onderdeel dienen uit te maken van de vereveningsregeling. Op aanwijzing van de externe accountant worden deze kosten al sedert 1995 expliciet zichtbaar gemaakt in de begroting en rekening. Realisatie De regeling is gebaseerd op een aantal door het Algemeen Bestuur vastgestelde parameters, zoals beladingsgraad van de huisvuilauto s, de materiaal- en personeelskosten, de kosten van het overlaadstation en de theoretisch berekende afstand in tijd tussen de gemeente en het overlaadstation. Een specificatie is opgenomen in deel II, de Productbegroting. Toekomst Het is goed gebruik om de parameters periodiek te evalueren. Ervaring bij de laatste evaluatie in 2002 leert dat de evaluatie nogal wat discussie oproept. Er is in 2006 voor gekozen - omdat in dat jaar een nieuw Algemeen bestuur is aangetreden en het aanbeveling verdient dit Bestuur eerst bekend te laten worden met het reilen en zeilen van de AVU - deze evaluatie in 2007 uit te voeren. Zoals echter hiervoor vermeld vindt begin 2007 de Europese aanbesteding plaats van de verwerking van het GFT-afval. Medio 2007 is bekend waar het GFT-afval vanaf 2009 wordt verwerkt. De verwerkingslokatie(s) kan/kunnen consequenties hebben voor de plaatsbepaling van de overlaadstations, hetgeen weer consequenties kan hebben voor de vaststelling van de parameter theoretisch berekende afstand in tijd tussen de gemeente en het overlaadstation is een druk jaar voor de AVU-organisatie. Een aantal omvangrijke activiteiten staan op de rol. Naast de Europese aanbesteding voor het GFT-afval, zullen voorbereidingen worden getroffen voor de aanbesteding van het restafval en grof huishoudelijk afval, vereist de implementatie van het Besluit verpakkingen, papier en karton de nodige tijd, wordt er een voorstel voorbereid voor het voortzetten van sorteeranalyses na 2007 en een voorstel voorbereid voor een voorlichtingscampagne. Voorgesteld wordt dan ook om de evaluatie te laten plaatsvinden in Deze evaluatie zal voorshands in eigen beheer worden uitgevoerd en binnen de bestaande middelen. Zie verder Hoofdstuk 3 onder 3. Bedrijfsvoering. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 12

13 Programma 3: Sorteeranalyses Wat Het ook in 2008 uitvoeren van 55 sorteeranalyses in de provincie, als vervolg op de sedert 2002 jaarlijks gehouden sorteeranalyses. Inmiddels ontvangen wij van het CBS ook een afschrift van de jaarlijkse CBS-enquete naar van gemeentewege ingezameld afval. Over de uitkomsten van de sorteeranalyses zullen de gemeenten worden geïnformeerd, voorzien van een toelichting. Hierbij zal tevens rekening worden gehouden met de resultaten van de CBS-enquete. Realisatie Voor het uitvoeren van sorteeranalyses is een overeenkomst gesloten met Eureco BV te Amersfoort. Deze overeenkomst eindigt op 31 december Met Rense Milieu Advies zijn afspraken gemaakt over het opstellen van een jaarlijkse toelichting. Toekomst Vanwege het onderkende nut van de sorteeranalyses is eind 2006 door het Dagelijks Bestuur besloten gebruik te maken van de mogelijkheid de overeenkomst met Eureco met 1 jaar (2007) te verlengen. Dit besluit is ter kennis gebracht van het Algemeen Bestuur en dat heeft hiermee ingestemd. Zoals vermeld onder het Voorwoord is het Besluit beheer verpakkingen en papier en karton van kracht. Op grond van het Besluit houden gemeenten de verantwoordelijkheid voor de inzameling, maar krijgen zij voortaan een vergoeding voor de verpakkingen. In dat kader is het van belang te weten hoeveel verpakkingsafval nog resteert in het restafval, zodat hier gemeentelijk beleid op kan worden gezet. Met ingang van 2006 wordt ook op verpakkingen gesorteerd. In 2007 wordt een aanbesteding gehouden voor het uitvoeren van sorteeranalyses met ingang van Kosten en baten De aan de uitvoering van sorteeranalyses in 2008 verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 13

