ONDERWERP STUKKEN ACTIE. 3. Stand van zaken Q Toelichting stand van zaken Q1 ter vergadering Nee Kennisnemen

Transcriptie

1 AGENDA 11 MEI 2015 ALGEMEEN BESTUUR Baanbrekers Locatie uur Ontvangstruimte 2.09, Zanddonkweg 14, 5144 NX, Waalwijk ONDERWERP STUKKEN ACTIE 1. Opening / mededelingen / ingekomen stukken a) Termijnagenda AB b) Verslag WWB-kamer van 22 januari 2015 c) Brief Wsw-kamer stoppen activiteiten en reactie colleges d) Jaarverslag Wsw-kamer e) Openbare besluitenlijst dagelijks bestuur van 20 maart Verslag en besluitenlijst vergadering 23 februari 2015 a) Verslag AB 23 februari 2015 b) Besluitenlijst AB 23 februari 2015 Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Kennisnemen Kennisnemen Kennisnemen Kennisnemen Kennisnemen Vaststellen Vaststellen 3. Stand van zaken Q Toelichting stand van zaken Q1 ter vergadering Nee Kennisnemen 4. Jaarverslag/ jaarrekening 2014 a) Voorlegger b) Concept jaarrekening 2014 Bouwen in een veranderende omgeving c) Concept accountsverslag 5. Strategisch Meerjarenbeleidsplan en Meerjarenbegroting a) Voorlegger b) Meerjarenbeleidsplan c) Meerjarenbegroting Concept begroting 2016 en meerjarenraming a) Voorlegger b) Concept begroting 2016 en meerjarenraming Normenkader rechtmatigheid en controleprotocol 2015 a) Voorlegger b) Normenkader rechtmatigheid en controleprotocol 2015 Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Vaststellen Instemmen Kennisnemen Vaststellen Vaststellen Vaststellen Vaststellen Instemmen Vaststellen Vaststellen 8. Loonkostensubsidie / jobcoaching begeleid werken a) Voorlegger Ja Vaststellen 9. Rondvraag en sluiting Algemeen Bestuur Baanbrekers 11 mei 2015 Pagina 1-1

2 23 februari 2015 Termijnagenda AB - januari t/m december 2015 Onderwerp Status Meerjarenbeleidsplan en meerjarenbegroting Concepten jaarplan 2016 / ontwerpbegroting Jaarverslag / jaarrekening 2014 Berap Verordening Cliëntenparticipatie Eindevaluate Participatiepilot Legenda Nog op te starten Loopt Aandacht Afgerond versie december 2014

3 VERSLAG VERGADERING WWB-KAMER Klantenraad gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk Verslag: Donderdag 22 januari 2015 Plaats / kamer: Zanddonkweg 14 Tijd: Aanwezig: uur De heren C. Huibers (voorzitter), F. Halberstadt (FNV), D. Zijlmans, de dames A. Bakker, F. Moayedi, namens Baanbrekers de heer J. van Dijk Afwezig: De dames J. Baarendse, Th. Van der Schans, en P. Gerris 1 Opening De voorzitter heet de aanwezigen welkom en in het bijzonder mevrouw Beerens, beleidsmedewerker van de gemeente Waalwijk, die in het kader van het armoedebeleid van de gemeente Waalwijk met de WWBkamer in overleg wil. 2 Inkomenseffectrapportage Waalwijk Mevrouw Beerens geeft een toelichting op de inkomenseffectrapportage gemeente Waalwijk Zij is vervolgens benieuwd naar de opvattingen van de WWB-kamer over de mogelijkheden om het armoedebeleid activerend te maken. Dit ook bezien vanuit het aansluiten op de uitgangspunten c.q. doelen van de Participatiewet. De WWB-kamer vindt dat de Participatiewet op zich al activerend genoeg is gelet op alle eisen en verplichtingen die de wet stelt. Met betrekking tot het voorstel om de PasWijzer gedurende twee jaar na beëindiging van de uitkering te laten doorlopen, wordt opgemerkt dat mensen graag uit de bijstand willen. Het tijdelijk laten doorlopen van de PasWijzer stimuleert daarin niet. Ten aanzien van het eventueel koppelen van de PasWijzer aan het handhavingsbeleid in het kader van de Participatiewet hanteert de WWB-kamer het adagium ne bis in idem. Niet dubbel straffen dus voor hetzelfde. Daarnaast wordt opgemerkt dat het intrekken van de PasWijzer ten koste gaat van de eventuele kinderen. De WWB-kamer is verder voorstander van een afstemming van het gemeentelijk armoedebeleid in de Langstraat. Daarnaast wordt een goede communicatie belangrijk gevonden. Ook wordt er op geattendeerd dat bezuinigingen in het onderwijs leiden tot hoge kosten voor bijvoorbeeld schooltesten. Mevrouw Beerens bedankt de WWB-kamer voor de reacties en zal deze betrekken bij het actualiseren van het armoedebeleid, waarover de raad zich in het voorjaar buigt. 3 Mededelingen en ingekomen stukken - LCR: Mededeling onredelijke boete (bijgevoegd) - Baanbrekers Actueel: tegenprestatie (bijgevoegd) - Baanbrekers Actueel: Arbeidsverplichtingen en strengere maatregelen (bijgevoegd) - Bijzondere bijstand in de Participatiewet (bijgevoegd) Na een toelichting door de heer Van Dijk wordt deze informatie voor kennisgeving aangenomen.

4 4 Verslag vergadering 27 november en 9 december 2014 Wordt onder dankzegging aan de samensteller vastgesteld. 5 Verzamelbesluit beleidsregels Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 Het verzamelbesluit wordt op onderdelen doorgenomen. Daarbij gaat de heer Van Dijk meer specifiek in op de Meesterbeurs als nieuw re-integratie-instrument, de tegenprestatie en de nieuwe uitgangspunten voor het opleggen van een bestuurlijke boete, waardoor de hoogte van de boete beter afgestemd wordt op het type schending van de inlichtingenverplichting. De WWB-kamer kan zich vinden in de operationele vertaling van de verzamelverordening in de beleidsregels. Daarbij wordt wel nader stil gestaan bij het hanteren van een inspanningsperiode van vier weken voor personen vanaf 27 jaar. Eerder heeft de kamer overwogen dat deze werkwijze kan leiden tot onwenselijke effecten. Met belangstelling wordt daarom uitgezien naar de evaluatie van de nieuwe werkwijze. De heer Van Dijk zegt toe dat de WWB-kamer hierover nadere informatie gaat ontvangen. 6 Ontwikkelingen vorming Participatieraad De voorzitter schetst de ontwikkelingen rondom de beoogde samenvoeging van de Wsw- en de WWBkamer. Hiervan wordt kennis genomen evenals van de uitnodiging voor de vervolgbijeenkomst, waarvoor de voltallige raden zijn uitgenodigd. De voorzitter zal e.e.a. afstemmen met de beleidsmedewerker van Heusden. 7 Rondvraag en sluiting Van de rondvraag wordt geen gebruik gemaakt, waarna de voorzitter de aanwezigen bedankt voor hun inbreng.

5

6

7

8 JAARVERSLAG 2014 De doelstelling van Klantenkamer De Langstraat De doelstelling van Klantenkamer De Langstraat is om op te komen voor de belangen van alle mensen met een Wsw-indicatie in de gemeenten Waalwijk, Heusden en Loon op Zand. Dit willen wij doen door relevante onderwerpen te onderzoeken en op de hoogte blijven van landelijke en regionale ontwikkelingen, om van daaruit een onderbouwd advies uit te brengen aan de gemeentes. Samenstelling Klantenkamer Technisch Voorzitter: Anita Hütten (geen stemrecht) Secretaris: Edwin van Beek Notulist: Elly Snoeren Raadsleden: Hennie Schuwer, Robbie de Brouwer, Isaac Adu-Opoku, Frank Nelissen en Bert Vrijhoeven. Zittingsduur: Vier jaar. Rooster van aftreden: 2014 Technisch voorzitter (eind 2011 opnieuw benoemd) 2014 Secretaris + lid (eind 2011 opnieuw benoemd) 2015 Vicevoorzitter + 2 leden (eind 2012 opnieuw benoemd) 2017 Notulist + 2 leden (eind 2013 opnieuw benoemd Het rooster is als bijlage bij het huishoudelijk reglement in te zien/ of op te vragen bij de secretaris van de klantenkamer. Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 1

9 Vergaderdata 2014: 1 keer per maand vergadering klantenkamer, behalve augustus en december. 15 januari 2014 (extra besloten vergadering) 28 januari 2014 (presentatie beleidskaders 3 transities gemeenten 25 februari maart 2014 (filmploeg nominatie) 25 maart april mei 2014 (transitieavond Kaatsheuvel, vergadering vervallen) 30 juni juli 2014 (extra vergadering voorbereiding gesprek Klantenkamers) Augustus vakantie 3 september september oktober november 2014 Bezoeken vergaderingen in het belang van de klantenkamer door enkele leden/voorzitter. 13 januari Rondetafelgesprek Participatiewet 23 januari Raadsinformatiebijeenkomst Loon op Zand 30 januari Vergadering Algemeen bestuur Baanbrekers 12 februari Bijeenkomst Waalwijk Sociale infrastructuur en Thema avond Participatie HvB 17 februari Overleg Klantenkamers met Wethouder Mulder 19 februari Vergadering werkgroep netwerken 24 februari Vergadering bestuur Baanbrekers 13 maart Opname filmpje Cliënt in Beeldprijs in Loon op Zand 27 maart Congres LCR, uitreiking Cliënt-in-Beeldprijs maart voorzitter heeft gesprek ministerie Sociale Zaken op uitnodiging LCR 27 mei transitieavond Kaatsheuvel 28 mei Decentralisatiesdag Ministerie SZW 30 mei etentje Klantenkamer naar aanleiding van gewonnen prijs 11 juli overleg Klantenkamers met Wethouder Mulder 18 juli Afspraak wethouder Mulder naar aanleiding van Kritische Kanttekeningen brief 20 augustus Voorzitter gesprek Ministerie Sociale Zaken op uitnodiging LCR 12 september Voorzitter gefilmd voor rapport Nationale Ombudsman 3 oktober Bijeenkomst Cliëntenraden aan zet Voorzitter en Frank Nelissen 15 december Afspraak Klantenkamers wethouder Mulder 18 december bijeenkomst LCR toekomst gemeentelijke cliëntenraden Voorzitter en Frank Nelissen Inleiding: Het jaar 2014 was in veel opzichten een belangrijk jaar voor de Klantenkamer. Allereerst wonnen we, samen met de Cliëntenraad Wsw van de gemeenten Venlo, Beesel en Bergen, de Cliënt-in- Beeldpublieksprijs Dit jaar was het thema: 'Mijn raad spreekt namens alle cliënten'. De prijs gaat naar een cliëntenraad of lid daarvan die een bijzondere bijdrage heeft geleverd aan het bevorderen, verder vormgeven of verbeteren van cliëntenparticipatie. Wij waren genomineerd omdat wij regelmatig samenwerken, dit doen we door bijvoorbeeld ideeën en adviezen met elkaar te delen. De jury van de Cliënt in Beeldprijs vond voornamelijk de actie richting Nationale Ombudsman een nominatie waard. Het onderzoek van de Ombudsman is 23 september 2014 afgerond. Lees hierover meer op onze website: Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 2

10 Hoofdpunten notulen vergaderingen 2014: Terugkerende punten in 2014 waren nog steeds de ontwikkelingen rondom Participatiewet en de gevolgen hiervan voor de Wsw'ers, ook met betrekking tot het onderwerp cliëntenparticipatie. Het onderzoek van de Nationale Ombudsman dat in 2013 mede op ons verzoek is gestart is dit jaar afgerond. Begin 2014 kregen wij de voorlopige bevindingen te horen: 1. Iedereen heeft last van de (politieke) onzekerheid 2. Twee werelden die elkaar niet altijd vinden 3. Gemeente staat op een afstand 4. Wsw-medewerkers maken nauwelijks gebruik van officiële klachtmogelijkheden 5. Cliëntenraad staat vaak op een afstand Volgens de Ombudsman zijn de verwachtingen voor de toekomst dat gemeenten nog meer op een afstand komen staan en dat detachering zorgt dat het zicht op de mensen nog moeilijker wordt. Met ons prijzengeld hebben wij een filmpje laten maken over beeldvorming. De volgende onderwerpen zijn in 2014 behandeld: Januari/Februari/Maart Beleidskaders 3 transities Samenvoeging Klantenkamers Kritische Kanttekeningen brief Nota Iedereen doet mee Cliënt in beeldprijs Voorlopige resultaten onderzoek Ombudsman LCR congres en winst Cliënt-in-Beeldpublieksprijs 2014 Wachtlijstbeheer Aanpassingen website Vergaderruimte Klantenkamer Wsw, gebruik stuurhuis Werkgroep netwerken April Cliëntenparticipatie (brief aan onderhandelaars van de coalitie) Cliënt-in-Beeldpublieksprijs Filmpje beeldvorming WML Facilitair Wachtlijst Mei/Juni Herhaling Kritische Kanttekeningen brief Participatiewet Filmpje beeldvorming Stand van zaken actiepunten Zorgplicht gemeenten Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 3

11 Juli/ Augustus/September/Oktober Samenvoeging Klantenkamers Afronding Filmpje Reactietermijnen en overzicht adviezen Klantenkamer Wsw Voorbereidingen gesprekken Wethouder, ministerie en LCR Kritische Kanttekeningen brief Afscheid de heer Van Wezel Rapport Nationale Ombudsman Adviesaanvraag Beleidsnota Iedereen doet mee November Aandachtspunten 2015 Voorbereiding geplande bijeenkomst Wsw-raden Brabant met raad Eindhoven Evaluatie 2014 Vergaderdata 2015 Doel en samenstelling van onderlinge werkgroepen: Signaalgroep Signaleren van diverse knelpunten of zorgen onder onze achterban, voor het uitbrengen van een onderbouwd advies aan de gemeenten Waalwijk, Heusden en Loon op Zand. Werkgroep Netwerken Netwerk opbouwen. De Klantenkamer op de kaart zetten, zodat alle belanghebbenden ons kunnen bereiken en weten wie we zijn. Verder willen wij onze kennis delen, informatie uitwisselen en contacten onderhouden. Ook informele contacten met andere Wsw-raden leggen en onderhouden. Scholingsplan van de Klantenkamer: Geen wijzigingen ten opzichte van 2013: De voorzitter houdt zich bezig met de landelijke ontwikkelingen en geeft met regelmaat een training over relevante onderwerpen. Daarnaast maken we via gebruik van de mogelijkheid om elkaar belangrijke stukken of onderwerpen toe te sturen of onder de aandacht te brengen. Verwachte ontwikkelingen in Problemen met vormgeving Cliëntenparticipatie 2. Verworden van Klantenkamer/ Participatieraad tot tweede ondernemingraad 3. Gebrek aan veiligheid/bescherming op werk en in Participatieraad voor Wsw'ers 4. Gebrek aan betrokkenheid gemeenten 5. Werknemers (verdiencapaciteit en CAO) en mensen met een uitkering worden op één hoop gegooid 6. Beschutwerk en arbeidsmatige dagbesteding gaat knelpunten geven en scheefgroei tussen diverse mensen 7. We verwachten dat de beleidsvoering van de drie gemeenten van elkaar gaat verschillen. 8. Dat de samenvoeging van alle oude doelgroepen aandacht nodig heeft en met name de gevolgen daarvan voor de Wsw'ers. Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 4

12 Knelpunten 2014 Samengaan met Klantenkamer WWB Kritische kanttekeningen brief Reactietermijnen Overleg gemeenten Vormgeving Cliëntenparticipatie Successen 2014 Winnaars Cliënt -in Beeldpublieksprijs Rapport Nationale Ombudsman Samenwerking andere cliëntenraden Publicatie filmpje Beeldvorming Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 5

13 Financieel overzicht Opgesteld: Begroot Werkelijk Begroot Overhead kosten Post Advertentie in stadskrant/ website Website Klantenkamer 600,00 150,00 150,00 Uitvoeringskosten Vergaderingen + extra bijeenkomsten Klantenkamers en Wethouder 3.500, , ,00 Scholing Klantenkamer 1.400,00-500,00 Secretariële ondersteuning 1.000, , ,00 Kosten diversen Ontvangst externe Wsw-raad/ Representatiekosten/ LCR congres 250,00 150,00 200,00 Speciale wensen/ voorzieningen / aanpassingen / teambuilding 300,00 25,00 200,00 Onvoorzien 200, Totaal 7.250, , ,00 Jaarverslag 2014 Klantenkamer De Langstraat Pagina 6

14 Openbare besluitenlijst van 20 maart 2015 Dagelijks bestuur Baanbrekers 1. Openbaarmaking besluitenlijst DB Het dagelijks bestuur heeft besloten het AB een openbare besluitenlijst van de vergaderingen van het DB te verstrekken. 2. Cliëntenparticipatie WSW Het DB heeft besloten het AB een afschrift te verstrekken van het antwoord van de colleges op de brief van de Wsw-kamer aan colleges en het AB over de beëindiging van de activiteiten van de WSW-kamer. 3. Normenkader rechtmatigheid en controleprotocol 2015 Het DB heeft besloten kennis te nemen van en in te stemmen met het Normenkader Rechtmatigheid Baanbrekers vanaf 2015 en dit ter vaststelling voor te leggen aan het algemeen bestuur. 4. Businesscase baanafspraken Het DB heeft besloten om in afstemming met gemeenten en de arbeidsmarktregio Midden- Brabant een experiment te starten met kleine aantallen detacheringen met inzet van loonkostensubsidie. 9. Harmonisatie arbeidsvoorwaarden Het DB heeft besloten tot het harmoniseren van arbeidsvoorwaarden (koffiegeldregeling, reiskostenvergoeding woon- werkverkeer, reiskostenvergoeding dienstreizen, jubileumgratificatieregeling). 10. Benoeming toezichthouders Het DB heeft besloten medewerkers Fraudepreventie/handhaving categoriaal aan te wijzen als toezichthouder als bedoeld in art. 5:11 e.v. Awb. 11. Loonkostensubsidie begeleid werken Het DB heeft de maximale hoogte loonkostensubsidie begeleid werken Wsw en jobcoaching begeleid werken Wsw voor 2015 vastgesteld. Gestreefd wordt naar één systematiek voor werknemers die buiten Baanbrekers werken. 12. Bezwaarschriften WWB Het DB heeft besloten overeenkomstig de adviezen van de adviescommissie bezwaarschriften WWB c.s. 13 Vaststelling besluitenlijst DB vorige vergadering N.v.t. Voor akkoord, A.E.W. van Limpt MCM W.J.J. Ligtenberg secretaris voorzitter Besluitenlijst dagelijks bestuur 20 maart 2015

15 Verslag 23 februari 2015 Algemeen Bestuur Baanbrekers Aanwezig: Afwezig: De heer W. Ligtenberg, wethouder gemeente Loon op Zand, voorzitter Mevrouw M. van Limpt, secretaris Mevrouw H. van Aart, wethouder gemeente Heusden De heer R. Bakker, wethouder gemeente Waalwijk De heer J. van Groos, wethouder gemeente Waalwijk De heer K. Grootswagers, wethouder gemeente Loon op Zand mevrouw C. Couwenberg, raadslid gemeente Heusden De heer C. Musters, raadslid gemeente Heusden De heer P. Flohr, raadslid gemeente Loon op Zand Mevrouw J. Smit, raadslid gemeente Loon op Zand De heer H. Brekelmans, raadslid gemeente Waalwijk Mevrouw C. de Bruijn, raadslid gemeente Waalwijk De heer E. Hendrich, manager Bedrijfsvoering & Control Baanbrekers Mevrouw E van Schijndel- Weel, managementassistente Baanbrekers (verslaglegger) Mevrouw M. Mulder, wethouder gemeente Heusden De heer J. van Dijk, beleidsadviseur strategie Baanbrekers (verslaglegger) beiden met bericht van verhindering De voorzitter opent de vergadering en heet de aanwezigen welkom. Hij stelt vervolgens aan de orde: 1) Opening / mededelingen /ingekomen stukken a. Termijnagenda De termijnagenda geeft geen aanleiding voor opmerkingen. Besloten wordt de termijnagenda voor kennisgeving aan te nemen. b. Verslagen WWB-kamer van 27 november en 9 december 2014 Naar aanleiding van pagina 2 punt 6 inzake Collectieve zorgverzekering voor minima informeert mevrouw De Bruin of bekend is hoeveel personen hier gebruik van hebben gemaakt en of er ook een specificatie gegeven kan worden van deelnemers/inwoners die niet gerelateerd zijn aan Baanbrekers in het kader van de Wtcg (Wet tegemoetkoming ziektekosten chronisch zieken en gehandicapten). Mevrouw Van Limpt deelt mede dat Baanbrekers bezig is met een inventarisatie. Naar verwachting komen de gegevens in de loop van de maand maart 2015 beschikbaar Besloten wordt de verslagen van de WWB-kamer voor kennisgeving aan te nemen. c. Benoeming plaatsvervangende leden AB Heusden Besloten wordt het schrijven van de gemeente Heusden voor kennisgeving aan te nemen. d. Vergaderschema DB- en AB-vergaderingen 2015 N.a.v. het vergaderschema informeert de heer Brekelmans of het mogelijk is dat het AB de verslagen van de DB vergadering ontvangt. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat de verslagen van de DB-vergadering niet openbaar zijn. Er zal worden nagegaan of ter inzage verstrekking van de DB verslagen volgens de gemeenschappelijke regeling mogelijk is. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 1 van 10

16 De heer Van Groos wijst op de datum 11 mei voor de behandeling van de concept jaarstukken in relatie tot de behandeling van de stukken in de Raden. Mevrouw Van Limpt licht toe dat de vergadering op verzoek van de gemeente Waalwijk vanwege de meivakantie verzet is. Verder doorschuiven in de tijd bleek niet mogelijk gezien de aanleverdatum bij de Provincie. Mevrouw Smit merkt op dat het verplaatsen van de AB-vergadering van 29 april naar 11 mei juist lastig is voor de gemeente Loon op Zand vanwege het behandelen van de jaarstukken door de fracties. De voorzitter geeft naar aanleiding van de opmerkingen aan dat er bij de samenstelling van het vergaderschema 2016 opnieuw zoveel mogelijk rekening gehouden zal worden met de wensen en mogelijkheden en dat wat betreft verschuiving van data lering getrokken wordt uit de huidige situatie. Besloten wordt het aangepaste vergaderschema DB- en AB-vergaderingen 2015 voor kennisgeving aan te nemen. 2) Verslag en besluitenlijst vergadering 15 december 2014 N.a.v. pagina 2 punt 3 strategisch plan en meerjarenbegroting informeert de heer Brekelmans of het risicobeheersingsplan er al is en of het overleg met de ambtenaren van de gemeenten hierover heeft plaats gevonden. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat de stukken met de beleidsambtenaren en controllers van de gemeenten zijn besproken. Naar aanleiding hiervan zijn enkele kleine aanpassingen doorgevoerd. Dit leidde niet tot principiële wijzigingen en dus zijn de stukken conform afspraak doorgestuurd naar de gemeenten. Een verzoek om de wijze van indexering aan te passen is vanwege praktische redenen in de stukken niet overgenomen. De gemeenten hanteren een andere indexering dan Baanbrekers. Voor de begroting 2015 blijft de gehanteerde indexering van Baanbrekers gehandhaafd, maar voor de komende jaren zal Baanbrekers de systematiek hanteren zoals die door de gemeenten gebruikt wordt. Deze opmerkingen zijn ook meegenomen in de brief naar de gemeenten. De heer Brekelmans vraagt naar de rol van het AB bij het risicobeheersingsplan. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat het risicobeheersingsplan wordt opgesteld. Hier wordt ambtelijk over gecommuniceerd. Het risicobeheersplan valt onder de verantwoordelijkheid van het DB. Het AB krijgt inzage om de ontwikkelingen te kunnen volgen. Mevrouw De Bruin informeert naar de tekstuele aanpassingen inzake beschut werken. Mevrouw Van Limpt geeft aan dat de tekst is aangepast, maar weet niet of de naam is aangepast. Dit zal worden na gegaan. N.a.v. pagina 3 inzake gedifferentieerde dienstverlening stelt de heer Brekelmans een vraag. De voorzitter deelt mede dat dit onderwerp in het DB besproken is. Gedifferentieerde dienstverlening is onderdeel van een proces dat doorlopen wordt in relatie tot de regionale samenwerking en de decentralisaties. Mevrouw Van Limpt vult aan dat Baanbrekers in beeld brengt wat er buiten de collectieve dienstverlening aan verbijzonderde dienstverlening ontwikkeld en geboden kan worden en wat dit voor de methodieken, processen, financiën voor Baanbrekers voor gevolgen heeft. Deze inventarisatie wordt voorgelegd aan het DB. De heer Brekelmans vraagt of er facultatieve pakketten voorgelegd kunnen worden. De voorzitter merkt op dat eerst prioriteit gegeven wordt aan de standaard pakketten. Meer diversiteit kan het lastiger maken en kan er voor zorgen dat de eigenlijke taak van Baanbrekers in het gedrang komt. N.a.v. pagina 4 punt 5 geeft de heer Groos aan dat hij benieuwd is naar de ervaringen van het ERP systeem. De heer Hendrich deelt mede dat de overgang van Axapta naar Navision goed is gegaan. Er is wel sprake van kinderziektes maar een en ander loopt conform verwachting, er zijn geen echte opstart problemen. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 2 van 10

17 N.a.v. pagina 4 punt 5 wijzen de Brekelmans en de heer Musters op de deelneming in Ruelong. Het AB zou wel betrokken moeten worden volgens de heer Musters in de vaststelling van de jaarrekening Ruelong. Mevrouw Van Limpt geeft aan dat het geen probleem is om dit via het AB te laten lopen. Besloten wordt het verslag en de besluitenlijst vast te stellen. 3) Bestuursrapportage Q De heer Musters PMC omzetten stijgen, maar de kosten stijgen nog veel harder, ook als je die vergelijkt met de eerste 3 kwartalen. De heer Hendrich licht toe dat vanaf 2015 in de weergave van de berap de omzet en kosten duidelijker in samenhang met elkaar komen te staan. Daarmee wordt de rentabiliteit van de activiteiten inzichtelijker. Dit geldt vooral voor de PMC detachering. In deze PMC worden weliswaar meer kosten geboekt (salaris) maar de schadelastbeperking, omdat deze mensen niet meer in de uitkering zitten, zie je niet. De Buigkosten zijn dan minder hoog. De heer Musters vraagt of dat dan per 1 oktober is begonnen. De heer Hendrich deelt mede dat dit in de eerste 2 kwartalen van 2014 niet meegenomen is, maar wel vanaf het 3 e kwartaal. Het beeld is om die reden niet gelijkmatig verdeeld over het jaar. Vandaar de sprong. De voorzitter vult aan dat er ook een onderzoek is gestart naar de rentabiliteit van de PMC s en de toegevoegde waarde van PMC s (waartoe Baanbrekers op aarde is, primair opgericht om mensen te laten doorstromen,) De heer Musters informeert hoever men gekomen is met de kostentoerekening per PMC. De heer Hendrich deelt mede dat het AB woensdag 25 februari een workshop heeft over het werkbedrijf. In die bijeenkomst zal het proces met betrekking tot kostentoerekening per PMC aan de orde komen. Er worden echter nog geen cijfers gepresenteerd. Naar verwachting kunnen er na het eerste kwartaal 2015 cijfers bekend gemaakt worden. Het is een complex proces dat met nuance en zorgvuldigheid bekeken moet worden. Winstuitkering Ruelong De heer Hendrich deelt mede dat er geen winstuitkering Ruelong heeft plaatsgevonden over Een eventuele uitkering zou wèl in de liquiditeitsbegroting opgenomen moeten worden. Als er een uitkering plaats vindt, dient deze allereerst aangewend te worden om de rekening-courantpositie van Ruelong bij Baanbrekers in te lossen. Deze bedraagt ongeveer Een dergelijke winstuitkering valt dan niet in het resultaat van Baanbrekers, maar verbetert wel de vermogenspositie van Ruelong. Toelichting WVA -claims (Wet verminderde afdracht) De heer Hendrich deelt mede dat volgens de regeling, wanneer je kosten maakt voor opleiding, je een bedrag hiervoor vergoed krijgt. WML heeft daar actief gebruik van gemaakt en er kosten mee bespaard. Volgens de belastingdienst heeft er teveel vergoeding plaats gevonden en daarom wordt er nu ,- teruggevorderd. Verduidelijking toekenning BTW teruggave ,- met verwijzing naar de opmerking op pagina 9 onder voorbehoud. De heer Hendrich licht het voorbehoud nader toe. De vaststellingsovereenkomst is bij de 3 gemeenten voorgelegd. De belastingdienst behoudt zich het recht voor om nog iets terug te vorderen. De periode kent een open einde. Tevens is er sprake van de verplichting om het bedrag in het uitkeringsjaar te besteden. Omdat de mogelijkheid tot een terugvordering nog steeds in beeld is, is de heer Hendrich van mening dat het beter is dat de rente doorschuift AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 3 van 10

18 naar een volgend jaar. Vanuit financieel perspectief omdat het bedrag nog niet helemaal afgetikt is. In het DB is het bedrag en de rente besproken en is besloten om zowel de teruggave als de daarover betaalde rente als een geheel te zien. Daarmee betreft het reintegratiegeld en wordt een surplus meegenomen naar het volgende jaar. Doorschuiffaciliteit re-integratiebudget De heer Musters dacht dat de doorschuiffaciliteit niet meer mogelijk zou zijn. De heer Hendrich deelt mede dat een overschot nog eenmalig meegenomen mag worden naar een volgend jaar, maar niet gebruikt mag worden om tekorten mee op te lossen. Liquiditeitsprobleem De heer Hendrich geeft aan dat de gemeenten initieel 2 miljoen voor Baanbrekers ter beschikking hebben gesteld. Baanbrekers stelt zich op het standpunt dat de geaccordeerde meerjarenbegroting uitgangspunt is en daarmee ook de liquiditeitsbehoefte die daaruit voortvloeit. Mevrouw Van Aart Kosten niet gesubsidieerd personeel zijn hoger mede als gevolg van de gesloten Cao voor ambtenaren/trendvolgers. Is er voor deze kosten een reservering? De heer Hendrich deelt mede dat hier geen reservering voor is. Mevrouw van Aart Zijn de juridische bezwaren met betrekking tot het gunnen van werk door de gemeenten weggenomen en is de weg vrij om hier invulling aan te geven? Te starten met de kledinginzameling? Mevrouw Van Limpt licht toe wat de bezwaren waren en geeft aan dat deze zijn weggenomen. Gemeenten geven binnenkort bericht over al dan niet definitieve gunning van de kledinginzameling. Pagina 19 met betrekking tot het liquiditeitsprobleem. Is het mogelijk om de salarissen een dag later te betalen? Als het iedere maand aan de orde is, moet je naar een structurele oplossing. De heer Hendrich deelt mede dat bij hem niet bekend is of de Cao Wsw hier iets over zegt. Kijkend naar de doelgroep is het later uitbetalen van de salarissen geen goede optie. De heer Van Groos Pagina 5 realisatie 4 e kwartaal 2014 wijst op de overschrijding inhuur personeel, de kosten vallen ,- hoger uit. De heer Hendrich licht toe dat deze overschrijding met name veroorzaakt wordt door extra inhuur bij inkomensondersteuning. De toestroom is hoog en daardoor ook de werkdruk. Voor wat betreft handhaving is ook meer actie ondernomen. De inhuur bij de salarisadministratie is duur omdat er 2 medewerkers weg gegaan zijn en de invulling om de nodige kennis vraagt. De salarisadministratie is complex, omdat er sprake is van diverse rechtspositieregelingen. De voorzitter vraagt ook aandacht voor de workload die steeds stijgt maar niet wordt aangepast waardoor soms extra inhuur gevraagd wordt. BBZ-opbrengsten en uitgaven De BBZ-regeling kan Baanbrekers niet beïnvloeden. Mevrouw Van Limpt licht toe dat het een kredietverstrekking is, die aan vele regels gebonden is. Zowel de uitkerings- en kredietverstrekking als de ontvangsten in het kader van de BBZ kennen een sterk variabel karakter. In 2014 liggen de ontvangsten hoger dan geraamd. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 4 van 10

19 FTE bezetting pagina 11 is bij re-integratie & participatie groter dan begroot. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat deze aantallen een versluierd beeld geven. In deze aantallen zijn ook medewerkers van Fidant opgenomen. Dit zijn medewerkers die uit de bijstand komen en in dienst van Fidant komen. Daarnaast is hierbij bijvoorbeeld de formatie van het Workmate project opgenomen. De heer Brekelmans Is Baanbrekers betrokken bij de benchmark van Divosa? Er is vorig jaar gezocht naar een geschikte benchmark voor Baanbrekers. Er is nog geen benchmark voor het type bedrijf als Baanbrekers. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat Baanbrekers vanaf 2015 aangesloten is bij de benchmark Divosa en Stimulansz. Mevrouw Couwenberg Merkt op dat zij ervaart dat uit de toonzetting van de heer Brekelmans ontevredenheid spreekt en dat dit misplaatst is. De heer Brekelmans geeft aan dat dit zeker zijn intentie niet is. Werkgroep Hart van Brabant gemeenten. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat Baanbrekers vooral lokaal en regionaal winst moeten halen als het gaat om werk en plaatsingen. Daarnaast wordt de aansluiting op de arbeidsmarkt steeds belangrijker. Baanbrekers is in diverse werkgroepen op dit niveau vertegenwoordigd. Voorbeelden zijn een expertgroep voor het faciliteren van matches, een werkgroep voor de werkprocessen, een werkgroep voor de regionale werkgeversbenadering. Tevens is er een stuurgroep Regionaal Werkbedrijf opgestart. De heer Flohr informeert of het mogelijk is dat het AB een overzicht ontvangt zodat er inzage is voor de gemeenten/raad op welke wijze Baanbrekers wordt ingezet/ vertegenwoordigd is. Mevrouw van Limpt zegt toe dat de leden van AB het overzicht ontvangen. De voorzitter geeft aan dat op deze wijze de inbreng van de Langstraat in Midden-Brabant stevig is gewaarborgd. Op welke wijze wordt het AB geïnformeerd over de diverse werkgroepen? De voorzitter deelt mede dat diverse werkgroepen de uitvoering betreffen en dat in het AB niet alles aan de orde komt wat de uitvoering betreft. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat er op verzoek van de drie gemeentesecretarissen een werkgroep opgestart is, samengesteld uit vertegenwoordigers van de drie gemeenten en van Baanbrekers. Onder voorzitterschap van de gemeente Waalwijk, de heer E. de Laat, is het doel van de werkgroep te komen tot procesvoorstellen te doen om verdere samenwerking met gemeenten te optimaliseren in de context van opdrachtgever- en opdrachtnemerschap. Inhuur personeel De inhuur wordt beëindigd per 1 juli maar de kosten blijven wel doorlopen in het overzicht. De heer Hendrich deelt mede dat het een cluster van kosten is. Kan Baanbrekers zelf een lening afsluiten met BNG? De heer Musters merkt op dat het niet raadzaam is om exploitatietekorten met een lening te financieren te meer gezien de huidige vreemd vermogenspositie van Baanbrekers. Er zijn al forse schulden. Plan van aanpak WML Facilitair Welke stappen worden er gezet? AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 5 van 10

20 De voorzitter deelt mede dat als er informatie is, dit gemeld zal worden aan het AB. Aansluitend vraagt mevrouw Couwenberg of er deadlines te noemen zijn om ook de raden wat meer informatie te kunnen geven. Mevrouw Van Limpt zal een procestoelichting maken voor de raden. Mevrouw De Bruin Loonwaarde-instrument Mevrouw Van Limpt deelt mede dat er in de arbeidsmarktregio een aanbesteding loopt voor de aanschaf van een loonwaarde-instrument. Tilburg heeft de leiding en Baanbrekers heeft ook deel genomen aan de voorbereiding en de selectieprocedure. In week 9 zal de gunning bekend worden. Zijn er getallen bekend over de eenmalige koopkrachttegemoetkoming 2014? Aansluitend merkt de heer Flohr op dat hij de effecten per gemeente wil weten. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat deze gegevens een onderdeel zijn van de eerder in deze vergadering genoemde inventarisatie maar dan met betrekking tot de gegevens van de collectieve zorgverzekering. De heer Flohr informeert hoe het met de alfachecks staat en wie het besluit neemt om e.e.a. geheel af te bouwen en mevrouw Smit vraagt of de werknemers netjes op de hoogte zijn gesteld dat het werk stopt. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat het volume terugloopt vanwege het nieuwe WMObeleid van de gemeenten en dat Baanbrekers heeft geconstateerd dat het geen rendabele PMC meer is. Er is een afbouwscenario ingezet. Op basis van een concreet voorbeeld waarin de werknemer niet op de hoogte bleek te zijn van het stopzetten, zegt mevrouw Van Limpt toe dat zij nagaat hoe e.e.a. met de communicatie geregeld is. Er wordt gevraagd of de leden van het AB het verslag eerder toegezonden kan worden. Mevrouw Van Limpt geeft aan dat dit mogelijk is, maar de AB-leden ontvangen dan het conceptverslag, dat nog niet is vastgesteld en dat dan alleen gebruikt kan worden als achtergrondinformatie bij de communicatie naar de raden. De heer Flohr Is benieuwd naar de effecten van het onderzoek naar vermogen in het buitenland. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat de presentatie over dit onderwerp in de workshop van 11 februari jl. duidelijke informatie hieromtrent aangeeft. Deze informatie zal worden toegezonden. Mevrouw Couwenberg Wijst op de zorgwekkende stijging van het ziekteverzuimcijfer bij WML Facilitair. Het stijgt per kwartaal. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat dit onderwerp een punt van bespreking is bij het eerstvolgende vennotenoverleg. De bestuursrapportage Q wordt overeenkomstig het concept vastgesteld. 4) Beleidsregels Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 Mevrouw Van Limpt deelt mede dat de beleidsregels ter kennisname verstrekt worden om een doorkijk te geven aan de vele voorzieningen. Voordeel van de hoeveelheid is dat er goed maatwerk geleverd kan worden. Er is een communicatietraject voor de AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 6 van 10