14 Programma 4: Onderzoek verwerking afval Wat Zoals eerder opgemerkt eindigt op 31 december 2010 het contract met de AVR voor de verwerking van restafval en grof huishoudelijk afval. Realisatie In de loop van 2007 zal worden gestart met de voorbereiding van een Europese aanbesteding van de verwerking van het restafval en grof huishoudelijk afval. Onderdeel hiervan zal zijn een onderzoek naar de verschillende verwerkingsmogelijkheden. Los van de mogelijkheid delen van het restafval en grof huishoudelijk afval na bewerking in een scheidingsinstallatie te benutten als grondstof en brandstof, zal er naar verwachting altijd een deel overblijven dat zal moeten worden verbrand in een afvalverbrandingsinstallatie. Momenteel is er onvoldoende verwerkingscapaciteit (verbrandings-, scheidings- en sorteerinstallaties) in Nederland. Begin 2008 zal naar verwachting de feitelijke aanbesteding plaatsvinden. Er is voor gekozen hier al op redelijk korte termijn mee te beginnen opdat degene die thans voornemens heeft tot realisering van een verbrandings- scheidings- en sorteerinstallatie en zekerheid wil hebben dat het benodigde afval over lagere tijd komt, de jaren kan benutten om de desbetreffende installatie te bouwen. Hoewel niet uitgesloten moet worden, dat externe deskundigheid op onderdelen moet worden ingehuurd, gaan wij ervan uit, dat dit onderzoek en een eventueel te houden Europese aanbesteding binnen de bestaande middelen kan worden uitgevoerd. Verder verwijzen wij u naar Hoofdstuk 3 onder 3. Bedrijfsvoering. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 14

15 Programma 5: Beheerskosten Wat Advisering en ondersteuning van de deelnemende gemeenten. Realisatie Wij zullen de gemeenten (blijven) ondersteunen door middel van het geven van voorlichting, het ondersteunen en adviseren van gemeenten bij het opstellen van afvalstoffenplannen, het doen van aanbestedingen, over inzamelmiddelen en - systemen, het houden van inleidingen, het verstrekken van informatie,etc. Daarnaast zullen wij ons bezig houden met het uitvoeren van de contracten en contractbeheer. Door het Algemeen Bestuur is aan de hand van de jaarlijkse sorteeranalyses een afnemende bereidheid bij de burger geconstateerd om glas, papier en GFT-afval gescheiden aan te bieden. Zij heeft daarom het Dagelijks Bestuur begin 2007 verzocht de mogelijkheden van een provinciebrede publiciteitscampagne te onderzoeken. Wanneer het Algemeen Bestuur met de voorstellen die eind 2007 zullen worden gedaan instemt, wordt verwacht dat een campagne in 2008 van start kan gaan. In deze begroting is nog geen bedrag opgenomen. Wij staan aan het begin van de voorbereiding van een voorstel. Beschreven zal moeten worden waaruit de campagne zal bestaan. De ambtelijke werkgroep (ambtenaren van een 8-tal gemeenten) zal hier nauw bij worden betrokken. Omtrent de financiering van een publiciteitscampagne zal te zijner tijd een apart voorstel worden gedaan. Tenslotte behartigen wij de strategische belangen van de deelnemende gemeenten. In dit kader monitoren wij wetgeving en beleidsmaatregelen inzake afvalverwijdering en reageren waar nodig. Steeds vaker zijn wij, als representant van een groot aantal gemeenten (als ware de AVU een brancheorganisatie) in een ontwerpstadium hierbij betrokken. Wij onderhouden inmiddels dan ook een uitgebreid relatienetwerk met overheden en andere organisaties om te kunnen participeren in en anticiperen op bepaalde ontwikkelingen. Zie verder Hoofdstuk 3 onder 3. Bedrijfsvoering. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 15