21 informatievoorziening aan belanghebbenden. De voorzitter vult aan dat de beleidsregels verstrekt worden om meer inzicht te geven in de diverse beleidsregels. Mevrouw Couwenberg informeert of er adviezen zijn ingewonnen. Wat vindt de WWBklantenkamer ervan. Mevrouw Van Limpt zegt toe dat het inhoudelijke advies van de WWBkamer aan de notulen wordt toegevoegd. De heer Brekelmans wijst op het amendement van de gemeente Waalwijk over beschut werken. Hij vindt dit niet terug. De raad zou in samenspraak met Baanbrekers hier iets aan doen. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat amendementen, indien aan de orde, besproken worden in het beleidsoverleg met de gemeenten. De beleidsmedewerkers brengen deze dan in. Baanbrekers kan hierbij advies geven aan de gemeenten. De beleidsmedewerkers van de gemeenten hebben laten weten dat de planning is om voor de zomervakantie beleid voorbereid te hebben over dit onderwerp. Baanbrekers is hierbij betrokken. De voorzitter wijst er op dat beschut werken als een kan - bepaling in de verordening is opgenomen. De voorzitter merkt op dat amendementen berichten van de raad aan het college zijn. Mevrouw Couwenberg merkt op dat Waalwijk na zou moeten gaan of e.e.a. formeel is aangeboden aan Baanbrekers. De beleidsregels Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 worden voor kennisgeving aangenomen. 5. Evaluatie Participatiepilot. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat inmiddels, na de verzending van de stukken, een definitieve rapportage ontvangen is. In deze definitieve versie is toegevoegd een samenvatting, een aanvulling aangaande vrijwilligerswerk en onderzoeksverantwoording. Een hardcopy wordt in de vergadering verstrekt. De AB leden kunnen de rapportage ook digitaal tegemoet zien. De evaluatie Participatiepilot wordt voor kennisgeving aangenomen. 6. Rondvraag en sluiting De heer Brekelmans informeert hoe er om gegaan wordt met klanten met psychische klachten. Er zijn nieuwe methodieken om doorstroom van deze doelgroep te bevorderen. Mevrouw Van Limpt deelt mede dat Baanbrekers de ontwikkelingen wat dit aangaat volgt en dat het een belangrijk onderwerp is in de relatie tot de doelstelling van Baanbrekers. Vervolgens sluit de voorzitter de vergadering. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 7 van 10

22 BIJLAGE BEANTWOORDING OPENSTAANDE VRAGEN Vraag collectieve zorgverzekering (agendapunt 1b) Baanbrekers verwerkt momenteel de vele wijzigingen in het deelnemersbestand van de collectieve zorgverzekering. Door verschillen in registratie bij VGZ en CZ en de hoeveelheid aan varianten in pakketkeuzes is een tijdsintensieve bestandsvergelijking nodig om de werkelijke effecten van de veranderingen per 1 januari 2015 betrouwbaar in beeld te hebben. Medio maart is deze bestandsvergelijking afgerond. Het resultaat zal in het jaarverslag/jaarrekening worden opgenomen en ook direct worden gedeeld met de beleidsmedewerkers van Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Deze informatie kan dan worden gebruikt in relatie tot gemaakte beleidskeuzes van de voormalige rechthebbenden Wtcg. Vraag ontvangst verslagen DB-vergaderingen (agendapunt 1d) Het reglement van orde voor de vergaderingen van het dagelijks bestuur biedt niet de mogelijkheid de verslagen van het dagelijks bestuur te verstrekken aan het algemeen bestuur. Analoog aan de werkwijze van veel gemeenten kan worden overwogen om een besluitenlijst van de vergaderingen van het dagelijks bestuur aan de leden van het algemeen bestuur te verstrekken. Het dagelijks bestuur zal eerst hierover een standpunt moeten innemen. Volledigheidshalve merken wij op dat de leden van het algemeen bestuur altijd de mogelijkheid hebben om op grond van artikel 20 van het reglement van orde van het algemeen bestuur inlichtingen te verzoeken over het door het dagelijks bestuur samen en ieder afzonderlijk gevoerde bestuur. De verlangde inlichtingen worden mondeling of schriftelijk staande de vergadering dan wel in de eerstvolgende of in de daaropvolgende vergadering gegeven. Vraag tekstuele aanpassingen beschut werk (agendapunt 2) In het strategisch plan wordt op meerdere plaatsen gesproken over beschut werk. Waar dat in de context van de nieuwe Participatiewet nodig is, wordt gesproken over beschut werken nieuwe stijl om daarmee het onderscheid met het beschut werken W.s.w. te verduidelijken. Beschut werken nieuwe stijl is vanaf 1 januari 2015 een participatievoorziening die onder de benaming beschut werk is opgenomen in artikel 10b van de Participatiewet. Vraag over het vaststellen van de jaarrekening Ruelong (agendapunt 3) Nadere informatie hierover volgt. Vraag vertegenwoordiging in werkgroepen Hart van Brabant (agendapunt 3) 1. Stuurgroep regionaal werkbedrijf Hart van Brabant De tripartiete stuurgroep draagt zorg voor: De realisatie van de baanafspraak in de regio De optimalisering van de werkgeversdienstverlening Voorstellen over inzet rijkssubsidie van 1 miljoen voor de ontwikkeling van werkbedrijven AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 8 van 10

23 Adviezen en voorstellen over (door)ontwikkeling van de samenwerking in het regionaal werkbedrijf Namens Langstraatgemeenten en linking pin naar SW-bedrijven in de regio: M. van Limpt 2. Regionale werkgroepen en inbreng Baanbrekers a. Marktbewerkingsplan, afdelingshoofd Markt & Strategie b. Inkoop loonwaardemethodiek, afdelingshoofd Re-integratie en participatie c. Invoering baanafspraak a. Werkproces baanafspraak, beleidsmedewerker, werkmakelaar b. Verwerving baanafspraak, accountmanager c. Doelgroep baanafspraak, beleidsmedewerker d. Regionale menukaart, inbreng op afroep d. Communicatie, communicatiemedewerker Verder is een expertteam m.b.t. uitvoeringsaangelegenheden geformeerd. Hierin participeert een accountmanager van Baanbrekers. Naast deze werkstructuur is er de al langer bestaande structuur van het Divosa-overleg waarin managers sociale diensten en de manager UWV belast zijn met de operationele sturing op de uitvoering. Dit Divosa-overleg is eveneens op het niveau van beleidsmedewerkers actief. Vraag getallen eenmalige koopkrachttegemoetkoming In het kader van de eenmalige koopkrachttegemoetkoming zijn de onderstaande getallen en bedragen van toepassing. Aantallen en bedragen kunnen nog beperkt stijgen door onderhanden zijnde werkzaamheden. Heusden Loon op Zand Waalwijk Ontvangers uitgaven Vraag met betrekking tot de communicatie alfadienstverlening De gemeente Loon op Zand heeft besloten tot veranderingen in de dienstverlening huishoudelijke hulp per 1 april Abusievelijk is van gemeentewege gecommuniceerd dat de huidige zorgaanbieders, inclusief Baanbrekers vanaf 1 april huishoudelijke hulp zouden blijven aanbieden. Baanbrekers heeft echter aangegeven per 1 april 2015 te stoppen. Baanbrekers heeft vervolgens in januari de hulpen zelf geïnformeerd en daarbij aangegeven dat de zorgafnemer voor 1 maart tot beëindiging van de overeenkomst moet overgaan. Vervolgens zijn de zorgafnemers nog geïnformeerd, wat uiteraard van belang is voor de beëindiging van de overeenkomst tussen zorgafnemer en de huishoudelijke hulp, die voor 1 maart moest plaatsvinden. De gemeente Loon op Zand is in kennis gesteld van deze correspondentie. Vraag beleidsregels PSW, IOAW, IOAZ en Bbz Advies WWB-kamer: In het kader van het strategisch plan van de drie gemeenten hebben WWB- en WSW-kamer geadviseerd. Deze inbreng is ingebracht bij de gemeentelijke besluitvorming op de participatienota. Daarnaar wordt verwezen. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 9 van 10

24 WWB-kamer heeft in december 2014 geadviseerd over de verzamelverordening en het uitvoeringsplan. Dat verslag is in uw vergadering van 23 februari ingebracht. Op 22 januari 2015 heeft de WWB-kamer over de beleidsregels positief geadviseerd aan het bevoegde orgaan, het dagelijks bestuur. Het betreffende verslag moet nog vastgesteld worden door de kamer en wordt daarom in de eerstvolgende vergadering van het AB ter informatie aangeboden. AB vergadering 23 februari 2015 Pagina 10 van 10

25 BESLUITENLIJST ALGEMEEN BESTUUR 23 februari 2015 Agendapunt Onderwerp Besluit: 1. Opening/mededelingen/ingekomen Kennis wordt genomen van: stukken a) de termijnagenda b) de verslagen van de WWB-kamer van 27 november en 9 december 2014 c) de benoeming van de plaatsvervangende AB-leden uit Heusden d) het vergaderschema 2015 van het dagelijks en algemeen bestuur 2. Verslag en besluitenlijst van 15 december Het verslag en de besluitenlijst worden overeenkomstig het concept vastgesteld Bestuursrapportage Q De bestuursrapportage Q wordt overeenkomstig het concept vastgesteld. 4. Beleidsregels Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 De beleidsregels Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 worden voor kennisgeving aangenomen. 5. Evaluatie Participatiepilot De evaluatie Participatiepilot wordt voor kennisgeving aangenomen. 6. Rondvraag en sluiting Niet besluitvormend. Voor akkoord: 11 mei 2015, A.E.W. van Limpt MCM W.J.J. Ligtenberg Secretaris Voorzitter Besluitenlijst algemeen bestuur 23 februari 2015

26 Behandeling in: AB van 11 mei 2015 Onderwerp: Concept Jaarverslag - jaarrekening 2014 Steller: Jef van Dijk Voorstel: De jaarrekening 2014 Bouwen in een veranderende omgeving overeenkomstig het concept vaststellen onder de ontbindende voorwaarde van het verkrijgen van een goedkeurende verklaring. De jaarrekening samen met de ontwerpbegroting 2016 en de verschuldigde eigen bijdrage over 2014 aanbieden aan de gemeenteraden. De jaarrekening na het verkrijgen van de goedkeurende verklaring van de accountant toezenden aan Gedeputeerde Staten. Inhoud besluit: Datum besluit en ondertekening: AB 11 mei 2015 A.E.W. van Limpt, m.c.m. secretaris W. Ligtenberg, voorzitter Overleg gevoerd met (indien van toepassing): Intern: Functionarissen / overlegorgaan Datum: X MT April 2015 Extern: Functionarissen / overlegorgaan Datum: Controllers, beleidsmedewerkers (jaarverslag 14 april 2015 accountant Communicatie: (indien van toepassing) Actor / bijzonderheden Datum: Publicatie verplicht Colleges / raden X Na instemming DB doorgeleiden Na instemming DB Gemeentepagina Gemeente(n) : X Beleidsmedewerkers - controllers Website Baanbrekers Actueel Intranet O.R. X Na afronding controle accountant Anders: Terinzagelegging: Archivering Verwerkt door: Datum: Zakenarchief Postregistratie uit Anders 1/2

27 Onderwerp: Jaarverslag - jaarrekening 2014 Inleiding Het Dagelijks Bestuur biedt jaarlijks de jaarrekening over het afgelopen jaar ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan. Daar wordt het accountantsverslag van het getrouwheidsonderzoek van de jaarrekening en het onderzoek betreffende de rechtmatigheid aan toegevoegd. Conform de bepalingen van de gemeenschappelijke regeling uitvoeringsorganisatie Baanbrekers worden deze documenten ter informatie verstrekt aan gemeenteraden en Gedeputeerde Staten. Toelichting Proces De controle door de accountant is nagenoeg afgerond. Volgende week wordt een conceptverslag van bevindingen van Deloitte verwacht. Daarin zal aangegeven worden dat de jaarrekening, zoals deze nu voorligt, zal worden goedgekeurd. Het conceptverslag zal ter vergadering uitgereikt en toegelicht worden. Op basis van deze informatie wordt u voorgesteld de jaarrekening vast te stellen onder voorbehoud van het verkrijgen van de goedkeurende verklaring van de accountant. De gemeenteraden wordt de jaarrekening vervolgens toegezonden onder vermelding van de gemeentelijke bijdrage over Tegelijkertijd wordt de ontwerpbegroting 2016 ter verkrijging van een zienswijze aangeboden. De te ontvangen goedkeurende verklaring zal direct na ontvangst worden nagezonden. Na het doorlopen van de besluitvorming wordt de jaarrekening toegezonden aan Gedeputeerde Staten. Ontwikkelingen 2014 Voor een korte inhoudelijke toelichting over de ontwikkelingen over 2014 verwijzen wij u graag naar de inleiding. Resultaat In dit verband merken wij het volgende op. De begroting 2014 voorzag een resultaat van -/ Medio 2014 bleek dat dit niet gehaald zou worden. Er zat een fout in de begroting 2014 op de post gesubsidieerd personeel. Hierover is gerapporteerd in de 2e bestuursrapportage Aangegeven is toen dat het herziene resultaat 2014 naar verwachting-/ zou gaan bedragen. Zonder de extra voorlopige bijdrage van van de gemeenten in het tekort over 2014 van eind december 2014, zou het resultaat uit gewone bedrijfsvoering uitgekomen zijn op -/ , terwijl het gerealiseerde totaal van baten en lasten nu -/ bedraagt. Na mutatie bestemmingsreserves is er een exploitatieresultaat van -/ Voorstel: De jaarrekening 2014 Bouwen in een veranderende omgeving overeenkomstig het concept vaststellen onder de ontbindende voorwaarde van het verkrijgen van een goedkeurende verklaring. De jaarrekening samen met de ontwerpbegroting 2016 en de verschuldigde eigen bijdrage over 2014 aanbieden aan de gemeenteraden. De jaarrekening na het verkrijgen van de goedkeurende verklaring van de accountant toezenden aan Gedeputeerde Staten. Dagtekening, 30 april /2

28 . Bouwen in een veranderende omgeving Jaarverslag en jaarrekening 2014 VERSIE 1 mei 2015 Pagina 1 van 62

29 INHOUD 1. INLEIDING 3 2. JAARVERSLAG Baanbrekers en zijn omgeving De arbeidsmarkt Onze dienstverlening Werk Inkomen Periodieke uitkeringen Aanvullende inkomensondersteuning Handhaving (kernpunt 8) Overige aangelegenheden Bezwaar, beroep en klachten Paragrafen Resumé jaarverslag JAARREKENING Realisatie 2014 ten opzichte van Realisatie 2014 ten opzichte van de begroting Jaarrekening 2014: Balans Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichtingen Toelichting op de balans en het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Verbonden partijen Bedrijfsvoering SiSa verantwoordingsinformatie VOORSTEL TOT DE VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING EN BESTEMMING VAN HET RESULTAAT BIJLAGEN 57 Bijlage 1: Specificatie leningen 57 Bijlage 2: Investeringen CONTROLEVERKLARING 59 NOTA VAN AANBIEDING 60 VERKLARENDE WOORDENLIJST 61 Pagina 2 van 62

30 1. INLEIDING Na de vliegende start in 2013 is het jaar 2014 door Baanbrekers gebruikt om de organisatie en de dienstverlening verder te funderen. We hebben gestaag verder gebouwd. Dat deden we in een sterk veranderende omgeving en in de context van het voorbereiden en implementeren van de Participatiewet. Samen met de gemeenten die aan de GR deelnemen hebben we ervoor gezorgd dat dit laatste proces eind 2014 bestuurlijk werd afgerond en dat we onze organisatie op orde hadden voor de nieuwe taken. Dit gebeurde in een periode waarin de economische ontwikkelingen voor een groot deel van onze doelgroep onvoldoende hebben bijgedragen aan een verbeterde arbeidsmarkt met voldoende arbeidsperspectief. Het aantal vacatures is in vergelijking met 2013 gestegen, maar is nog niet de helft van de recordaantallen voor het begin van de crisis. In 2014 meldden zich bijna mensen bij Baanbrekers voor een uitkering. Het aantal personen dat daadwerkelijk een bijstandsuitkering ontvangt is ten opzichte van 2013 wederom gestegen, nu met ruim vijf procent. Het einde van de stijging van het aantal mensen in de bijstand is nog niet in zicht. Maar we verwachten wel dat we de groei in 2015 kunnen beperken. Ondanks deze sombere marktomstandigheden hebben we zeker mooie successen weten te boeken. Bij het matchen van werk en mensen zien we dat de positieve lijn die in 2013 inzette is doorgezet in Ruim 300 mensen maar liefst zijn aan het werk gekomen. Niet in alle gevallen kwamen personen hiermee volledig uit de uitkering en niet altijd ging het om structureel werk, maar de werkzoekenden en Baanbrekers slaagden er wel om de match te maken en daarmee de arbeidsmarktpositie van deze mensen te verbeteren. Ook werk voor de eigen Baanbrekersactiviteiten is in voldoende mate verworven. In 2013 steeg der omzet uit werk bij Baanbrekers iets ten opzichte van het jaar voorafgaand aan de fusie en deze opgaande lijn heeft zich in 2014 doorgezet met een omzetstijging van maar liefst acht procent. De regio-brede inzet van Talent2Work en het nieuwe initiatief Transferium bij Matrabike BV hebben hier aan zeker aan bijgedragen. Wat ook geholpen heeft is de bereidwilligheid en de open deur bij werkgevers in onze regio. Daarbij blijkt Baanbrekers, misschien juist wel in deze tijd, een interessante partner te zijn om zaken mee te doen. Wat dit betreft zijn we optimistisch over de toekomst. Vermeldenswaardig is dat we op 12 december 2014, na een discussie, vele rekensommen en interpretaties van Rijksbeleid verder, aan onze 94 medewerkers met een tijdelijke aanstelling konden mededelen dat wij hen nog een vaste arbeidsovereenkomst aan konden bieden. Gelukkig. Daarna is instroom in de Wsw niet meer mogelijk. En dat niet alleen. De komst van de Participatiewet per 1 januari 2015 luidt een radicale verandering van ons sociaal domein in. Een groep mensen gaat buiten de boot vallen en zal geen beroep meer op onze (re-integratie)voorzieningen kunnen doen. De publieke middelen voor onze dienstverlening lopen drastisch terug, de schaal van de 35 arbeidsmarktregio s wordt in toenemende mate leidend en Tilburg wordt daarmee een belangrijk knooppunt voor ons. Pagina 3 van 62

31 Voor Baanbrekers, als verlieslijdende uitvoeringsorganisatie, vroeg dit in 2014, om een stevige heroverweging van hetgeen waarvoor Baanbrekers door de gemeenten in het leven was geroepen. Dit is dan ook gebeurd. In samenspraak met de gemeenten is het Strategisch Meerjarenplan gemaakt, met een bijbehorende begroting. Onlangs heeft het plan van de drie gemeenteraden de goedkeuring gekregen. Daar zijn we blij mee. De opdracht van Baanbrekers is niet veranderd. We zijn en blijven er voor staan om zoveel mogelijk mensen die het zelf niet lukt om in hun eigen levensonderhoud te voorzien, uitzicht op werk te bieden. Werk, zo regulier als mogelijk. En als dat er niet in zit, een werkplek in een beschutte omgeving waar het werk en de begeleiding zijn toegesneden op de talenten van de betreffende werknemer. Daar geloven wij in. Wij spannen ons tot het uiterste in om zoveel mogelijk talenten van mensen daadwerkelijk te benutten en geen mensen af te schrijven. Maar zonder steun gaat dat niet lukken. Daar rekenen we op. Met dit jaarverslag en deze jaarrekening geven we u graag inzicht in de bedrijfsresultaten over Het verslag en de rekening zijn opgesteld onder verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur (DB) van Baanbrekers en worden vastgesteld door het algemeen bestuur (AB), nadat de accountant heeft voorzien in een goedkeurende controleverklaring. A.E.W. van Limpt, directeur Pagina 4 van 62

32 2. JAARVERSLAG Baanbrekers en zijn omgeving > Het bestuur Het bestuur van Baanbrekers bestaat uit een dagelijks en algemeen bestuur. Het dagelijks bestuur wordt gevormd door de drie portefeuillehouders werk en inkomen van de deelnemende gemeenten, aangevuld met twee externe deskundigen. Het algemeen bestuur bestaat naast de drie portefeuillehouders uit een wethouder en twee raadsleden vanuit elke gemeente. Het voorzitterschap van het bestuur is in handen van de heer Wil Ligtenberg, portefeuillehouder in Loon op Zand. De directeur van Baanbrekers Marion van Limpt is tevens bestuurssecretaris. De organisatie kent de afdelingen Inkomensondersteuning, Re-integratie & Participatie, Werkbedrijf, Markt & Strategie en Bedrijfsvoering & Control. > Visie en missie De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van Baanbrekers liggen vast in de Gemeenschappelijke regeling uitvoeringsorganisatie Baanbrekers, die in december 2012 door de raden is ingesteld. Deze regeling is in 2014 beperkt gewijzigd door: Opname van een bepaling over het maximeren van salaris van medewerkers van Baanbrekers; Een bepaling op te nemen over integriteit; De benoemingsprocedure van AB-leden aan te passen; De Memorie van Toelichting aan te vullen op het punt van de reservepositie van Baanbrekers. De visie van Baanbrekers luidt: Wij willen zoveel mogelijk mensen met een achterstandspositie op de arbeidsmarkt aan een reguliere baan helpen. De missie die hiervan is afgeleid: Wij streven naar een zo hoog mogelijke (maatschappelijke) participatie van de inwoners van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Vertaald naar de omstandigheden voor de komende jaren betekent dit dat zoveel mogelijk mensen met een Wsw-dienstverband of een bijstandsuitkering aan het werk worden geholpen. Het werk moet zo regulier mogelijk zijn. > Kernwaarden van de organisatie Bij het concretiseren van de visie en missie hanteert Baanbrekers de volgende kernwaarden: Wij zijn een mens- en werkbedrijf; o Wij zijn ondernemend met een sociaal gezicht. Wij hebben een ambitie, zijn doelgericht en gaan voor innovatie; o Wij halen onze doelen, halen het beste uit onszelf en werken vernieuwend. Onze klanten zijn onze belangrijkste waarde; o Wij zijn werkgevers, werknemers en mensen met een uitkering maximaal van dienst. Daarbij zijn we coöperatief en betrouwbaar; o Wij werken zowel intern als extern optimaal samen en komen onze afspraken na. We stralen herkenbaarheid en transparantie uit; o We zijn duidelijk, staan voor onze taken en hebben een open en communicatieve houding. Pagina 5 van 62

33 > Bedrijfsvoering Baanbrekers is een jonge organisatie. Voor een efficiënte en toekomstbestendige bedrijfsvoering is nodig dat er geïnvesteerd werd in één automatiseringsplatform en geschikte applicaties, die voldoende informatie kunnen leveren. Eind 2014 is deze kwaliteitsslag afgerond. Hierdoor zijn we ook in staat om in 2015 de rendementen van de verschillende afdelingen en pmc s beter in beeld te krijgen. Dit is essentieel voor de maatregelen die in de nabije toekomst moeten leiden tot een financieel gunstiger bedrijfsvoering. Over dit onderwerp verwijzen we graag naar het meerjarenbeleidsplan en de meerjarenbegroting > De medewerkers Aan het einde van het jaar bestond de personeelsformatie van Baanbrekers uit 724,54 FTE. De formatie bestaat uit ambtelijke en niet-ambtelijke medewerkers (SBW), Wsw ers en Wiw ers. Daarnaast wordt de stichting Fidant ingezet om in het kader van re-integratie verloningsconstructies mogelijk te maken. Een groot aantal medewerkers is gedetacheerd bij WML Facilitair, een joint venture tussen Baanbrekers en Vebego. Deze medewerkers werken in het groenonderhoud, de schoonmaak en in de beveiliging. Tabel 1 laat zien hoeveel medewerkers werkzaam zijn bij de verschillende bedrijfsonderdelen. Tabel 1 Personeelsformatie op 31 december 2014 in FTE Wsw / Wiw Fidant Ambt. SBW Totaal Directie Markt & Strategie 4,70 6,30 11,00 Werkbedrijf 308,13 6,90 25,48 340,51 Bedrijfsvoering & control 10,52 10,05 11,00 31,57 Inkomensondersteuning 3,72 24,99 9,94 38,65 Re-integratie en participatie 67,35 29,83 11,53 9,91 118,62 WML Facilitair 170,91 6,40 6,89 184,19 Stand 31 december ,62 29,83 64,57 69,52 724,54 In 2014 is intensief ingezet op individuele en groepsscholing van zowel leidinggevend kader, het gesubsidieerd en het niet gesubsidieerd personeel. Ruim 500 personen namen hieraan deel. Daarbij was uiteraard ook veel aandacht voor de veranderingen op het werkterrein van een groot aantal medewerkers als gevolg van de komst van de Participatiewet. De HR-cyclus is verder uitgebouwd. Alle niet-gesubsidieerde medewerkers zijn wegwijs gemaakt in het maken van resultaatgerichte afspraken en het voeren van functionerings- en beoordelingsgesprekken. Daarnaast was er de vanzelfsprekende zorg voor goede arbeidsomstandigheden en is de bedrijfshulpverlening geprofessionaliseerd. Ook het blijven sleutelen aan een gezamenlijke cultuur kreeg veel aandacht. Het ziekteverzuim onder onze medewerkers is in 2014 nagenoeg onveranderd gebleven en bedraagt 9,5%. Bij SW-organisaties ligt dit percentage op 13,3% en bij niet-sw-organisaties op 6,2%. > OR Baanbrekers heeft te maken met twee ondernemingsraden. De medewerkers van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid die gedetacheerd zijn bij Baanbrekers zijn georganiseerd in de OR SBW en de medewerkers van Baanbrekers in de OR Baanbrekers. Er is een intensief contact tussen deze raden en de bestuurder als het gaat om concrete advies- en instemmingsaangelegenheden. Daarnaast is er het zogenaamde art. 24 WOR-overleg. Daarbij wordt onder meer aan de hand van het jaarverslag en de jaarrekening teruggeblikt op het afgelopen jaar en wordt er door middel van de begroting vooruitgekeken naar de toekomst. De ondernemingsraden zijn betrokken bij het Pagina 6 van 62

34 strategisch beleidsplan dat voorbereid is voor de jaren 2015 tot en met De harmonisatie van arbeidsvoorwaarden voor de verschillende geledingen van Baanbrekers stond op de agenda van de OR Baanbrekers. Met genoegen hebben de raden eind 2014 kennis genomen van het bestuurlijke standpunt om onder voorwaarden de arbeidscontracten van de tijdelijke Wsw-ers voort te zetten. > WWB- en Wsw-kamer Klantenparticipatie is wettelijk geregeld en lokaal uitgewerkt in de Verordening klantenraad gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Daarmee is voorzien in twee afzonderlijke klantenkamers (een WWB-kamer en een Wsw-kamer). De WWB-kamer adviseert het bestuur van Baanbrekers en de Wsw-kamer de gemeenten. Beide kamers hebben in 2014 actief gebruik gemaakt van hun adviesrecht. Een belangrijk bestanddeel hiervan was het adviseren over de toekomstige uitvoering van de Participatiewet. Met betrekking tot de cliëntenparticipatie hebben de gemeenteraden de keuze gemaakt om de bestaande vormen van klantenparticipatie te integreren in een nieuwe Participatieraad. De daadwerkelijke vormgeving hiervan moet medio 2015 zijn beslag krijgen. Beide kamers zijn van meet af aan hierbij betrokken 1. > Ontwikkelingen binnen de sociale zekerheid Gemeenten hebben in 2014 de gewijzigde kaders binnen het sociale domein vorm gegeven. Voor Baanbrekers speelde uiteraard de invoering van de Participatiewet en het afsluiten van de Wswinstroom per 1 januari Eind 2014 hebben de gemeenteraden de strategische beleidskaders Werk en Inkomen vastgesteld. Op basis hiervan kon het algemeen bestuur in december 2014 het uitvoeringsplan en de verzamelverordening Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 vaststellen. Nieuwe onderwerpen zoals loonkostensubsidie, baanafspraken 2, tegenprestatie, inkomenstoeslag en studietoeslag zijn daarin uitgewerkt. Ten aanzien van het nieuwe beschut werk zijn nog geen keuzes gemaakt of en hoe dit instrument in de toekomst wordt ingezet. Deze nieuwe voorziening is bedoeld voor personen die niet bij een reguliere werkgever in dienst kunnen treden en in het algemeen een beperkte loonwaarde zullen hebben. In de loop van 2015 zullen gemeenten een standpunt innemen over het al dan niet inzetten van deze voorziening. De Langstraat maakt deel uit van de arbeidsmarktregio Midden-Brabant. Op het niveau van deze regio moet er invulling worden gegeven aan de inrichting van een regionaal werkbedrijf en moeten er werkafspraken worden gemaakt over het realiseren van baanafspraken. Deze opdracht is in 2014 projectmatig opgepakt en begin 2015 was de regio klaar voor het plaatsen van de eerste personen met een arbeidsbeperking op een baanafspraak. Dit gebeurt onder aansturing van een stuurgroep waarin vertegenwoordigers van de netwerkorganisaties gemeenten, UWV, SW-organisaties, werkgevers en werknemers zijn vertegenwoordigd. 1 In maart 2015 heeft de Wsw-kamer zijn activiteiten beëindigd en is daardoor niet langer betrokken bij dit proces. 2 Voorheen bekend als garantiebanen Pagina 7 van 62

35 2.2 De arbeidsmarkt > Arbeidsmarktontwikkelingen, werkgelegenheid en werkloosheid Ontwikkeling aantal banen Op basis van CBS-gegevens is er in 2014 voor het eerst weer een lichte groei van het aantal banen ontstaan. Deze toename komt uit op banen. Er zijn vooral meer banen voor uitzendkrachten. In deze branche steeg het aantal banen met 51 duizend. Andere bedrijfstakken waar de werkgelegenheid toenam, zijn de landbouw en visserij, zakelijke dienstverlening (exclusief uitzendbranche) en informatie en communicatie. In deze drie bedrijfstakken groeide de werkgelegenheid elk met ongeveer banen. Daarentegen daalde in de zorg het aantal banen weer verder, in 2014 met banen. De afgelopen vijf jaar is het aantal banen voor werknemers met teruggelopen. Het aantal banen voor zelfstandigen steeg met Midden-Brabant is in deze periode zo n banen kwijtgeraakt. Deze banen (3%) zijn structureel verdwenen, omdat het werk is overgenomen door machines en/of software, door een verhoging van de arbeidsproductiviteit of door efficiencyaanpassingen in processen. De grootste daling kent de sector Landbouw, waar zo n 18% van de banen is verdwenen. Ook de sectoren Financiële Dienstverlening en de Bouw verloren met respectievelijk 15% en 13% veel banen. Van de in totaal banen in de regio Midden-Brabant zijn er ongeveer in de sectoren; Handel, Zorg & Welzijn, Industrie en Zakelijke Dienstverleningen. Dit komt neer op zo n 59% van alle banen. Lichte stijging aantal vacatures Het aantal vacatures is in vergelijking met 2013 gestegen, maar is nog niet de helft van de recordaantallen voor het begin van de crisis. In bijna alle bedrijfstakken is er sprake van herstel, maar dit geldt vooral voor de commerciële dienstverlening (handel en zakelijke dienstverlening). Eind december 2014 is de openstaande vraag met 28,3% toegenomen. In december 2014 werden er 723 vacatures ingediend tegenover 600 een jaar eerder. Naar verwachting groeit de economie verder in 2015, wat leidt tot een marginale toename van het aantal banen in Midden-Brabant. Veel sectoren laten een groei van werkgelegenheid zien, met name de Zakelijke Dienstverlening en de Bouw. Ontwikkelingen werkloosheid In de eerste maanden van 2014 liep de werkloosheid nog snel op, om vervolgens van mei tot en met augustus scherp te dalen. Ondanks de banengroei veranderde de werkloosheid in de maanden september tot en met november vrijwel niet en steeg deze zelfs in december. Dit komt omdat meer mensen zich aanboden op de arbeidsmarkt. In de Langstraat staan op het einde van het jaar niet werkende werkzoekenden geregistreerd bij UWV. Dat is een forse stijging ten opzichte van een jaar eerder en ten opzichte van de ontwikkeling in de regio Midden-Brabant. Pagina 8 van 62

36 Tabel 2 Niet werkende werkzoekenden 3 per 31 december Stijging 2014 Nederland ,8% Noord-Brabant ,1% Midden-Brabant ,0% Langstraat ,9% Heusden ,5% Loon op Zand ,7% Waalwijk ,9% Bron: UWV bewerkt door Baanbrekers Als het aantal werkzoekenden wordt uitgedrukt in een percentage van de beroepsbevolking dan zien we dat de Langstraat met 9,7% gunstig afsteekt ten opzichte van Nederland en Noord-Brabant met respectievelijk 10,6% en 10,1%. Kijkend naar de leeftijdsopbouw dan zien we dat het aandeel jongeren tot 27 jaar 9% bedraagt. Dit is 1% lager dan landelijk het geval is. Het aandeel werkzoekenden van 50 jaar of ouder komt uit op 43% en dat ligt 6% hoger dan het landelijke percentage. Het aantal niet-werkende werkzoekenden is echter niet volledig maatgevend als indicator voor de werkloosheid. Factoren als het niet verlengen van een tijdelijke inschrijving of het niet tijdig laten uitschrijven als werkzoekende bij UWV beïnvloeden de zuiverheid van de registratie. Van de NWW-ers in de Langstraat ontvangen personen een WW-uitkering en dat is 5,7% van de beroepsbevolking. Het aantal WW-ers ligt iets onder het niveau van december 2013, terwijl landelijk sprake is van een minimale groei van het aantal WW-ers. Kijkend naar de leeftijdsopbouw van de WW-gerechtigden dan zien we dat het aandeel personen van 50 jaar en ouder in de Langstraat 50,6% bedraagt. Dit is 6% hoger dan het landelijke aandeel. Langdurige werkloosheid verder toegenomen Hoewel de kortdurende werkloosheid al een jaar afneemt, blijft het aantal mensen dat langdurig werkloos is toenemen. In het vierde kwartaal van 2014 was bijna de helft van alle werklozen minimaal een jaar werkloos. Eind 2013 was dat nog 37 procent. Vooral bij 45-plussers is de werkloosheid vaak langdurig: van deze groep had in het vierde kwartaal van 2014 meer dan 60 procent minstens een jaar geen werk. Ruime arbeidsmarkt Eind 2014 waren er ruim 5 keer zoveel werklozen als vacatures. Een jaar eerder waren er voor iedere vacature nog 7 werklozen beschikbaar. Daarmee blijft de arbeidsmarkt nog steeds ruim, al loopt de spanning iets op. Medio 2008 waren er nog bijna evenveel vacatures als werklozen. Door de crisis nam de werkloosheid toe en halveerde het aantal vacatures, waardoor de spanning op de arbeidsmarkt afnam. 3 Niet-werkende werkzoekenden zijn personen die zich voor werk hebben laten inschrijven bij het UWV, op de teldatum zonder werk zijn of werk hebben van minder dan 12 uur per week. Dit kunnen WW-ers, bijstandontvangers of werkzoekenden zonder uitkering zijn. Pagina 9 van 62

37 In de Langstraat nam het aantal bedrijfsvestigingen toe. Het aantal banen daalde daarentegen. Tabel 3 Aantal vestigingen en banen in de Langstraat Langstraat Heusden Loon op Zand Waalwijk Jaar Banen Vestigingen Bron: Lisa Onze dienstverlening > Lokale, subregionale en regionale samenwerking en dienstverlening De positie van Baanbrekers is in 2014 sterk beïnvloed door lokale (niveau gemeente), subregionale (niveau Langstraat) en regionale (niveau Midden-Brabant) ontwikkelingen. We onderscheiden daarin drie niveaus: 1. Het lokale niveau. Op dit niveau is een tendens gaande om de dienstverlening meer af te stemmen op de werkwijze die elke individuele gemeenten in de Langstraat ingevoerd heeft rondom de decentralisaties. Met elke gemeente heeft Baanbrekers hierover afspraken gemaakt in Het niveau van de subregio de Langstraat. Op dit niveau staan de taken op het gebied van de inkomensondersteuning, het aanbieden van (beschut) werk op basis van de Wsw en het ondersteunen van re-integratie voor bijstandsgerechtigden centraal. De marktbewerking in de Langstraat speelt hierbij een essentiële rol. 3. Het niveau van de arbeidsmarktregio Midden-Brabant. Hoewel de Participatiewet is ingestoken vanuit de wens zaken dichtbij de burger te organiseren, is er een ontwikkeling richting regionalisering en opschaling op het niveau van de arbeidsmarktregio. Dit is een gevolg van de afspraken in het Sociaal Akkoord. O.a. is afgesproken dat er in elke arbeidsmarktregio één regionaal werkbedrijf komt. In Midden-Brabant is afgesproken dat dit regionaal werkbedrijf een netwerkorganisatie wordt, die zich allereerst richt op het realiseren van baanafspraken voor personen die niet het wettelijk minimumloon kunnen verdienen. De keuze voor en het gebruik van één methode voor het meten van loonwaarde zijn daarvan afgeleide doelen. Andere belangrijke onderwerpen op dit niveau zijn de gecoördineerde werkgeversdienstverlening, het maken van marktbewerkingsplannen en het harmoniseren van instrumenten ter ondersteuning van de werkgeversdienstverlening. > De klanten Eind 2014 ontvingen in de Langstraat personen een bijstandsuitkering, Ioaw of Ioaz. Dit is een toename van 5,2% ten opzichte van een jaar geleden. Deze stijging is iets lager dan het landelijke percentage van 5,3%. Enkele kenmerken van het uitkeringsbestand Personen met een niet-westerse nationaliteit maken voor 8% deel uit van het bestand. Slechts een op de vijf bijstandsontvangers heeft een startkwalificatie (mbo, havo, vwo of hoger). Twee op de vijf hebben een lbo-niveau en ruim een derde is nog lager geschoold. Het aantal jongeren is in 2014 verhoudingsgewijs afgenomen. In Heusden en Waalwijk ligt het aandeel jongeren op 7%. In Loon op Zand op 13%. In absolute zin nam de instroom van jongeren in de Langstraat met 20% af vergeleken met In Loon op Zand was dit zelfs 34%. Pagina 10 van 62

38 Het aantal personen van 45 jaar of ouder nam met 2% toe. Ruim een kwart van deze categorie is ouder dan 55 jaar. Het aandeel 45-plussers ligt in Heusden en Waalwijk ruim 10% hoger dan in de gemeente Loon op Zand. Het aantal personen met een uitkeringsduur van langer dan een jaar steeg met 1% naar 73%. Deze categorie bestaat voor 57% uit 45-plussers. Tabel 4 Bestandsopbouw naar leeftijd, leeftijd en uitkeringsduur Leeftijd jonger dan 27 jaar 11% 9% Leeftijd tussen 27 en 45 jaar 37% 37% Leeftijd ouder dan 45 jaar 52% 54% Gehuwd 16% 16% Alleenstaande ouder 22% 22% Alleenstaande 62% 62% Uitkeringsduur korter dan een jaar 28% 27% Uitkeringsduur langer dan een jaar 72% 73% Participatieladder Baanbrekers deelt zijn klanten in aan de hand van de participatieladder. De plaats op die ladder toont de afstand tot de arbeidsmarkt en de mate van deelname aan de maatschappij en laat tevens zien of er sprake is van een groeipotentieel. In feite geeft de ladder inzicht in de mate van participatie van de klant. Is er sprake van werk, van arbeidsactivering, van sociale activering dan wel maatschappelijke participatie? Of is er sprake van geïsoleerd leven? Periodiek worden de ontwikkelingen van de klant op de ladder in beeld gebracht. Tabel 5 Indeling participatieladder stand op 31 december Betaald werk regulier 2 % 2% 5. Betaald werk met ondersteuning met groeipotentieel 6 % 7% 5. Betaald werk met ondersteuning zonder groeipotentieel 5 % 4% 4. Onbetaald werk met groeipotentieel 5 % 7% 4. Onbetaald werk zonder groeipotentieel 6 % 6% 3. Deelname georganiseerde activiteiten met groeipotentieel 7 % 7% 3. Deelname georganiseerde activiteiten zonder groeipotentieel 6 % 6% 2. Sociale contacten buitenshuis met groeipotentieel 19 % 23% 2. Sociale contacten buitenshuis zonder groeipotentieel 33 % 31% 1. Geïsoleerd met groeipotentieel 1. Geïsoleerd zonder groeipotentieel 6 % 4 % 1% 6% Pagina 11 van 62