16 Hoofdstuk 2: Financieel beleid Uitgangspunt bij het financieel beleid zijn de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling. Tegenover de uitgaven staan de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Dit zijn in beginsel de enige inkomsten van de AVU. De enige andere inkomsten bestaan uit rente van de rekening courant, een bijdrage van de NV AVU in de beheerskosten en (incidenteel) een dividenduitkering. De AVU kan dus als een volbloed not for profit organisatie worden aangemerkt. De begroting van de AVU kent geen reserves en/of voorzieningen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden in dat jaar verrekend met de deelnemende gemeenten. Ten opzichte van de begroting 2007 hebben wij vooralsnog gerekend met een inflatiecorrectie van maximaal 2% voor de materiele kosten en de beheerskosten, waarvan onder meer de personeelslasten onderdeel van uitmaken. Hierbij wordt nog het volgende opgemerkt. De kosten van de AVU worden vooral bepaald door met derden gesloten overeenkomsten. In deze overeenkomsten is bepaald, dat jaarlijks de prijs wordt aangepast aan de hand van de CBS indexcijfers. De tariefaanpassing voor 2008 wordt bepaald door de indexcijfers van 2006 ten opzichte van De indexcijfers 2007 zijn op dit moment nog niet bekend. Met betrekking tot de personeelslasten geldt, dat voor de AVU de CAO van de gemeente Utrecht van toepassing is. In ieder geval is rekening gehouden met de onlangs gesloten CAO voor gemeenteambtenaren, welke een looptijd heeft tot 1 juni Daarbij is onder meer sprake van een loonstijging met gemiddeld 2,4%. Tot slot wordt nog opgemerkt, dat een aantal posten, welke deel uitmaken van de beheerskosten, niet zijn verhoogd ten opzichte van de begroting 2007, gelet op de voorlopige uitkomsten over De inkomsten zijn conservatief geraamd, omdat - zoals al jaren gebruik is - inkomsten uit het dividend van ROVA niet in de begroting worden opgenomen. Het uitkeren van dividend uitgekeerd is dit geen usance. Met andere woorden: dividenduitkeringen is geen vast beleid bij dit bedrijf, zodat grote onzekerheid bestaat over de vraag of er in enig jaar een uitkering zal plaatsvinden en zo ja wat de omvang daarvan zal zijn. Er is dus geen sprake van zekere inkomsten. Tot slot wordt nog eens opgemerkt, dat als er in 2008 sprake zal blijken te zijn van extra baten, deze een op een worden teruggegeven aan de deelnemende gemeenten. De lasten en baten voor 2008 treft u aan op pagina 17. Inflatiecorrectie / Meerjarenbegroting Voor de begrotingen 2009, 2010 en 2011 gaan wij uit van ongewijzigde kerngegevens met betrekking tot de tarieven en overige kosten, zoals opgenomen in deel II, de Productbegroting, en houden wij ten aanzien van de bestaande contracten (gelet op de huidige prijsontwikkeling en het mechanisme, zoals hierboven opgemerkt met betrekking tot de prijsindexering) uitsluitend rekening met een inflatiecorrectie van 1,5% (de met derden gesloten overeenkomsten kennen alle een jaarlijkse indexering). Voorts is gerekend met de hoeveelheden, niveau begroting 2008, en een gelijkblijvend aantal inwoners en woonhuisaansluitingen in de gemeenten. De meerjarenbegroting treft u aan op pagina

17 17

18 Begroting van uitgaven en inkomsten UITGAVEN (Exclusief BTW) Voorlopige rekening Begroting Begroting Kosten van afvoer afval x x x Infrastructurele kosten p.m Sorteeranalyses Bestuurskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Bureaukosten Overige kosten INKOMSTEN (Exclusief BTW) x x x Bijdragen deelnemers x x x Rente opbrengsten en overige baten x x x

19 Meerjarenbegroting UITGAVEN Kosten van afvoer en verwerking AVR x x x Kosten van afvoer en verwerking VAM WEB en injectienaalden Beheersuitgaven Infrastructurele kosten Sorteeranalyses INKOMSTEN x x x Bijdragen deelnemers x x x

20 Hoofdstuk 3: Paragrafen 1. Inleiding Op grond van de nieuwe comptabiliteitsvoorschriften en het Besluit Begroting en Verantwoording dienen in de begroting en de rekening een aantal verplichte paragrafen te worden opgenomen. Dit betreft: a. weerstandsvermogen; b. onderhoud kapitaalgoederen; c. treasury c.q. financiering; d. bedrijfsvoering; e. verbonden partijen; f. grondbeleid; g. lokale heffingen. De verplichte paragrafen onder b. (onderhoud kapitaalgoederen), f. (grondbeleid) en g. (lokale heffingen) zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling AVU. Onderstaand wordt ingegaan op de resterende verplichte paragrafen. 2. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de AVU om eventuele risico s op te kunnen vangen. Met andere woorden: kunnen eventuele tegenvallers worden opgevangen? Zoals al eerder aangegeven kent de AVU geen reserves en/of voorzieningen. Dit betekent, dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. De vraag is dan of tegenvallers te verwachten zijn. De afvalverwerking is tot en met 2008 zeker gesteld. Ook de tarieven kunnen geen onverwachte tegenvallers opleveren. Deze staan vast tot eind 2008 en kunnen uitsluitend worden aangepast door middel van een jaarlijkse indexering. Voorts worden bij het sluiten van de overeenkomsten de risico s contractueel bij de opdrachtnemer neergelegd. Als er al een tegenvaller kan ontstaan is dit veelal het gevolg van nieuw Rijksbeleid met name op het belastinggebied (stortbelasting, energiebelasting). Wel kan enige onzekerheid ontstaan over de tarieven voor overslag en transport. In een aantal overeenkomsten is een staffel opgenomen, waarbij het tarief gekoppeld is aan de hoeveelheid afval. Als de hoeveelheden afnemen kan dit leiden tot hogere tarieven. Overigens kan AVU hiermee veelal bij het opstellen van de begroting al rekening houden en de gemeenten daarover tijdig informeren. Een punt van aandacht blijft voorts de staat van onderhoud van de in de gemeenten aanwezige glas-, papier-, en textielbakken. 3. Bedrijfsvoering De organisatie bestaat conform het Beleidsplan uit vijf fte. Sedert de oprichting van een eigen organisatie zijn in werkelijkheid steeds 4 formatieplaatsen ingevuld, waarvan één part-time. De formatieplaats financieel medewerk(st)er wordt al jaren, omdat er voor een volledige werkweek onvoldoende werk is en dit werk zich niet in regelmaat voordoet, niet vervuld. In de post per- 20

21 soneelskosten is dan ook hiervoor geen bedrag opgenomen. Volstaan wordt met inhuur van een financieel-administratief medewerk(st)er van een accountantskantoor, hetgeen goedkoper is. De lasten van deze inhuur worden wel ten laste van de post personeelskosten gebracht en komen in de begroting onder die post tot uitdrukking. Uit financiële en organisatorische overwegingen is er vanaf het begin (1993) ook voor gekozen om voor een aantal andere zaken incidenteel personeel van derden in te huren. Dit geldt voor automatisering (regulier onderhoud en verhelpen storingen) en het archief (slechts een paar dagen per jaar). Ook deze kosten worden ten laste van de post personeelskosten gebracht. In 2006 heeft één van de medewerkers de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Tot heden (januari 2007) is deze vacature niet vervuld. Een aantal mogelijke ontwikkelingen maakt het antwoord op de vraag of de ontstane vacature vervuld moet worden en/of op welke wijze onduidelijk. De ontstane vacature betreft die van de projectmanager. Hij was o.a belast met de implementatie van de glas- en papierinzameling in alle gemeenten. Inmiddels voeren alle gemeenten hun glas via de AVU af en dient dit voor wat betreft het papier nog door een paar gemeenten te gebeuren. De werkzaamheden die hier nu nog uit voortvloeien hebben een vnl. financieel-administratief karakter (doen van betalingen, eindafrekeningen met gemeenten, boekhouden). Deze zijn inmiddels onder gebracht bij bovengenoemde externe financieeladministratieve medewerk(st)er. De overige uitvoeringswerkzaamheden in het kader van glas en papierinzameling, zoals de hoeveelheden registratie, reparatiemeldingen inzamelcontainers enz.worden door ons zelf gedaan. Net als bij het restafval en GFT-afval wordt onderzocht of hier nog verdere digitalisering mogelijk is. Het is nog onduidelijk wat de invoering van het Besluit verpakkingen voor feitelijke uitvoeringswerkzaamheden voor de AVU met zich mee zal brengen. De feitelijke doorvoering van de verandering in het inzamelsysteem als gevolg van het Besluit zou door de projectmanager gebeuren. De meer beleidsmatige kant van het Besluit wordt gedaan door de directeur en de beleidsadviseur. Al met al is het moment dat de projectmanager met pensioen is gegaan - nu de invoering van het Besluit al geruime tijd op zich laat wachten - geen ongelukkig tijdstip. Wij hebben nu meer gelegenheid hier in alle rust op in te spelen. Er staat in 2008 nogal wat op stapel. Kort samengevat gaat het om de volgende activiteiten: Europese aanbesteding verwerking restafval en grof huishoudelijk afval; Aanbesteding inzameling en verwerking oud papier/karton; Evaluatie vereveningsregeling; Provinciebrede voorlichtingscampagne. Zoals wij in de diverse hoofdstukken van de productbeschrijving vermelden zullen we een groot deel van de werkzaamheden zelf uitvoeren. Er is echter op onderdelen ook specifieke deskundigheid vereist, die incidenteel ingehuurd zal moeten worden. Er is daarom voor gekozen de post onderzoek en adviezen te verhogen met x ,--. Omdat wij ervan uitgaan dat de vacature projectmanager in 2008 niet dan wel niet volledig zal worden vervuld is de post personeelskosten met x ,-- verlaagd. De vorenstaande aanpak is goedkoper en levert een efficiëntere manier van weken op. De organisatie houdt zich verder bezig met het uitvoeren van de contracten, het beheren van de contracten en inzamelsystemen, het geven van voorlichting aan de gemeenten, het onderhoud van een website, het ondersteunen en adviseren van gemeenten bij het opstellen van afval- 21