39 > Acties 2014 en In het jaarplan 2014 en 2015 hebben wij de focus op de volgende twee actielijnen gelegd: 1. Het voorkomen dat mensen in een uitkeringssituatie terecht komen en mensen zo regulier mogelijk laten werken. 2. Meer doen met minder middelen; kostenreductie van de overhead. Onder deze actielijnen zijn de volgende kernpunten geformuleerd: 1. Uitgaan van de eigen mogelijkheden en verantwoordelijkheden van de personen die een beroep op ons doen. 2. Voorkomen dat mensen een beroep op ons doen. 3. Plaatsen van mensen met onze werkgeversdienstverlening en het versterken van de samenwerking met werkgevers. 4. Plaatsen van mensen met een arbeidsbeperking bij reguliere werkgevers. 5. Activeren van personen die nog niet plaatsbaar zijn bij reguliere werkgevers. 6. Toeleiden van mensen voor wie vrijwilligerswerk, dagbesteding of beschutwerk in een beschermede omgeving aan de orde is. 7. Goed werkgever zijn voor medewerkers met een Wsw-dienstbetrekking en optimaal benutten van de kwaliteiten van deze medewerkers. 8. Handhaving 9. Efficiënter en effectiever werken door een verdere professionalisering van de bedrijfsvoering. In hoofdstuk 3 gaan we verder in op de ontwikkelingen rondom het beleidsthema Werk. Daarbij betrekken we de hiervoor onder 1 tot en met 7 genoemde kernpunten voor zover zij het beleidsterrein Werk raken. In hoofdstuk 4 gaan we in op het beleidsveld Inkomen. Het achtste kernpunt Handhaving komt daarbij aan de orde. Kernpunt 9 hebben we in paragraaf 2.1 toegelicht. 4 Voor een goed begrip merken we hierop dat deze actielijnen niet verward moeten worden met de actielijnen die in het meerjarenbeleidsplan zijn opgenomen. Pagina 12 van 62

40 2.4 Werk In dit hoofdstuk geven wij een toelichting op de ontwikkeling van de kernpunten die wij in het jaarplan op het beleidsthema Werk hebben geformuleerd. 1. UITGAAN VAN MOGELIJKHEDEN EN VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN PERSONEN DIE EEN BEROEP OP ONS DOEN. Werk gaat boven uitkering. Daarbij hoort dat zoveel als mogelijk voorkomen wordt dat personen onnodig een uitkering gaan ontvangen. Dat betekent een stevige dienstverlening aan de poort. Onze dienstverlening aan de poort is vanaf augustus 2014 verder aangescherpt door de eigen verantwoordelijkheid te accentueren. Dit door een nieuwe uitkeringsvraag te combineren met een inspanningsperiode van vier weken. In die periode moet de aanvrager aantoonbaar acties ondernemen om uitkeringsafhankelijkheid te voorkomen. Hetzij door het vinden van werk, hetzij door een terugkeer naar school (jongeren < 27 jaar). Door deze werkwijze heeft slechts 38% van de meldingen geresulteerd in een toegekende aanvraag. Tijdens de inspanningsperiode kan de aanvrager aan de slag in het Transferium dat in 2014 ingericht is om personen te activeren, te trainen, te diagnosticeren of werk te bieden na een periode van detachering (Wsw). Afhankelijk van de mogelijkheden wordt daarna een passende ondersteuning geboden door Baanbrekers of door Baanbrekers in samenwerking met derden. Een goed nieuw voorbeeld hiervan is het maatjesproject, waarbij college- en raadsleden werkzoekenden ondersteunen op weg naar werk. Personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt die al langer een uitkering ontvangen, zijn en worden in 2014 en 2015 opnieuw op hun arbeidsmogelijkheden getoetst. In beginsel geldt voor iedereen een arbeids- en re-integratieplicht. Alleen als dat op persoonlijke omstandigheden niet verlangd kan worden, wordt er een (tijdelijke) ontheffing verstrekt. Evenals over 2013 het geval was heeft slechts 11 procent een ontheffing van de arbeids- en re-integratieplicht. 2. HET VOORKOMEN DAT MENSEN EEN BEROEP OP ONS DOEN. De methodiek Talent2Work zetten wij niet alleen in voor onze uitkeringsgerechtigden. Dit gebeurt ook voor WW-ers en nuggers die daarvan gebruik willen maken. De instroom in de bijstandsregelingen kan hierdoor worden beperkt. Tot medio 2014 is ook de startersbeurs met dit doel ingezet. Dit instrument is echter vooral geschikt voor hoger gekwalificeerden. Deze doelgroep heeft een erg beperkt bijstandsrisico. De teruglopende re-integratiemiddelen zijn vanaf medio 2014 om deze reden niet langer voor deze doelgroep ingezet. Pagina 13 van 62

41 INSTROOM > Uitkeringsmeldingen > 517 Instromers, waarvan: o Heusden: 203 o Loon op Zand: 96 o Waalwijk: 218 Enkele kenmerken van de nieuwe instroom: > De werkgerelateerde instroom is ten opzichte van het voorafgaande jaar verminderd. Het percentage personen dat vanuit de WW instroomde daalde met 2% en ligt op 23%. En het aandeel personen dat voor de instroom werkte is afgenomen van 24 naar 20%. > Een kwart is jonger dan 27 jaar. Het percentage schoolverlaters is met 2% laag te noemen. > De instroom van personen van 45 jaar en ouder ligt op 29%. 3. HET SUCCESVOL PLAATSEN VAN MENSEN DOOR VERSTERKING VAN DE SAMENWERKING MET WERKGEVERS. Talent2Work is een werkloosheidsaanpak die eind 2012 opgestart is door de gemeente Heusden. Met behulp van de lokale politiek worden ondernemers enthousiast gemaakt om reguliere banen, oriëntatiebanen (werkervaringsplekken) en stageplaatsen beschikbaar te stellen. Vanaf 2014 draaien de gemeenten Loon op Zand en Waalwijk ook volop mee in deze aanpak. Daarmee is Talent2work als aanpak de onderlegger voor het plaatsingsbeleid van Baanbrekers. In 2014 zijn er een dertigtal rondleidingen bij bedrijven in de regio geweest, waar werkzoekenden aan deelnamen. Daarnaast wordt met betrekking tot de werkgeversdienstverlening samengewerkt met de regiogemeenten in Midden-Brabant. Door te werken vanuit regionale marktplannen en het afstemmen van instrumenten en voorzieningen worden het aanbod en de eventuele ondersteuningsmogelijkheden voor werkgevers in Midden-Brabant beter ontsloten. In het verslagjaar kon de uitkering van 225 personen worden afgesloten als gevolg van werkaanvaarding. Dit is 4% hoger dan in het vorige jaar. Daarnaast gingen 78 personen op parttime basis aan de slag. Deze tellen we als een halve plaatsing, waarmee het aantal uitkeringsgerelateerde plaatsingen uitkomt op 264. Daarnaast zijn er 23 personen geplaatst die niet vanuit een uitkeringssituatie bij Baanbrekers bekend zijn. In het tekstvak Instroom (hierboven) is te lezen dat een groot deel van het aantal uitkeringsmeldingen niet leidt tot toekenning van een uitkering. In nogal wat gevallen is dit toe te schrijven aan werkaanvaarding, die intrekking of het niet doorzetten van de aanvraag tot gevolg heeft. Het aantal personen dat door de werkloosheidsaanpak aan het werk gaat, ligt daarom ruimschoots boven de 300. > Crisismiddelen In 2014 hebben we samen met de regiogemeenten in Midden-Brabant nog kunnen inzetten op de baanbonus en de startersbeurs voor jongeren. Deze instrumenten zijn samen met de gemeenten in Midden-Brabant ontwikkeld. De instrumenten zijn mede mogelijk gemaakt door een Provinciale subsidie aan Hart van Brabant van tot en met De baanbonus is specifiek bedoeld om door middel van een loonkostensubsidie vacatures te werven die anders door werkgevers nog niet waren opengesteld of zouden zijn uitgesteld. Met dit instrument hebben we een dertigtal vacatures kunnen vervullen. Daarmee is dit instrument Pagina 14 van 62

42 succesvol ingezet. Vanaf 2015 kennen we een vergelijkbaar instrument dat echter wel voor 100% uit het Participatiebudget, dus uit de eigen middelen gefinancierd moet worden. Eveneens met gebruikmaking van de crisismiddelen hebben van april 2013 tot april jongeren tot 27 jaar uit de Langstraat gebruik gemaakt van de startersbeurs. Dit bood hen de mogelijkheid werkervaring op te doen en aan competenties te werken. Vanaf april 2014 waren er geen crisismiddelen meer beschikbaar met als gevolg dat het voortzetten van deze activiteit uit het Participatiebudget bekostigd zou moeten worden. De keuze is gemaakt om dit niet te doen. De doelgroep van de startersbeurs beschikt over een recente startkwalificatie en is in het algemeen hbogeschoold. Het perspectief op regulier werk bij een aantrekkende arbeidsmarkt voor jongeren maakt het niet gewenst om het steeds beperktere Participatiebudget hiervoor te gebruiken. Dit budget is vooral bedoeld voor personen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. > Maatjesproject Onder 1. Is al even stil gestaan bij het Maatjesproject. Dit project is ontstaan in Midden-Brabant en is in de loop van 2014 ook in de Langstraat opgepakt. In 2014 zijn 16 werkzoekenden gaan deelnemen van wie er 11 afkomstig zijn uit de gemeente Heusden. In 2014 waren er twee succesvolle plaatsingen. Baanbrekers verzorgt de match tussen werkzoekende en begeleider. > Social return We streven naar een zo hoog mogelijke participatie van al onze kandidaten en Wsw-werknemers. Gemeenten kunnen de uitvoeringsorganisatie hierin ondersteunen door bij aanbestedingen social return in te zetten. Zowel in 2013 als in 2014 zijn drie personen onder de noemer van social return geplaatst. Er liggen op dit terrein nog kansen en we zijn daarover in gesprek met de gemeenten. Met woningcorporatie Casade lopen ook afspraken over het inzetten van social return. Casade maakt zich sterk om kansen op werk te creëren voor de mensen die in veel gevallen een achterstandspositie op de arbeidsmarkt hebben. Dit leidde in 2013 tot twee en in 2014 tot vijf plaatsingen. > Werkgeversdienstverlening Een sterk accountmanagement is zowel voor het bieden van werkgelegenheid voor de Wswdoelgroep als voor de uitkeringsgerechtigden van elementair belang. Wij zien dat we in 2014 meerdere nieuwe opdrachtgevers aan ons hebben kunnen binden en dat de plaatsings- en werkmogelijkheden hierdoor zijn toegenomen. Ook benutten wij deze expertise in het kader van de vraaggerichte werkgeversbenadering in Midden- Brabant. Deze werkgeversaanpak richt zich op de speerpuntsectoren: Transport, logistiek, groothandel en personenvervoer; Techniek, bouw en industrie; Zorg en welzijn; Zakelijke dienstverlening, schoonmaak, groen, horeca, toerisme en detailhandel. Pagina 15 van 62

43 UITSTROOM > 438 beëindigingen, waarvan: o Heusden: 143 o Loon op Zand: 79 o Waalwijk: 216 o Naar werk 221 Enkele kenmerken van de uitstroom: > De uitstroom naar werk als percentage op het aantal beëindigingen lag in 2013 op 46%. Deze vorm van uitstroom is in 2014 toegenomen naar 51%. > Het aandeel in de uitstroom naar werk komt per gemeente overeen met het aandeel in het totale uitkeringsvolume. > Ruim een kwart van de uitstromers naar werk is jonger dan 27 jaar. > Bijna een kwart van de uitstromers naar werk is 45 jaar of ouder. > Slechts een op de zeven uitstromers van 55 jaar en ouder stroomt uit naar werk. 4. HET SUCCESVOL PLAATSEN VAN MENSEN MET EEN ARBEIDSBEPERKING BIJ REGULIERE WERKGEVERS. Betaald werk voor arbeidsgehandicapten bij reguliere werkgevers is een belangrijke pijler van de Participatiewet. Zoals in het vorige hoofdstuk aangegeven is, is daarop in 2014 al stevig ingezet. Met de regiogemeenten, het UWV en de Diamantgroep zijn afspraken gemaakt over het inrichten van werkprocessen, het toepassen van regelgeving, het inzetten van instrumenten en de communicatie met werkgevers. Dit vormt een goede basis voor de 430 extra arbeidsplaatsen die in 2015 en 2016 in Midden-Brabant in het bedrijfsleven (380) en de overheid (50) gerealiseerd moeten worden. De werklocatie van een groot aantal Wsw-ers bevindt zich ook bij reguliere werkgevers, via het werken op locatie, detacheringen of begeleid werken. Het aantal plaatsingen begeleid werken, waarbij sprake is van een regulier, maar wel gesubsidieerd dienstverband met een werkgever is in 2014 jammer genoeg niet toegenomen. PLAATSING PERSONEN MET BEPERKING BIJ REGULIERE WERKGEVERS > 156 plaatsingen, waarvan: o Begeleid werken 24 o Detacheringen Wsw: 39 o Werken op locatie: ACTIVEREN VAN PERSONEN DIE NOG NIET REGULIER PLAATSBAAR ZIJN BIJ REGULIERE WERKGEVERS. Onder deze noemer zijn diverse activiteiten inbegrepen. Het eerdergenoemde Transferium is vanaf september een aanvulling op de al aanwezige faciliteiten. Het Transferium biedt de mogelijkheid om snel het profiel van mensen in beeld te brengen, personen te ontwikkelen en te bemiddelen naar regulier werk. Het is een niet-omzetgedreven re-integratie-instrument dat behalve voor uitkeringsgerechtigden ook ingezet kan worden voor Wsw-ers die de stap naar buiten kunnen maken en voor gedetacheerden die even zonder werk zitten. Pagina 16 van 62

44 ACTIVERING o Transferium: 80 o Werkervaringsplaatsen 100 o Detacheringen WWB HET SUCCESVOL TOELEIDEN VAN MENSEN VOOR WIE VRIJWILLIGERSWERK, DAGBESTEDING OF WERK IN EEN BESCHERMDE OMGEVING AAN DE ORDE IS. > Participatiepilot Samen met CZ en Casade is de participatiepilot in 2014 vervolgd. De deelnemers, 84 in getal, zijn begeleid door participatiecoaches met als doel te activeren, de sociale participatie te bevorderen en te begeleiden richting (vrijwilligers)werk. Al deze deelnemers hadden een WWB-uitkering en stonden vooraf op trede 1 tot en met 4 van de participatieladder. Evaluatie van de pilot heeft opgeleverd dat er sprake is van verbeterde dagbesteding en sociale participatie of buurtactiviteiten en een beter uitzicht op uitstroom naar werk. De maatschappelijk geraamde opbrengsten van de pilot bedragen ruim De gezamenlijke investeringen van Baanbrekers, CZ en Casade bedragen , waarvan zo n eenmalig is. Hieruit blijkt dat deze methodiek lonend kan zijn. > Tegenprestatie Op basis van gemeentelijk beleid in de nota Iedereen doet mee in de Langstraat is een formele basis gelegd voor het toeleiden van personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt naar vrijwilligerswerk. De tegenprestatie uit de Participatiewet zal hiervoor worden ingezet. Verdere uitwerking vindt in 2015 plaats. > Werken in een beschutte omgeving In 2014 is de opgelegde taakstelling Wsw volledig gerealiseerd. Vanaf 2015 is er geen nieuwe instroom meer. Baanbrekers beschikt wel over de infrastructuur en de kennis om personen te faciliteren voor wie werk bij een reguliere werkgever niet haalbaar is. In de gemeentelijke participatienota Iedereen doet mee in de Langstraat is de keuze gemaakt om beschut werken nieuwe stijl nog niet in te zetten in afwachting van een verder onderzoek naar financiële haalbaarheid van deze vorm van dienstverlening. In dit verband is eind 2014 gestart naar een verkenning van het nieuwe beschut werk in samenhang met arbeidsmatige dagbesteding. In de loop van 2015 zullen met gemeenten afspraken worden gemaakt of en hoe het nieuwe beschut werken vorm gegeven wordt. Overigens wordt ook gebruik gemaakt van specifieke projecten om kandidaten elders een passende omgeving te bieden, bijvoorbeeld het project de Voorzet van stichting Samen RKC of mogelijkheden die vanuit de Stichting Duinboeren kunnen worden geboden. > Financiën re-integratie en activering Voor de financiering van re-integratieactiviteiten is een geoormerkt budget beschikbaar, waarvan de hoogte gebaseerd is op het aantal bijstandsontvangers, het aantal WW-ers en de grootte van de beroepsbevolking. In 2014 was voor re-integratie inclusief baten en een Btw-teruggave over de jaren 2008 tot en met beschikbaar, waarmee bijna geheel in de uitgaven kon worden voorzien. Pagina 17 van 62

45 Tabel 6 Uitgaven werkdeel Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Saldo overheveling Re-integratiedeel Beschikbaar budget Baten uit re-integratie Totaal beschikbaar Uitgaven re-integratie Resultaat HET ZIJN VAN EEN GOEDE WERKGEVER VOOR DE PERSONEN DIE OP 31 DECEMBER 2014 EEN WSW-DIENSTBETREKKING VOOR ONBEPAALDE TIJD HEBBEN EN HET OPTIMAAL BENUTTEN VAN DE KWALITEITEN VAN DEZE MEDEWERKERS. > Het Werkbedrijf Het werkbedrijf biedt werkfaciliteiten aan de genoemde categorieën. Hiervoor worden de volgende PMC s ingezet: Verpakken en assemblage Cleanroom (gespecialiseerde verpakkingswerkzaamheden voor de medische sector) Wasserij (wassen, drogen, strijken, stomen) Broikes (catering en kantineactiviteiten) Twiddus (kledinginzameling, kringloopactiviteiten, verkoop) Werken op locatie (groepsdetacheringen). Deze werkvorm is van oudsher onderdeel van het werkbedrijf, maar valt vanaf 2014 onder de afdelingsmanager Re-integratie & Participatie. Ondanks de tegenzittende markt is de omzet ten opzichte van het vorige jaar met 8% gestegen en uitgekomen op Maar niet alleen het realiseren van omzet staat centraal. We willen bevorderen dat onze medewerkers zichzelf gericht ontwikkelen op bijvoorbeeld taal, rekenen en het voorkomen van schulden. We zetten daarvoor E-learning in. Leidinggevenden binnen het werkbedrijf hebben door het volgen van een theoretische en praktijkgerichte groepstraining zich bekwaamd in het omgaan met psychische handicaps. De Wsw-subsidie loopt tot en met 2020 terug. Baanbrekers heeft de ambitie om deze terugloop op te vangen door het verhogen van de loonwaarde van medewerkers en door de kosten terug te dringen. Deze uitgangspunten zijn voor de periode 2015 tot en met 2018 als speerpunt in het strategisch beleidsplan opgenomen. Met name in 2015 zal er een grondige analyse afgerond worden die een goede forecast moet bieden voor de toekomstige bedrijfsvoering. Inmiddels zijn er de nodige efficiencymaatregelen uitgezet zoals een betere afstemming tussen personeelsbezetting en werkaanbod in de PMC s, is er een marktonderzoek voor cleanroomactiviteiten gedaan en zijn de mogelijkheden tot omzetverhoging bij Twiddus bezien. Pagina 18 van 62