22 stoffenplannen, het doen van aanbestedingen, etc. Daarnaast participeren de medewerkers in activiteiten van landelijk opererende organisaties (NVRD, Landelijk Platform Wit- en bruingoed, BKN, SenterNovem en zijn zij aanspreekpunt voor organisaties als CBS, VNG, VROM, e.d. Dit netwerken stelt de medewerkers in staat te participeren in en te anticiperen op bepaalde ontwikkelingen en invloed te hebben op die ontwikkelingen. De organisatie is sedert 1993 gehuisvest in een gehuurd pand in Nieuwegein. 4. Verbonden Partijen De AVU heeft bestuurlijke en financiële belangen bij een aantal verbonden partijen. Ten eerste zijn dat uiteraard alle in de provincie Utrecht gelegen gemeenten en de provincie, die in 1983/1984 besloten hebben tot de oprichting van en toetreding tot de gemeenschappelijke regeling afvalverwijdering Utrecht. Bij het toetredingsbesluit hebben de gemeenten gelijktijdig hun bevoegdheden (zorgplicht) op het gebied van de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen overgedragen aan dit openbaar lichaam. Dit werd nog eens bevestigd bij de tot stand koming van het in 1996 vastgestelde Beleidsplan, waarin de taken van de AVU nog eens nadrukkelijk aan de orde zijn geweest. Tenslotte is een en ander is ook nog eens met nadruk aangegeven in de vigerende Provinciale Milieuverordening. De deelnemende gemeenten en de provincie hebben als oprichters vanzelfsprekend een grote inbreng in het door AVU te voeren beleid. Zo hebben zij inspraak in de begroting en de rekening, alvorens deze door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld. Daarnaast is elke gemeente en de provincie vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur, het orgaan dat de besluiten neemt over onder meer het aangaan van contracten en het beleid. Uit dit Algemeen Bestuur wordt vervolgens een Dagelijks Bestuur gevormd, dat onder meer als taak heeft de aansturing van de ambtelijke organisatie. Voorts heeft de AVU een belang bij de ROVA. Van deze organisatie is AVU aandeelhouder. Het argument voor dit aandeelhouderschap was gelegen in het feit, dat daardoor de organisaties elkaar geen btw in rekening hoefden te brengen voor geleverde diensten. Door het in werking treden van het BTW compensatiefonds is dit argument komen te vervallen. Beide partijen vinden de betrokkenheid van AVU van belang en voor AVU zijn er geen financiële en bestuurlijke nadelen aan verbonden. In tegendeel: AVU profiteert bij goede resultaten mee van dividenduitkeringen. De aandeelhoudersvergaderingen worden bijgewoond door de Voorzitter van de AVU. 5. Treasury c.q. financiering In deze treasuryparagraaf bij de begroting 2008 worden de beleidsplannen voor de treasuryfunctie voor het komende jaar weergegeven. 1. Algemene ontwikkelingen In deze paragraaf worden de belangrijkste ontwikkelingen geschetst binnen de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht die invloed kunnen hebben op de treasuryfunctie, de financiële posities en de geldstromen. 22