46 > Taakstelling De taakstelling die het Rijk voor 2014 heeft vastgelegd bedraagt 619,45 SE 5. Met een minimale overschrijding is deze taakstelling volledig gerealiseerd. De taakstelling wordt uitgedrukt in subsidieeenheden (SE). Dit begrip wijkt af van het begrip FTE, omdat personen met een ernstige handicap voor 1,25 tellen. Bij het realiseren van die taakstelling tellen de geplaatste personen mee die niet werkzaam zijn in het Wsw-bedrijf van de betreffende gemeente maar elders. Voor de begroting blijven zij echter buiten beschouwing. In 2014 ontwikkelde de taakstelling zich als volgt. Tabel 7 Ontwikkeling taakstelling Wsw Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Taakstelling 621,56 619,45 201,84 205,17 134,62 138,78 285,10 275,50 Realisatie 620,65 619,55 201,70 205,21 134,62 138,70 284,33 275,56 Verschil -0,91 +0,02-0,14 +0,04 0-0,08-0,77 +0,06 Met de komst van de Participatiewet en het stopzetten van de instroom in de Wsw met ingang van 2015 is er vanaf deze datum geen sprake meer van een taakstelling. > Wachtlijst De wachtlijst wordt per gemeente bijgehouden. Personen op de wachtlijst komen op basis van het FIFO-systeem in aanmerking voor plaatsing in de Wsw. Gemeenten hebben geen gebruik gemaakt van de mogelijkheid om via een verordening bij het plaatsen prioriteiten te stellen. Ultimo 2014 stonden er 103 personen op de wachtlijst. Voor hen is er geen plaatsingsmogelijkheid meer in het kader van de Wsw. Wel komen zij met voorrang in aanmerking voor de baanafspraak. Zij zijn in het daarvoor bestemde doelgroepenregister opgenomen. Daadwerkelijke werkaanvaarding is daarmee evenwel niet gegarandeerd. Vanaf 2015 is er geen wachtlijst meer. > Tijdelijke dienstverbanden Wsw In 2014 is de discussie over het al dan niet bieden van een dienstverband voor onbepaalde tijd voor Wsw-werknemers met een tijdelijke arbeidsovereenkomst afgerond. Bij goed functioneren heeft deze categorie daardoor het perspectief op een dienstbetrekking voor onbepaalde tijd verkregen. > Overige categorieën Baanbrekers kent naast de Wsw ers nog enkele arbeidsplaatsen voor personen die afkomstig zijn uit de voormalige Wiw-regeling. In de dagelijkse praktijk is deze categorie opgegaan in de Wswcategorie. Daarnaast worden nog circa 35 werkplekken gefaciliteerd voor personen van ASVZ, een instelling voor dienstverlening aan verstandelijk gehandicapten, die met ondersteuning van eigen begeleiders werkzaamheden verrichten in het kader van hun dagopvang. 5 SE staat voor subsidie-eenheid. Dit is de factor die het Rijk gebruikt voor de Wsw-subsidiëring. Daarbij wordt rekening gehouden met de mate van beperking. Het aantal SE s wijkt hierdoor af van het aantal FTE s. Pagina 19 van 62

47 2.5 Inkomen De afdeling Inkomensondersteuning verzorgt de verstrekking van algemene en bijzondere bijstand. Binnen deze afdeling zijn ook een aantal personen met afdelingsoverstijgende taken, zoals de kwaliteitsmedewerkers en de behandelaars van klachten en bezwaar- en beroepszaken. De afdeling kent een toenemende werkdruk door de groei van het bestand, maar ook door de uitvoering van de eenmalige koopkrachttegemoetkoming en de uitbreiding van de doelgroep collectieve zorgverzekering met de nieuwe doelgroep chronisch zieken en gehandicapten. Daarnaast moest de Participatiewet worden voorbereid met o.a. een herbeoordeling van alle uitkeringsaanspraken in 2014 en Periodieke uitkeringen Het uitkeringsvolume is voor de gehele Langstraat met 5,2% toegenomen en gegroeid naar Dat is lager dan verwacht in de begroting, maar wel in lijn met de landelijke ontwikkeling. Tussen de drie gemeenten zien we wel verschillen. Tegenover een stijging van 11,3% in Heusden en 7% in Loon op Zand zien we een nagenoeg onveranderd uitkeringsvolume in Waalwijk. Het aantal WWB-ers nam in deze gemeente zelfs af. Dit komt vooral doordat de instroom uit Waalwijk zo n 10% lager is dan in de beide andere gemeenten. Tabel 8 Uitkeringsvolume Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk WWB IOAW IOAZ BBZ Totaal Uitkeringen op 31 december > Financiën WWB, IOAW, IOAZ en Bbz De financiering van de uitkeringslasten voor levensonderhoud vond in 2014 voor het laatst plaats volgens het verdeelmodel dat in 2004 ingevoerd werd. Vanaf 2015 geldt een ander verdeelmodel. De mate waarin de gemeentelijke bevolking kans loopt op bijstand aangewezen te zijn, is daarbij leidend voor de hoogte van het te ontvangen budget. Voor zowel het oude als het nieuwe systeem geldt dat gemeenten volledig financieel verantwoordelijk zijn voor alle uitkeringen, behalve voor het levensonderhoud en bedrijfskapitaal van gevestigde zelfstandigen. Pagina 20 van 62

48 Voor 2014 was voor de Langstraat een tekort begroot van op het Buigbudget. Het tekort is uitgekomen op ofwel 3,8% van het budget. Het tekort van de gemeente Loon op Zand is groter dan 10% van het budget en dit betekent dat voor deze gemeente een beroep wordt gedaan op een incidenteel aanvullende uitkering (IAU). Als die aanvraag wordt gehonoreerd, komt het uiteindelijke tekort uit op Tabel 9 Uitgaven gebundelde uitkering Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Budget Uitgaven Saldo Overschot/tekort Tekort 3,8% Tekort 7,8% Tekort 15,3% Overschot 2,4% > Terugvordering en debiteuren In de onderstaande tabel zijn de vorderingen opgenomen die het gevolg zijn van de uitvoering van de WWB, de IOAW, IOAZ en Bbz. Het uitstaande bedrag aan vorderingen is de laatste twee jaar fors opgelopen. Dit is vooral het gevolg van de terugvorderingen uit het project vermogen in het buitenland, waarop we onder het kopje handhaving nader ingaan. Maar daarnaast is de invoering van de administratieve boete in 2013 van invloed. Deze boete vervangt de administratieve maatregel die voorheen van toepassing was op het schenden van de inlichtingenverplichting. De debiteurenontvangsten bedragen over en zijn daarmee lager dan in Tabel 10 Terugvordering en debiteuren Totaal Terugvordering en verhaal WWB Krediethypotheek Leenbijstand BBZ Overige vorderingen (inclusief boetes) Aanvullende inkomensondersteuning De uitgaven van aanvullende inkomensondersteuning, bijzondere bijstand en langdurigheidstoeslag worden bestreden uit het gemeentefonds. Baanbrekers declareert deze kosten bij de individuele gemeenten. > Bijzondere bijstand Werk en economische zelfredzaamheid staan voorop in het gemeentelijke beleid. Als bijzondere omstandigheden echter leiden tot onvermijdbare noodzakelijke kosten en het beschikbare inkomen uit werk of uitkering en het vermogen niet toereikend zijn, kan bijzondere bijstand nodig zijn. Regels hierover zijn vastgelegd in de beleidsregels bijzondere bijstand. Deze regels bleven in 2014 onveranderd. De uitgaven bijzondere bijstand zijn in het verslagjaar met 3% gestegen. Dit is een gevolg van de toename van het aantal aanvragen en stijgende uitgaven bij de gemeente Heusden. Een toenemend gebruik van de aanvullende bijstand voor minderjarigen, de kosten van kinderopvang, rente en aflossing, rechtsbijstand en woonkosten ligt hieraan ten grondslag. De uitgaven bijzondere bijstand in Loon op Zand namen af terwijl deze in Waalwijk ongeveer op hetzelfde niveau bleven. Pagina 21 van 62

49 Tabel 11 Bijzondere bijstand excl. collectieve zorgverzekering en langdurigheidstoeslag Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Uitgaven Aantal > Langdurigheidstoeslag Personen met een lager inkomen dan 105 procent van de bijstandsnorm in de afgelopen vijf jaren konden in 2014 voor het laatst aanspraak maken op een langdurigheidstoeslag. De grens van 105 procent is bepaald om te voorkomen dat het gaan werken op het minimumloonniveau zou leiden tot inkomensverslechtering door het vervallen van de aanspraak op de langdurigheidstoeslag. De toeslag bedroeg in voor gezinnen, 463 voor alleenstaande ouders en 360 voor alleenstaanden. Het aantal aanvragers van de langdurigheidstoeslag steeg beperkt door een toenemend aantal personen dat voor deze regeling in aanmerking komt. Tabel 12 Langdurigheidstoeslag Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Uitgaven Aantal Vanaf 2015 komt de individuele inkomenstoeslag in de plaats van de langdurigheidstoeslag. In deze regeling wordt de aanspraak nadrukkelijker gekoppeld aan het ontbreken van een perspectief op inkomensverbetering. > Collectieve zorgverzekering Via VGZ en CZ kan worden deelgenomen aan een collectieve verzekering tegen ziektekosten. Hierdoor kan het verstrekken van bijzondere bijstand in medische kosten worden beperkt en maakt de verzekerde gebruik van een gemakkelijk toegankelijke voorziening. Tegelijkertijd profiteert de verzekerde van een collectiviteitskorting. Er wordt een kleine bijdrage in de kosten van de premie verstrekt. De uitgaven over 2014 zijn vergelijkbaar met Het aandeel deelnemers dat geen bijstandsuitkering heeft, ligt op 28%. Pagina 22 van 62

50 Tabel 13 Collectieve zorgverzekering Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Uitgaven Aantal Eind 2014 konden personen met een inkomen tot 120% van de bijstandsnorm zich aanmelden om vanaf 2015 deel te nemen aan de gemeentepolis. Het uitbreiden van de collectieve zorgverzekering biedt de mogelijkheid om chronisch zieken en gehandicapten te kunnen compenseren voor het wegvallen van de landelijke regelingen en het vervallen van de categoriale bijstandsverlening aan deze doelgroep. Digitale aanmelding voor de nieuwe regeling is mogelijk gemaakt. Het aantal deelnemers dat vanaf januari 2015 deelneemt aan de collectieve zorgverzekering is door deze veranderingen opgelopen naar ruim 2.000, waarvan 45% tot de overige minima 6 wordt gerekend. Er is voorzien in meerdere pakketkeuzes met verschillende premiebijdragen die via de bijzondere bijstand worden betaald. De kosten van de collectieve zorgverzekering zullen daarom fors gaan toenemen. > Kosten koopkrachttegemoetkoming 2014 Via een eenmalige belastingvrije tegemoetkoming op basis van de Wet Koopkrachttegemoetkoming heeft het Rijk het koopkrachtverlies voor mensen met een laag inkomen over 2014 beperkt. De toeslag bedraagt 100 voor gehuwden, 90 voor alleenstaande ouders en 70 voor alleenstaanden met een inkomen van ten hoogste 110% van de van toepassing zijnde bijstandsnorm op 1 september De koopkrachttegemoetkoming is opgenomen in de WWB. Tabel 14 Koopkrachttegemoetkoming 2014 Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Ontvangers Uitgaven De bovenstaande uitgaven hebben betrekking op de daadwerkelijke betalingen in Een beperkt aantal betalingen vindt nog in 2015 plaats Handhaving (kernpunt 8) De dienstverlening van Baanbrekers steunt op de principes van dienstverlenend handhaven. Het voorkomen van en het passend reageren op oneigenlijk gebruik en fraude zijn daarbij belangrijke elementen. Handhaving vindt planmatig plaats (beleidsplan, uitvoeringsplan, controleplan). Periodiek worden deze plannen geactualiseerd. In het jaarplan hebben wij gemeld dat de kaders van dienstverlenend handhaven ongewijzigd van kracht blijven. > Bijzonder onderzoek Bijzonder onderzoek is in het kader van de sociale zekerheid noodzakelijk, ondanks het vertrouwen dat we primair in de klant hebben. We zetten daarvoor gespecialiseerde medewerkers in en benutten daarnaast de kennis en mogelijkheden van externe partijen als de situatie daarom vraagt. De repressieve controle wordt gedeeltelijk en met volledig behoud van de eigen verantwoordelijkheid uitgevoerd door ingehuurde medewerkers. In 2014 is het proces ingezet om de 6 Onder overige minima verstaat Baanbrekers personen die geen uitkering voor levensonderhoud via Baanbrekers ontvangen. Pagina 23 van 62

51 benodigde expertise geheel in eigen huis te halen, waarmee de expertise op dit terrein beter binnen de eigen organisatie geborgd is. > Controle De controle aan de poort is in 2014 verder aangescherpt. Er zijn 264 aanvragen beoordeeld op fraude of oneigenlijk gebruik. Dit leidde tot 68 intensievere onderzoeken. In 26 gevallen werd hierdoor toekenning van een uitkering voorkomen als gevolg van zwart werk, samenwoning, fraude met postadres of vermogen. Daarmee werd een schadelastbeperking van circa bereikt. In 5 gevallen was sprake van toekenning van een uitkering met een andere dan de gevraagde bijstandsnorm. Naast de intensieve onderzoeken krijgen inkomensconsulenten gericht advies om fraude te voorkomen. Op het zittend bestand zijn 78 fraudeonderzoeken ingesteld. In 20 gevallen leidde dit tot beëindiging van de uitkering met als resultaat een besparing van zo n In 9 gevallen werd de uitkering voortgezet, maar op basis van een gewijzigde bijstandsnorm. Het risico- en signaal-gestuurd handhaven op basis van meerdere informatiebronnen heeft er toe geleid dat wij in de loop van 2014 de controlesystematiek enigszins hebben aangepast. Waar voorheen elke uitkeringsgerechtigde maandelijks een inkomstenbriefje moest inleveren, is dit beperkt tot een afgebakende groep met een risico op veranderingen in de persoonlijke of financiële omstandigheden. De overige uitkeringsgerechtigden kunnen volstaan met een tijdige melding van concrete veranderingen via een mutatieformulier. > Vermogen in het buitenland Zoals al aangekondigd in het jaarplan is het project Vermogen in het buitenland in 2014 afgerond. Het project heeft 10 beëindigde en 2 voortgezette uitkeringen opgeleverd. Met als gevolg een besparing op de buiglasten van en een bedrag aan boetes van De met het project opgedane ervaringen zijn na afloop van het project verankerd in het reguliere werkproces. > Maatregelen en boetes In het verslagjaar zijn 260 maatregelen, boetes en waarschuwingen opgelegd. Als nieuw handhavingsinstrument is in 2013 de bestuurlijke boete in de wet geïntroduceerd. Vanaf het begin was er veel kritiek op de te rigide werking van de landelijke systematiek. Eind 2014 bleek deze de rechterlijke toets niet te kunnen doorstaan. Dit maakt een wetswijziging noodzakelijk. Vooruitlopend hierop heeft de verantwoordelijke minister uitvoeringsvoorschriften gegeven. Baanbrekers heeft deze vertaald in beleidsregels. Daardoor is bereikt dat de hoogte van de boete beter wordt afgestemd op opzet, nalatigheid en de mate van verwijtbaarheid. Het aantal niet tijdig of onjuiste inlichtingenverstrekkingen komt in 2014 uit op 218. In 141 gevallen was er sprake van een verwijtbare gedraging die niet tot te veel verstrekte uitkering leidde, waardoor kon worden volstaan met een waarschuwing. Bij 59 personen werd de uitkering beëindigd, omdat niet werd voldaan aan de inlichtingenverplichting. Pagina 24 van 62

52 Tabel 15 Dienstverlenend handhaven Onderzoeken fraudepreventie Intensieve fraudeonderzoeken Uitgestroomde klanten Waarvan i.v.m. niet verstrekken van informatie 16% 10% 12% Aantal maatregelen, boetes inclusief waarschuwingen Waarvan opgelegde boetes n.v.t Overige aangelegenheden > Wet kinderopvang De Wet kinderopvang biedt een financiële ondersteuning in de kosten van kinderopvang voor personen die behoren tot de gemeentelijke doelgroep voor re-integratie of inburgering. Deze kosten zijn in vergelijking met het voorafgaande jaar beperkt gestegen, nadat de kosten in 2013 sterk afnamen door een verschuiving van de vergoeding van kinderopvang van gemeenten naar de belastingdienst tot gevolg had. Tabel 16 Kinderopvang Totaal Heusden Loon op Zand Waalwijk Uitgaven Totaal > Inburgering Vanaf 2013 is de doelgroep van de Wet inburgering gewijzigd en beperkt. Onder de inburgering vallen personen die voor januari 2013 een verblijfsstatus en/of verblijfsdocument hebben gekregen. De dienstverlening blijft ook gericht op handhavings- en inburgeringstrajecten van voor 1 januari Vanaf 2013 moeten inburgeraars zelf hun inburgeringstraject regelen en betalen. Over de begeleiding van de doelgroep zijn samenwerkingsafspraken gemaakt met de gemeenten Loon op Zand en Waalwijk, die de beleidsverantwoordelijkheid dragen. De beoogde koppeling tussen het inburgerings- en het re-integratiebeleid hebben we daardoor kunnen afstemmen met de gemeenten. Voor de gemeente Loon op Zand zijn 16 personen en voor de gemeente Waalwijk 23 personen begeleid naar scholing. Voor Heusden worden er geen personen begeleid vanuit Baanbrekers. 7 Deze onderzoeken kunnen voorafgegaan zijn door onderzoeken fraudepreventie Pagina 25 van 62

53 2.5.5 Bezwaar, beroep en klachten > Bezwaar en beroep Het DB wordt bij het afwikkelen van bezwaar- en beroepschriften geadviseerd door de adviescommissie bezwaar en beroep. Het team bezwaar en beroep is in 2014 tijdelijk ondersteund als gevolg van een sterke toename van de werkzaamheden. Tijdige afwikkeling van de bezwaarschriften is hierdoor bevorderd. Het aantal nieuwe bezwaarschriften is in vergelijking met het vorige jaar behoorlijk toegenomen. De stijging van het aantal bezwaarschriften moet worden gezocht in de algemene stijging van het aantal klanten, alsmede een strengere procedure aan de poort. In 2014 zijn meer bezwaarschriften ontvangen nadat de WWB-aanvraag was afgewezen of buiten behandeling werd gesteld. Tevens zijn er meer bezwaarschriften ontvangen naar aanleiding van het intrekken (lees: beëindigen) van het recht op uitkering en het opleggen van boetes. Het aantal gegrond of gedeeltelijk gegrond verklaarde besluiten is ten opzichte van het vorige jaar in relatieve en in absolute zin gedaald. Ook het aantal ingediende beroepszaken is in 2014 sterk toegenomen. In bijna alle gevallen heeft het beroep betrekking op het intrekken en of terugvorderen van bijstand. In 30 zaken 8 deed de rechtbank uitspraak. In 7 gevallen leidde dit tot een aanpassing van het besluit. Bij de CRVB is 10 keer (hoger) beroep ingesteld, terwijl in 5 zaken uitspraak werd gedaan. In geen enkel geval leidde dit tot een inhoudelijke aanpassing van het besluit. Tabel 17 Bezwaar, beroep en hoger beroep Onderwerp Bezwaarschriften Afgehandeld Waarvan gegrond / gedeeltelijk gegrond Beroepschriften Afgehandeld Waarvan gegrond Hoger beroep Afgehandeld Waarvan gegrond > Klachten Als een klant zich niet kan vinden in de geboden dienstverlening kan hij een klacht indienen. De interne klachtenprocedure wordt in eigen beheer gedaan. De externe klachtenbehandeling is ondergebracht bij de Nationale Ombudsman. In eerste aanleg wordt mediation ingezet om tot een vereenvoudigde afdoening te kunnen komen. Een goed gesprek kan namelijk veel oplossen. In 2014 werden 21 klachten ontvangen. Geen enkele klacht is gegrond verklaard. Op het einde van het jaar waren nog twee klachten in behandeling. 8 Inclusief nog lopende procedures uit eerdere jaren. Pagina 26 van 62