23 Externe ontwikkelingen: internationale economische indicatoren en de ontwikkeling op de Europese geld- en kapitaalmarkt. De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor externe ontwikkelingen omdat kosten één op één aan deelnemers worden doorberekend. Verwachte wijzigingen in wet- en regelgeving. de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor wijzigingen in wet- en regelgeving. Kostenverhogingen hieruit voortvloeiend worden één op één doorberekend aan de deelnemers. Debiteurenrisico: de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is gevoelig voor dit risico. 2. Treasurybeheer 2.1 Risicobeheer In 2008 zal de Verordening Financieel beleid c.a. worden nageleefd, zodat: Slechts leningen uit hoofde van de publieke taak zullen worden verstrekt aan door het Algemeen of Dagelijks Bestuur goedgekeurde derde partijen; De uitzetting van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico; Het gebruik van derivaten niet is toegestaan. Bij de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht zijn de volgende risico s actueel: Renterisico van de vlottende schuld Kredietrisico van de verstrekte gelden Debiteurenrisico met betrekking tot de rekening-courantverhouding van de N.V. Afvalverwijdering Utrecht en de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding Investeringsrisico inzake de deelnemingen in N.V. Afvalverwijdering Utrecht en N.V. ROVA Holding Het renterisico van de vlottende schuld wordt in de navolgende box weergegeven: Kasgeldlimiet Bedragen in x per jaar Omvang begroting Toegestane kasgeldlimiet - in bedrag Omvang vlottende schuld - kredietinstellingen - 3. Vlottende middelen - kredietinstellingen - - rekening-courant N.V. Afvalverwijdering Utrecht - Toets kasgeldlimiet 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3) - Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)

24 Het kredietrisico van de verstrekte gelden wordt in de navolgende box weergegeven: Risicogroep Hypothecaire zekerheid Restant schuld in x % Gemeenten Nee - - Overheidsinstellingen Nee - - N.V. Afvalverwijdering Utrecht Nee - - Totaal Financiering In het begrotingsjaar 2008 zullen geen nieuwe leningen worden opgenomen. Met de bankier is een overeenkomst aangegaan voor onbepaalde tijd voor een rekening-courantkrediet van x (ƒ ). Het rentetarief tot een bedrag van x bedraagt 6% op jaarbasis. Het rentetarief voor bedragen tussen x en x bedraagt het daggeldrentepercentage gebaseerd op het EURIBOR tarief met een afslag van 0,125% op jaarbasis. Gelet op de ervaringen tot dusver wordt verwacht, dat van het krediet geen gebruik zal worden gemaakt. In het begrotingsjaar 2008 zal financiering uit hoofde van crediteuren op hetzelfde niveau zijn als in voorgaande jaren. 2.3 Uitzetting De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht heeft een vordering in rekeningcourant op de N.V. Afvalverwijdering Utrecht. De rente over deze vordering is gekoppeld aan het EURIBOR-tarief met een opslag van 1%. Op 21 februari 2001 heeft het bestuur een achtergestelde lening verstrekt aan N.V. ROVA Holding van x De lening wordt na 10 jaar afgelost, waarbij de N.V. ROVA Holding de mogelijkheid heeft om de looptijd van de achtergestelde lening met 10 jaar te verlengen. De rente bedraagt op jaarbasis 8%. 2.4 Relatiebeheer In het begrotingsjaar 2008 zullen naar verwachting geen belangrijke wijzigingen in de relatie met de huisbankier optreden. 3. Kasbeheer Het kasbeheer wordt voortgezet in de lijn met voorgaande jaren. De totale kosten volgens de begroting 2008 ad x worden doorberekend aan deelnemende gemeenten door facturering van voorschotnota s per kwartaal. Verschillen tussen het totaal van de voorschotnota s en het totaal af te rekenen bedrag worden spoedig met de betreffende gemeenten afgewikkeld. 24