54 2.6 Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Ten aanzien van het weerstandsvermogen: Baanbrekers dient over een weerstandsvermogen te beschikken om incidentele tegenslagen op te vangen. In de Gemeenschappelijke Regeling zijn afspraken gemaakt voor een maximum aan de vrije, algemene reserve, te weten In de Gemeenschappelijke Regeling is opgenomen dat de deelnemende gemeenten bijdragen in de kosten van Baanbrekers. Baanbrekers ontvangt het volledige Wsw-budget, de uitkeringskosten, kosten van leningen en andere verstrekkingen die voortvloeien uit toepassing van wet en regelgeving, en het reintegratiedeel uit de Wet Participatiebudget. Verder is in de Gemeenschappelijke Regeling opgenomen dat de deelnemende gemeenten er steeds zorg voor dragen dat Baanbrekers te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. In 2014 is het weerstandsvermogen van Baanbrekers verder gereduceerd. De drie deelnemende gemeenten staan immers ook garant. In 2015 is voorzien om te beoordelen of het weerstandsvermogen, voor de opvang van negatieve financiële implicaties van de risico s waar Baanbrekers aan bloot staat, primair bij Baanbrekers rust of -zoals nu- bij de gemeenten ligt. Een aantal gepercipieerde risico s zijn: Door de strikte beperking voor een beroep op een Wajong uitkering, kan de toeloop op een reguliere uitkering aanzienlijk toenemen. Dit kan een financiële impact hebben op de uitkeringskant van de BUIG. Onvoldoende vraag uit de markt om de loonwaarde van onze mensen optimaal in te zetten. Dit kan een financiële impact hebben op de omzet van het Werkbedrijf en de Werkpool. Onvoldoende veranderkracht van de organisatie en daardoor hoge(re) kosten voor de geplande veranderingen binnen Baanbrekers Onderhoud kapitaalgoederen Baanbrekers beschikt over een in 2014 geactualiseerd onderhoudsplan voor de gebouwen. Voor groot onderhoud is een voorziening gevormd. Jaarlijks vindt er een inspectie plaats van de onderdelen van de gebouwen die volgens het onderhoudsplan aan de beurt zijn om gerenoveerd te worden. Als het onderhoud zonder nadelige gevolgen voor de duurzaamheid van de gebouwen nog kan worden uitgesteld, wordt gewacht tot verder uitstel niet langer mogelijk of wenselijk is Financiering Voor de financiering hanteert Baanbrekers een treasurystatuut. Bij het opstellen van het statuut is rekening gehouden met de bepalingen van de wettelijke kaders (onder meer Wet Gemeenschappelijke regelingen, Wet Fido, Regeling Uitzettingen en derivaten decentrale overheden en de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden). Baanbrekers beschikt over de volgende kredietfaciliteiten: BNG rekening-courantkrediet Rabobank rekening-courantkrediet Totale kredietfaciliteit per 31 december x Noch voor de leningen, noch voor de korte kredietfaciliteiten zijn zekerheden door Baanbrekers gesteld. Pagina 27 van 62

55 2.7 Resumé jaarverslag Onze focus is in 2014 gericht geweest op het ontwikkelen van een meerjarenstrategie en een meerjarenbegroting, en op een bedrijfsvoering die op termijn moet leiden tot een sterke verbetering van het nu nog negatieve resultaat. Baanbrekers zal zich verder ontwikkelen tot een marktgerichte, concurrerende onderneming, waarbij ontwikkeling en mobiliteit van mensen centraal blijft staan. De volgende mijlpalen willen we op deze plaats memoreren. Onze productmarktcombinaties (PMC s) hadden voldoende werk. We wisten nieuwe opdrachtgevers aan ons te binden. Onze omzet steeg met 8%. We realiseerden met de Wsw-plaatsingen onze taakstelling conform planning. Het werkproces om vanaf 2015 personen buiten de beschermde omgeving van het werkbedrijf te plaatsen op baanafspraken hebben we samen met onze buurgemeenten in de arbeidsmarktregio opgestart, zodat we vanaf begin 2015 daadwerkelijk konden gaan plaatsen. Het werken op locatie, begeleid werken en het individueel detacheren is in de bedrijfsvoering beter gestructureerd. Het poortproces is opnieuw ingericht en de handhaving is aangescherpt. Ondanks de hoge werkdruk hebben we een adequate dienstverlening kunnen bieden en zijn uitkeringen tijdig en correct betaald. Talent2work is gemeengoed geworden in de gehele Langstraat. Er zijn via deze aanpak ruim 300 personen aan het werk gegaan. Daarvan konden 225 werknemers hun uitkering laten beëindigen. Ondanks de nog tegenvallende werkgelegenheid met name voor personen uit onze doelgroep zijn de plaatsingsresultaten opnieuw verbeterd. Onze aangescherpte marktbewerking heeft daaraan bijgedragen. Met de komst van het Transferium hebben we onze re-integratiemogelijkheden voor alle doelgroepen versterkt. De stijging van het bijstandsvolume was gematigd en het aantal WWB-ers in Waalwijk nam zelfs voor het eerst in jaren af. De collectieve zorgverzekering hebben we samen met gemeenten omgebouwd naar een gemeentepolis met meerdere keuzevarianten en pakketten voor de doelgroep chronisch zieken en gehandicapten. Het ziekteverzuim van onze medewerkers is 3 % lager dan het landelijk niveau 9 van 11,5%. Organisatiebreed zijn we van start gegaan met het nieuwe HRM-instrumentarium. Een nieuw ERP-systeem is geïmplementeerd. We zijn niet langer afhankelijk van twee verschillende en deels gedateerde ICT-platforms. 9 Bron: rapportage benchmark ziekteverzuim SW-sector 2013 van SBCM. Pagina 28 van 62

56 3. JAARREKENING > Samenvatting financieel De begroting 2014 voorzag een gerealiseerde resultaat van Medio 2014 bleek al dat dit niet gehaald zou worden. Er werd een fout in de begroting 2014 op de post gesubsidieerd personeel geconstateerd. Hierover is gerapporteerd in de tweede bestuursrapportage Aangegeven is toen dat het herziene gerealiseerde resultaat 2014 naar verwachting zou gaan bedragen. Het jaar 2014 wordt afgesloten met een resultaat uit gewone bedrijfsvoering van en een gerealiseerde resultaat van Dit lijkt in eerste instantie veel beter dan verwacht, maar hierbij moet worden aangetekend dat de gemeenten eind 2014 een extra bijdrage van hebben betaald, vooruitlopend op het verlies over Zonder die extra bijdrage zou het resultaat zijn uitgekomen op In 2013 werd een resultaat gerealiseerd van Een analyse van het verschil met het resultaat ten opzichte van 2013 is verderop in dit document te vinden onder paragraaf 3.1. Pagina 29 van 62

57 3.1 Realisatie 2014 ten opzichte van 2013 De volgende tabel geeft inzicht in het resultaat: bedragen x Resultaat 2013 uit gewone bedrijfsvoering Mutaties Stijging omzet PMC s (omzet kosten) Daling omzet detacheringen Stijging overige omzet (omzet kosten) Daling van het saldo van de loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) Stijging kosten niet gesubsidieerd personeel Daling kosten inhuur personeel Daling doorbelaste uren personeel (tlv re-integratiebudget) Stijging afschrijving-/onderhoud-/rente en productiekosten Stijging kosten fusie en reorganisatie Daling algemene kosten Stijging kosten uitkeringen BUIG/BBZ Daling kosten re-integratiedeel van participatiebudget Stijging bijdrage apparaatskosten gemeenten Incidentele baten en lasten per saldo - 70 Resultaat Baanbrekers 2014 uit gewone bedrijfsvoering Gemeentelijke bijdrage Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking reserve BUIG Toevoeging egalisatiereserve debiteuren BUIG Onttrekking egalisatiereserve debiteuren BUIG Onttrekking reserve vakantiegeld Toevoeging reserve personeelsvoorziening Onttrekking reserve personeelsvoorziening + 84 Gerealiseerde resultaat betekent een positief effect op het resultaat - betekent een negatief effect op het resultaat. > Toelichting Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering nam af van in 2013 naar in Hierna volgt een toelichting op de verschillen tussen 2014 en Pagina 30 van 62

58 > Ad. 1. Omzet PMC s De omzet van de productmarktcombinaties (PMC s) nam in 2014 toe met > Ad. 2. Omzet detacheringen Deze omzet nam af met > Ad. 3. Omzet overig De omzet overig is met gestegen ten opzichte van > Ad.4. Verhouding tussen loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) De belangrijkste oorzaak voor de met verslechterde cijfers over de verhouding tussen loonkosten en subsidie van gesubsidieerd personeel ligt in de in voorgaande jaren gepresenteerde cijfers. Deze waren gesaldeerd met de ontvangen salariskosten (ambtenaren en SBW) van WML facilitair. Voor 2014 gaat het om een bedrag van Dit heeft ook doorgewerkt bij het opstellen van de begroting over 2014: er is te laag begroot. > Ad. 5. Salariskosten ongesubsidieerd personeel De salariskosten van de ambtenaren en SBW-personeel zijn ten opzichte van 2013 met een bedrag van gestegen. Dat is deels veroorzaakt door de gestegen kosten als gevolg van gemaakte CAO- afspraken en deels door het afbouwen van de inhuur van personeel door aanvulling van het vaste personeel (zie ook punt 6). > Ad. 6. Kosten inhuur personeel Deze kosten zijn afgenomen met een bedrag van Dit heeft mede te maken met het feit dat na het plaatsingsproces een aantal plaatsen waar tot dan toe inhuur plaatsvond, konden worden ingevuld met eigen personeel. Dat verklaart ook voor een deel de toegenomen salariskosten onder punt 5. > Ad. 7. Daling doorbelaste uren personeel (ten laste van het re-integratiebudget) Uren besteed aan re-integratie kunnen worden doorbelast aan het re-integratiebudget. Ten opzichte van 2013 is dit jaar minder toegeschreven. Vanaf 2014 hanteren we een trajectprijs voor mensen op een traject binnen Baanbrekers. Dat betekent dat we de kosten van de trajectvergoeding ten laste van het re-integratiebudget kunnen laten komen en dat de baten ten goede komen aan omzet van de PMC s waar betrokkenen geplaatst zijn. > Ad. 8. Stijging afschrijvings-/onderhouds-/rente- en productiekosten Deze kosten zijn met toegenomen, onder andere als gevolg van verhoogde rentekosten door afgesloten leningen bij de BNG in 2012 en 2013, rentekosten , en de roodstand door het structurele liquiditeitstekort, rentekosten > Ad 9. Stijging kosten fusie en reorganisatie Dit wordt veroorzaakt doordat de invoering van het ERP-/boekhoudpakket en de overgang naar de netwerk omgeving, waarvoor in 2013 al kosten waren opgenomen. Echter deze kosten zijn grotendeels na 2013 ingezet en dus in 2014 gemaakt. Een deel van deze kosten zal ook nog worden gemaakt in > Ad. 10. Daling algemene kosten De algemene kosten zijn afgenomen met Pagina 31 van 62

59 > Ad 11. Stijging lasten uitkeringen BUIG/Bbz De uitkeringslasten zijn flink toegenomen, deels vanwege de grote groei van het uitkeringsbestand (samenhangend met de economische situatie). Daarnaast waren er in 2013 nog meevallers, zoals een IAU toekenning (over 2011) van en een vrijval van op de voorziening terugbetalingen debiteuren BUIG. Dit jaar is dat laatste niet het geval en is door het toegenomen aantal en saldo van de debiteuren BUIG in combinatie met de beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen een bedrag van onttrokken aan de reserve BUIG. > Ad 12. Daling lasten re-integratiebudget (onderdeel Participatiebudget) In 2014 bedraag het tekort op het re-integratiebudget Dit komt ten laste van het resultaat. > Ad 13. Hogere bijdrage apparaatskosten gemeenten Deze bijdrage ligt hoger dan in > Ad 14. Incidentele baten/lasten Deze bedroegen -/ Het betreft het saldo van diverse baten en lasten van de voorgaande jaren (zie ook de specificatie op pagina 19). > Ad 15. Gemeentelijke bijdrage Er is een bedrag verstrekt in 2014 van door gemeenten als voorschot op het resultaat over > Ad 16. Onttrekking reserve BUIG Op de bestemmingsreserve BUIG stond nog een positief saldo van Deze reserve is bestemd om tekorten/overschotten BUIG op te vangen. Hieruit is het restsaldo ten gunste van het resultaat geboekt, waarmee deze reserve nu niet meer bestaat. > Ad 17. Toevoeging reserve egalisatie reserve debiteuren BUIG Door wijziging van de omvang van het bestand in relatie tot de mate van inbaarheid van de vorderingen betekent dit per saldo dat er minder aan egalisatiereserve nodig is. De berekening hiervan is terug te vinden op blz. 46. Gevolg is enerzijds een toevoeging aan de reserve, anderzijds een onttrekking. Deze moeten afzonderlijk worden opgenomen in het verloop van de reserves. > Ad 18. Onttrekking reserve egalisatie reserve debiteuren BUIG Zie hiervoor de beschrijving onder punt 17. > Ad 19. Onttrekking reserve vakantiegeld Dit betreft de opgebouwde vakantiegelden over de periode juni t/m december. Voor dit jaar betekent dit een geringe afname. > Ad 20. Toevoeging reserve personeelsvoorziening De reserve Personeelsvoorziening is bestemd voor een personeelsfeest. Hier wordt jaarlijks voor gereserveerd. De reservering over 2013 is geboekt in 2014, na vaststelling van de jaarrekening. De reservering over 2014 is direct in het resultaat 2014 verwerkt. > Ad 21. Onttrekking reserve personeelsvoorziening De kosten van het personeelsfeest 2014 zijn in mindering gebracht. Pagina 32 van 62

60 3.2 Realisatie 2014 ten opzichte van de begroting 2014 Bedragen x Begroot resultaat 2014 uit gewone bedrijfsvoering Hogere omzet PMC s Hogere omzet detacheringen Hogere omzet overig Lager saldo van begrote loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) Hogere salariskosten niet-gesubsidieerd personeel Hogere kosten inhuur personeel Daling doorbelaste uren personeel (t.l.v. re-integratiebudget) Hogere kosten re-integratiebudget Lagere afschrijvings-/onderhouds-/rente en productiekosten Lagere kosten fusie en reorganisatie Hogere algemene kosten Lagere bijdrage Social Return Lager resultaat deelneming Incidentele baten en lasten per saldo - 70 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Gemeentelijke bijdrage Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking reserve BUIG Toevoeging egalisatiereserve debiteuren BUIG Onttrekking egalisatiereserve debiteuren BUIG Onttrekking reserve vakantiegeld Toevoeging reserve personeelsvoorziening Onttrekking reserve personeelsvoorziening + 84 Gerealiseerde resultaat betekent een positief effect op het resultaat - betekent een negatief effect op het resultaat. > Toelichting Het resultaat lijkt op het eerste gezicht beter dan begroot. Feitelijk is het verschil met de begroting echter lager. Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering bedraagt Rekening houdend met de gemeentelijke bijdrage van voor aanvullende liquiditeit, vooruitlopend op de vaststelling van het tekort over 2014, bedraag het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Per saldo zijn er een aantal verschillen, zowel positief als negatief die uiteindelijk tot dit gerealiseerde resultaat leiden. Specificatie per post volgt hierna. Pagina 33 van 62

61 > Ad 1. Hogere omzet PMC s In totaal werd meer omzet gerealiseerd. Daar staan hogere kosten tegenover om deze omzet te verkrijgen. Per saldo levert dit een resultaat van op. > Ad 2. Hogere omzet detacheringen De stijging van het resultaat bedraagt hier > Ad 3. Hogere omzet overig Dit betreft het in 2013 gestarte project Alfacheques. Dit levert over geheel 2014 een hogere omzet op van Daar staan de gemaakte hogere kosten om dit uit te voeren (voornamelijk salariskosten) ad tegenover zodat de uitvoering van Alfacheques per saldo een plus op het resultaat geeft van > Ad 4. Verhouding tussen begrote loonkosten en subsidie Wsw/Wiw/voortrajecten 1. Meer loonkosten gesubsidieerde Wsw en Wiw medewerkers Minder subsidie Wsw en Wiw medewerkers + 10 ======== Totaal ongunstigere verhouding tussen begrote loonkosten en subsidie Wsw/Wiw x De belangrijkste oorzaak voor de verslechterde cijfers over de verhouding tussen loonkosten en subsidie van gesubsidieerd personeel is een gemaakte begrotingsfout. Dit betreft de in voorgaande jaren gepresenteerde cijfers. Deze waren gesaldeerd met de ontvangen salariskosten (ambtenaren en SBW) van WML facilitair (dat gaat voor 2014 om een bedrag van ), wat ook heeft doorgewerkt bij het opstellen van de begroting over Er is te laag begroot. > Ad 5. Salariskosten niet-gesubsidieerd personeel De salariskosten voor ongesubsidieerd personeel zijn hoger dan begroot. Dit heeft deels te maken met de gestegen kosten als gevolg van gemaakte CAO-afspraken en is deels gevolg van het afbouwen van inhuur personeel door aanvulling van het vast personeel. > Ad. 6. Kosten inhuur personeel De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door de inhuur op de salarisadministratie. > Ad. 7. Daling doorbelaste uren personeel Deze kosten zijn lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat minder uren van medewerkers zijn toegeschreven aan het re-integratiebudget door invoering (in 2014) van een vaste traject-prijs voor WWB-klanten die een traject binnen Baanbrekers doorlopen. Die vergoeding, die over bedraagt, komt wel ten laste van het re-integratiebudget, maar niet als baat onder de noemer doorbelaste uren personeel maar onder de omzet van de PMC s waar betreffende klanten geplaatst zijn. > Ad. 8. Hogere kosten re-integratiebudget Deze post was neutraal begroot. Uiteindelijk komen we over 2014 uit op een kleine overschrijding van > Ad 9. Lagere afschrijvings-/onderhouds-/rente en productiekosten Deze kosten zijn lager uitgevallen dan begroot. Pagina 34 van 62