25 4. Organisatie Naar verwachting zullen in 2008 geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie en interne controle, zoals vastgelegd in de Verordening Financieel Beleid c.a.. 5. Informatievoorziening Naar verwachting zullen in 2008 geen aanpassingen plaatsvinden in de informatie en systemen voor het beheer van de treasuryfunctie. 25

26 Grafiek 1 Verwerkte hoeveelheden afval 2003 t/m

27 Ter onderbouwing van de geraamde Productbegroting Deel 2 uitgaven in de Programmabegroting treft U hierbij de gegevens aan per product, zoals de geraamde hoeveelheden te verwerken afval, inwoneraantallen, de tarieven per eenheid, specificatie van de beheerskosten, de toerekening aan de gemeenten en de vereveningsregeling. 27

28 1. Uitgangspunten Tonnages voor AVU-deelnemers TONNAGES Brandbaar afval GFT-afval Abcoude Amerongen Amersfoort Baarn De Bilt Breukelen Bunnik Bunschoten Doorn Driebergen Eemnes Houten Leersum Leusden Loenen Lopik Maarn Maarssen Montfoort Nieuwegein Oudewater Hoogh. St. Rijnlanden 100 Ronde Venen Soest Utrecht Vianen Woerden Woudenberg Wijk bij Duurstede IJsselstein Zeist Renswoude Rhenen Veenendaal Remmerden Totaal

29 2. Uitgangspunten Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Lage Weide TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Lage Weide Overslag- en transportkosten Lage Weide x 12,05 x 4,40 Transportkosten Lage Weide-Wijster x 14,70 x 12,05 x 19,10 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wijster x 97,90 x 67,35 x 109,95 x 86,45 Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Amersfoort 3. Uitgangspunten TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Amersfoort Overslagkosten Amersfoort x 6,10 x 5,10 Transportkosten Amersfoort-Utrecht x 6,00 Transportkosten naar station Amersfoort x 4,70 Transportkosten Utrecht-Rozenburg x 9,60 Transportkosten Amersfoort-Wijster x 14,70 x 21,70 x 24,50 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wijster x 97,90 x 67,35 x 119,60 x 91,85 29

30 4. Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Veenendaal TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Veenendaal Overslagkosten Veenendaal x 7,70 x 7,70 Transportkosten Veenendaal-Utrecht x 9,10 Transportkosten Utrecht-Rozenburg x 9,60 Transportkosten Veenendaal-Wijster x 14,60 x 26,40 x 22,30 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wijster x 97,90 x 67,35 x 124,30 x 89,65 5. Uitgangspunten Verwerkingstarieven Restafval en GFT afval RESTAFVAL AVR: Tarief (niveau %) x 97,90 (excl. BTW) Bron: contract met AVR GFT AFVAL Essent: Tarief (niveau %) x 58,15 Stortheffing (rijksbel. op milieugrondslag) x 10,17 Korting door lagere kosten Orgaworld - x 0,97 Totaal x 67,35 (excl. BTW) 30

31 6. Uitgangspunten Kosten (per jaar, excl. BTW) Injectienaalden/oude medicijnen: Inzamelings- en verwerkingskosten (gelijk aan niveau 2007) x (excl. BTW) Verrekening: op basis van aantal tonnen (rest+gft) Kosten per ton: x 0,31 31

32 Kosten van afvoer en verwerking van afvalstoffen (Excl. BTW) 1. Brandbaar afval Tonnages Bedragen - tonnage via Lage Weide kosten van overslag, afvoer en verwerking x tonnage via Amersfoort kosten van overslag, afvoer en verwerking tonnage via Veenendaal kosten van overslag, afvoer en verwerking Totale kosten van overslag, afvoer en verwerking x GFT-afval - tonnage via Lage Weide kosten van overslag, afvoer en verwerking x tonnage via Amersfoort kosten van overslag, afvoer en verwerking tonnage via Veenendaal kosten van overslag, afvoer en verwerking Totale kosten van afvoer en verwerking x Exploitatie ROSsen - kosten van inzameling en sortering WEB 4. Injectienaalden - kosten van inzameling en verwerking x TOTAAL-GENERAAL - kosten van overslag, afvoer en verwerking x Infrastructurele kosten Uitvoering sorteeranalyses x

33 Specificatie AVU-beheerskosten (Excl. BTW) Uitgangspunt: 5 fte, t.w. directeur, senior adviseur, projectmanager, financieel-economisch medewerker en secretarieel/administratief medewerker. UITGAVEN 1. Bestuurskosten x Algemene bestuurskosten x Presentiegelden en vergaderkosten Personeelskosten Salarissen incl. vakantiegelden, werkgeverslasten, e.d. x Mobiliteit Representatie Huisvestingskosten Huur x Schoonmaakkosten Onderhouds- inrichtingskosten Servicekosten Bureaukosten Druk- en bindwerk x Bureaubenodigdheden/kantoorartikelen Kopieerapparatuur Telefoonkosten Portikosten Bankkosten Overige kosten Symposia e.d. x Onderzoek en adviezen (uit te voeren c.q. in te winnen bij derden) Voorlichting/P.R./Nieuwsbrieven/Nieuwsflitsen Accountant Excursie deelnemers Contributies TOTAAL BEHEERSUITGAVEN x INKOMSTEN 7. Rente Aandeel NV AVU in beheerskosten NETTO BEHEERSKOSTEN x

34 Bijlage 1.1 Begroting 2008 Deelnemer Brandbaar Brandbaar G.F.T. G.F.T. Totale af- Kosten afval (ton) afval (x) afval (ton) afval (x) voer (ton) injectienaalden (x) Abcoude De Bilt Breukelen Bunnik Driebergen Houten Loenen Lopik Maarssen Montfoort Nieuwegein Oudewater Ronde Venen Utrecht Woerden Wijk bij Duurstede Ijsselstein Recr. Vinkeveen Hoogh. St. Rijnlanden Vianen Totaal Amerongen Doorn Leersum Renswoude Rhenen Veenendaal Totaal Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn Soest Woudenberg Zeist Totaal Totaal-generaal

35 Totale Infrastruc. Kosten Beheers- Totale kosten Vereven. Totale kn afvoer + kosten (x) sorteer- kosten (x) afvoer + beheer regel kosten verwerking (x) analyses (x) (x) kosten/jaar (x) excl. BTW

36 Bijlage 1.2 Begroting 2008 (berekening verevening) Deelnemer Totale af- Transport- Overslag/- Totaal Totaal Verevenings- Vereveningsvoer (ton) kosten/ton transport- kosten/ton kosten/jaar regeling regeling kosten/ton kosten/ton kosten/jaar Abcoude ,05 13,34 21, , De Bilt ,34 13,34 21, , Breukelen ,20 13,34 19, , Bunnik ,11 13,34 19, , Driebergen ,60 13,34 20, , Houten ,56 13,34 18, , Loenen ,35 13,34 21, , Lopik ,84 13,34 23, , Maarssen ,67 13,34 18, , Montfoort ,46 13,34 19, , Nieuwegein ,46 13,34 18, , Oudewater ,22 13,34 25, , Ronde Venen ,87 13,34 22, , Utrecht ,00 13,34 19, , Woerden ,63 13,34 23, , Wijk bij Duurstede ,03 13,34 25, , IJsselstein ,10 13,34 18, , Recr. Vinkeveen 0 0,00 13,34 13,34 0 0,00 0 Hoogh. St. Rijnlanden 0 0,00 13,34 13,34 0 0,00 0 Vianen ,25 13,34 21, , Totaal Amerongen ,60 25,19 30, , Doorn ,26 25,19 33, , Leersum ,34 25,19 32, , Renswoude ,09 25,19 32, , Rhenen ,43 25,19 31, , Veenendaal ,09 25,19 27, , Totaal Amersfoort ,11 22,40 24, , Baarn ,72 22,40 31, , Bunschoten ,77 22,40 27, , Eemnes ,53 22,40 29, , Leusden ,98 22,40 29, , Maarn ,95 22,40 26, , Soest ,77 22,40 27, , Woudenberg ,20 22,40 33, , Zeist ,96 22,40 30, , Totaal Totaal-generaal ,