62 > Ad 10. Lagere kosten fusie en reorganisatie Deze kosten zijn lager uitgevallen dan begroot doordat een aantal investeringen, zoals de vervanging van het ERP-/boekhoudpakket en de samenvoeging van netwerken, niet volledig zijn geëffectueerd in > Ad 11. Hogere algemene kosten De algemene kosten vallen hoger uit dan begroot. Dit wordt voor het grootste deel veroorzaakt doordat in voorgaande jaren de opbrengst van de dienstverleningsovereenkomst met WML Facilitair werd gesaldeerd in deze post. Het gaat om een bedrag van Omdat dit bedrag vanaf 2014 afzonderlijk wordt gepresenteerd geeft dat een vertekend beeld in relatie tot de begrote cijfers. > Ad 12. Geen bijdrage Social Return Op deze post was begroot. Social Return heeft wel plaatsgevonden maar kan niet rechtstreeks worden toegerekend aan deze in de begroting opgenomen post. > Ad 13. Geen resultaat deelneming Dit jaar is er geen bedrag ontvangen vanuit de deelneming in WML Facilitair. > Ad 14. Lager saldo incidentele baten en lasten dan begroot Deze baten en lasten zijn lager dan begroot. Omdat het gaat om incidentele baten en lasten zijn ze ook niet opgenomen in de begroting, dus elke incidentele baat of last betekent een afwijking ten opzichte van de begroting. Een nadere toelichting op de posten is opgenomen op blz. 49. > Ad 15. Gemeentelijke bijdrage In de begroting was dit niet opgenomen. In verband met de liquiditeit van Baanbrekers hebben de gemeenten in 2014, vooruitlopend op het definitieve resultaat, een extra bedrag ad overgemaakt aan Baanbrekers. > Ad 16. Onttrekking reserve BUIG Op de bestemmingsreserve BUIG stond nog een positief saldo van Deze reserve is bestemd om tekorten/overschotten BUIG op te vangen. Hieruit is het restsaldo ten gunste van het resultaat geboekt, waarmee deze reserve nu niet meer bestaat. > Ad 17. Toevoeging reserve egalisatie reserve debiteuren BUIG Door wijziging van de omvang van het bestand in relatie tot de mate van inbaarheid van de vorderingen betekent dit per saldo dat er minder aan egalisatiereserve nodig is. De berekening hiervan is terug te vinden op blz. 46. Gevolg is enerzijds een toevoeging aan de reserve, anderzijds een onttrekking. Deze moeten afzonderlijk worden opgenomen in het verloop van de reserves. > Ad 18. Onttrekking reserve egalisatie reserve debiteuren BUIG Zie hiervoor de beschrijving onder punt 17. > Ad 19. Onttrekking reserve vakantiegeld Dit betreft de opgebouwde vakantiegelden over de periode juni t/m december. Voor dit jaar betekent dit een geringe afname. Pagina 35 van 62

63 > Ad 20. Toevoeging reserve personeelsvoorziening De reserve Personeelsvoorziening is bestemd voor een personeelsfeest. Hier wordt jaarlijks voor gereserveerd. De reservering over 2013 is geboekt in 2014, na vaststelling van de jaarrekening. De reservering over 2014 is direct in het resultaat 2014 verwerkt. > Ad 21. Onttrekking reserve personeelsvoorziening De kosten van het personeelsfeest 2014 zijn in mindering gebracht. Pagina 36 van 62

64 3.3 Jaarrekening 2014: Balans Balans per ultimo 31 december (Bedragen x 1.000) Ultimo Ultimo VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - Overige investeringen met een economisch nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan: - Deelnemingen Leningen aan: - Overige verbonden partijen TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Voorraden - Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Liquide middelen - Kassaldi Banksaldi Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen - de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ont vangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA Pagina 37 van 62

65 Balans per ultimo 31 december (Bedragen x 1.000) Ultimo Ultimo VASTE PASSIVA Eigen vermogen - Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Voorzieningen - Egalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen TOTAAL VASTE PASSIVA VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Banksaldi Overige schulden Overlopende passiva - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL PASSIVA Pagina 38 van 62

66 3.4 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening (Bedragen x 1.000) realisatie begroot realisatie Baten Omzet PMC's Omzet detacheringen Omzet overig Kosten omzet PMC Kosten omzet overig Netto toegevoegde waarde SW en overige subsidies Doorbelaste uren personeel re-integratiemiddelen Budget BUIG baten IAU uitkering vrijval debiteuren BUIG Budget BBZ Budget Re-integratiemiddelen baten Niet rijk inzake re-integratiebudget doorschuifregeling re-integratie naar doorschuifregeling re-integratie naar Bijdrage apparaatskosten gemeenten Social Return Dienstverleningsovereenkomst WML Facilitair Resultaat deelneming Incidentele baten Totaal gerealiseerde baten Lasten Uitkeringen BUIG Uitkeringen BBZ Uitgaven re-integratiedeel van Participatiebudget Kosten gesubsidieerd personeel Kosten niet gesubsidieerd personeel Inhuur personeel Afschrijving, onderhoud, rente en produktiekosten Algemene kosten Fusie en reorganisatie Incidentele baten/lasten Totaal gerealiseerde lasten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Gemeentelijke bijdrage Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking bestemmingsreserve BUIG Toevoeging bestemmingsreserve BUIG Onttrekking bestemmingsreserve personeelsvoorzieningen Toevoeging bestemmingsreserve personeelsvoorzieningen Onttrekking bestemmingsreserve apparaatskosten Onttrekking bestemmingsreserve egalisatiereserve deb. BUIG Toevoeging bestemmingsreserve egalisatiereserve deb. BUIG Onttrekking bestemmingsreserve vakantiegeld Toevoeging bestemmingsreserve vakantiegeld Exploitatieresultaat na mutatie bestemmingsreserves Opm. bij de post dienstverleningsovereenkomst WML Facilitair staat in 2013 niets vermeld. Dit omdat vanaf deze jaarrekening (2014) deze post afzonderlijk in beeld wordt gebracht. In 2013 is deze opbrengst verwerkt in de post algemene kosten. Pagina 39 van 62

67 3.5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling > Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. > Algemeen Eén van de taken van de Nederlandse gemeenten is de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet werk en bijstand (WWB). De gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk voeren deze taak gezamenlijk uit door middel van de Gemeenschappelijke Regeling uitvoeringsorganisatie Baanbrekers. Per 1 januari 1998 is gestart met de uitvoering van de Wet inschakeling werkzoekenden (Wiw). Hiertoe zijn de werknemers in het kader van de banenpoolregeling en de Jeugd Werk Garantiewet als werknemers in het kader van de Wiw overgenomen van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat. Personeel vallend onder deze regeling is nog steeds in dienst van Baanbrekers. Ook voor onder de Wet Gemeenschappelijke Regelingen vallende openbare lichamen en instellingen zijn de Gemeentewet en de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. In de jaarrekening zijn de bedrijfsrelevante onderdelen volgens deze voorschriften opgenomen. De ontwerpbegroting die jaarlijks in het tweede kwartaal wordt vastgesteld, kan in volgende kwartalen van hetzelfde jaar worden gewijzigd als gevolg van definitieve vaststelling door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van taakstellingen per gemeente en de hoogte van de subsidie per Arbeidsjaar (AJ). Dit geldt eveneens voor het jaarplan en de meerjarenbegroting van de uitvoeringsorganisatie. > Activiteiten Binnen Baanbrekers vindt een aantal activiteiten plaats. Deze activiteiten bestaan uit: kringloopactiviteiten, wasserij, individuele detacheringen, groepsdetacheringen, in- en ompak/ assemblage en cleanroom werkzaamheden. > Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Pagina 40 van 62

68 Balans Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de Meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. > Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Afschrijvingstermijnen Bedrijfsgebouwen en terreinen 40 (gebouwen) n.v.t. (terreinen) Machines en installaties 10 Andere vaste bedrijfsmiddelen 15 (kantoorinventaris) 5 (automatisering) Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV s en BV s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Pagina 41 van 62

69 > Vlottende activa Voorraden De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. Het onderhanden werk is gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor als voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer. > Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. > Resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Voor orders waarbij met de productie een langere tijd is gemoeid wordt op een voorzichtige wijze naar evenredigheid van de stand van het werk gecalculeerde winst verantwoord. Op materiële vaste activa wordt afgeschreven op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Pagina 42 van 62

70 Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan: de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting, alsmede de voor de eigen organisatie in het kader van de normale bedrijfsactiviteiten geleverde goederen en diensten. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 3.6 Toelichtingen Toelichting op de balans en het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening >Materiële vaste activa Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Boekwaarde Investeringen Desinves- Afschrij- Bijdragen Afwaar- Boekwaarde teringen vingen van derden deringen Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal De boekwaarde van de grond bedraagt > Financiële vaste activa In 2009 is de Besloten Vennootschap Ruelong opgericht met als doel de samenwerking met Vebego International BV te realiseren. Het startkapitaal bedroeg Voor de verbouwing van het gebouw, waar in 2013 door gemeente Waalwijk de milieustraat is gevestigd, is een lening van afgesloten. Deze heeft een looptijd van 20 jaar en kent een rentepercentage van 3,4 procent. Boekwaarde Investeringen Desinves- Afschrij- Afwaar- Boekwaarde teringen vingen/af- deringen lossingen Deelnemingen Overige verbonden partijen Totaal Pagina 43 van 62

71 > Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen openbare lichamen Dit bestaat uit een vordering op Casade ten behoeve van de participatieladder van , gemeenten inzake apparaatskosten en schoonmaak-/groenwerkzaamheden en voorschot op de uitvoering van de koopkrachtregeling 2014 van alsmede een aantal openstaande posten inzake detacheringsvergoedingen van Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Baanbrekers heeft een R/C vordering op gelieerde rechtspersonen SBW/Pijler/Fidant/Ruelong. Ultimo 2014 is de R/C verhouding met deze rechtspersonen als volgt: SBW Pijler 1 0 Fidant Ruelong BV Totaal x Baanbrekers heeft met de Rabobank een overeenkomst gesloten voor een saldocompensatieregeling voor SBW, Pijler, Fidant en Ruelong BV. Overige vorderingen Deze bestaat voor het grootste deel uit het openstaande saldo van debiteuren BUIG. Hierbij is rekening gehouden met een voorziening dubieuze debiteuren van Overige uitzettingen Dit bestaat uit openstaande facturen ten behoeve van de verschillende PMC s. Bij de overige uitzettingen is rekening gehouden met een post dubieuze debiteuren van > Overlopende activa De post Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen bedraagt ultimo Dit betreft afrekeningen van verschillende projecten (dienstverlenend handhaven, project aanpak kwetsbare jongeren, project vermogen buitenland, ESF-J) samen goed voor Daarnaast is er een vordering van inzake de levering van diensten in 2014 voor WML Facilitair, alsmede een aantal vorderingen die samen goed zijn voor De post De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaat door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel vermeldt het bedrag aan re-integratiemiddelen dat conform de doorschuifregeling nog in 2013 is opgenomen, maar in 2014 niet meer van toepassing is. Pagina 44 van 62

72 > Algemene reserve Boekwaarde Toevoeging Onttrek- Bestemming Verminde- Boekwaarde king resultaat vo- ring ter dek rig dienstjaar king van afschrijvingen Algemene reserve Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 op 7 juli 2014 is besloten om een deel van het verlies in 2013 ter hoogte van te boeken ten laste van de algemene reserve waardoor deze reserve eind 2014 nihil is. In de Gemeenschappelijke Regeling van Baanbrekers is opgenomen dat Baanbrekers over een eigen vermogen mag beschikken van 1,2 miljoen, indien daar vanuit bedrijfseconomisch standpunt aanleiding toe is. Dit wordt gezien als noodzakelijk om zo lopende zaken te kunnen regelen. Wanneer in enig boekjaar een groter eigen vermogen ontstaat, kan dit bestemd worden om eventuele toekomstige tekorten (deels) te dichten. Ook kan besloten worden het geld niet te bestemmen en aan de gemeenten uit te keren. Doordat het bedrijfsresultaat over 2014 negatief blijft, is de stand van deze reserve nihil. > Bestemmingsreserves Boekwaarde Toevoeging Onttrek- Bestemming Verminde- Boekwaarde king resultaat vo- ring ter dek rig dienstjaar king van afschrijvingen Vakantiegeld Personeelsvoorzieningen Arbeidsmarktbeleid BUIG Egalisatiereserve debiteuren BUIG Totaal De reserve Vakantiegeld is bestemd voor het betalen van de vakantiegelden over de periode juni t/m december over het verstreken jaar. Opgenomen is de afgenomen verplichting van vakantiegelden. De reserve Personeelsvoorziening is bestemd voor een personeelsfeest. Hier wordt jaarlijks voor gereserveerd. De reservering over 2013 is geboekt in 2014, na vaststelling van de jaarrekening. De reservering over 2014 is direct in het resultaat 2014 verwerkt. De kosten van het personeelsfeest 2014 zijn in mindering gebracht. De reserve Arbeidsmarktbeleid is bestemd voor de financiering van over-realisatie van taakstellingen Wsw voor de deelnemende gemeenten. De reserve BUIG is bedoeld voor het kunnen opvangen van tekorten op deze regelingen en bedraagt maximaal 15 procent van het ontvangen jaarbudget hiervoor. De onttrekking betreft een deel van het gerealiseerde tekort van Baanbrekers over 2013, te weten conform het bestuursbesluit van 7 juli Pagina 45 van 62

73 De Egalisatiereserve debiteuren BUIG is bedoeld om schommelingen in het bestand op te vangen. In 2008 is door het bestuur besloten dat deze reserve een hoogte moet hebben van 40 procent van de netto vorderingen (A). De toevoeging betreft de groei van het uitstaande debiteurenbestand. Om vervolgens uit te komen op de 40 procent norm is een bedrag van toegevoegd (onttrekking toevoeging ). Dit laatste bedrag is onttrokken aan de reserve BUIG (zie onderstaande berekening ). Specificatie: Hoogte bruto vorderingen /- voorziening dubieuze debiteuren /- terugbetalingsverplichting Rijk (A) Mutatiesaldo voorziening debiteuren -/ Mutatiesaldo terugbetalingsverplichting -/ Mutatiesaldo debiteuren Naar egalisatiereserve -/ (B) Stand egalisatiereserve Mutatiesaldo egalisatiereserve -/ (B) Berekende stand egalisatiereserve / (40 procent netto vordering) Toevoeging egalisatieres. c.q. onttrekking res. BUIG > Voorzieningen ter egalisering van kosten Dit betreft de voorziening groot onderhoud. Stand per 1 januari BIJ: dotatie 40 AF: onttrekking 16 Stand per 31 december x In 2012 is gestart met een grootschalig onderhoud van gebouw 1. Gelijktijdig heeft toen een herziening plaatsgevonden van het onderhoudsplan voor de komende jaren. Dit heeft ertoe geleid dat de voorziening groot onderhoud in 2014 is bijgesteld. De voorziening groot onderhoud bedroeg ultimo Gedurende 2014 is uit deze voorziening een bedrag van benut, ten behoeve van de CV-installatie in gebouw 3. Ten laste van het resultaat werd gebracht en toegevoegd aan deze voorziening. > Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Stand per 1 januari Afgelost in / Stand per 31 december x Waarvan af te lossen in 2015: In 2014 was de rentelast op de langlopende schulden Pagina 46 van 62

74 > Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Dit bestaat uit: Automatiseringskosten Facturen inzake inhuur personeel Salariskosten SBW december Afdracht belasting en persioenpremies Terugbetalingsverplichting Rijk (zie spec. onder bestemmingsres./egalisatieres. op blz. 45) Afrekening declaraties BBZ 2014 Afrekening vluchtelingenwerk Diverse openstaande overige facturen x > Overlopende passiva Vermeldenswaardig zijn: Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Nog te betalen accountantskosten Af te dragen pensioen- /FPU premies Te betalen rentekosten BNG Af te dragen loonheffing/zvw (belastingdienst) Nog te betalen energiekosten Nog te betalen WML Facilitair Uitkeringen december (betaling in januari) Terugbetalingsverplichting Rijk Ontvangen voorschot 1 e kwartaal 2015 gemeenten inzake apparaat kosten Afrekening inzake personeelsfeest Huur terrein van gemeente Waalwijk Afrekening december Diamant groep Diversen Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Ontvangen voorschot 1 e kwartaal 2015 gemeenten inzake apparaat kosten x Opm. de terugbetalingsverplichting Rijk was in 2013 nog opgenomen onder de post verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Deze hoort daar feitelijk niet thuis maar onder de post overige schulden. Daar is het bedrag over 2014 vermeld. Pagina 47 van 62

75 > Niet in de balans opgenomen verplichtingen Er bestaat ultimo 2014 een contractuele verplichting voor huur van grond van circa Daarnaast worden diverse locaties gehuurd van de in Baanbrekers participerende gemeenten. Vebego International BV heeft in 2010 via onderaanneming 50% omzet overgenomen van Baanbrekers voor de bedrijfsactiviteiten groen en schoonmaak van WML-Facilitair. Daarvoor heeft Vebego International BV betaald. Wanneer de samenwerking tussen Vebego International BV en Baanbrekers binnen een termijn van 5 jaar wordt beëindigd, dan heeft Baanbrekers het eerste recht deze 50% terug te kopen tegen een nader te bepalen prijs. Op dit moment kan niet worden geanticipeerd op mogelijke toekomstige ontwikkelingen. Pagina 48 van 62

76 > Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Kosten omzet PMC s/overig Materialen en uitbesteed werk Wijziging in voorraad gereed product en 7 0 onderhanden werk Overwerk Wsw- en Wiwproductiepersoneel Uitzendkrachten/freelancers/zzp-ers Chauffeursvergoeding Vrijwilligersbijdrage 1 2 Productiemedewerkers SBW Kosten personeel tbv Alfacheques Schoonmaakkosten Cleanroom Kosten Broikes/catering Totaal x NB: Ook in 2013 zijn kosten gemaakt t.b.v. Alfacheques, schoonmaak Cleanroom en Broikes/catering. Deze zijn toen echter gesaldeerd vermeld in de omzet van Alfacheques, Cleanroom en Broikes. In verband met het verkrijgen van een beter inzicht in de kosten zijn deze in 2014 afzonderlijk opgenomen. In 2013 bedroegen de kosten Alfacheques (eind 2013 opgestart), schoonmaak Cleanroom en Broikes/catering > SW en overige subsidies De subsidie Wsw is gebaseerd op de taakstelling per deelnemende gemeente en de subsidie per Sociale Equivalent (SE). Er vindt een correctie plaats voor de inwoners van de deelnemende gemeente die niet bij de Baanbrekers geplaatst zijn, maar elders werkzaam zijn. De totale subsidie Wsw is dan als volgt samengesteld: Gemeente > Specificatie incidentele baten en lasten Heusden Loon op Zand Waalwijk Saldo SE s elders geplaatst -/ x BATEN > Teruggaaf Loonheffing over de jaren 2009 t/m 2012 voor SBW/FIG en Pijler als gevolg van een andere sectorindeling..> Bonus begeleid werken 2012 LASTEN > Te verwachten kosten inzake nog af te dragen BTW nav vast te stellen gemengd tarief (onderzoek loopt, wordt in 2015 afgerond) > Naheffing premie WVA (Wet Vermindering Afdracht) tav scholingstrajecten over de periode 2007 t/m 2013 > Afrekening Arbodienst over 2013 > Een aantal kleinere posten 6 PER SALDO LASTEN: 70 x Pagina 49 van 62

77 3.6.2 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) In het boekjaar 2014 heeft er geen overschrijding in het kader van de WNT plaatsgevonden. Onderstaand de opgave van topfunctionarissen. Naam Functie AEW v Limpt Directeur Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Voorzieningen voor beloningen betaalbaar op termijn Duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm u p/week n.v.t. WJJ Ligtenberg Lid van het algemeen bestuur (wethouder) R Bakker Lid van het algemeen bestuur (wethouder) M Mulder Lid van het algemeen bestuur (wethouder) Naam Functie Beloning J van Groos Lid van het algemeen bestuur (wethouder) J van Aart Lid van het algemeen bestuur (wethouder) CCJM Grootswagers Lid van het algemeen bestuur (raadslid/wethouder) FIHM de Bruijn Lid van het algemeen bestuur (raadslid) Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Voorzieningen voor beloningen betaalbaar op termijn Duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm Pagina 50 van 62

78 Naam Functie Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Voorzieningen voor beloningen betaalbaar op termijn Duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm JAM Smit-v Gijsel Lid van het algemeen bestuur (raadslid) ACA Couwenberg Lid van het algemeen bestuur (raadslid) JMJG Brekelmans Lid van het algemeen bestuur (raadslid) CMM Musters Lid van het algemeen bestuur (raadslid) Naam Functie Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Voorzieningen voor beloningen betaalbaar op termijn Duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm PJM Flohr Lid van het algemeen bestuur (raadslid) J Brekelmans Lid van het algemeen bestuur (raadslid) FAT den Braven Lid van het algemeen bestuur (raadslid) A Buijs Lid van het algemeen bestuur (raadslid) Pagina 51 van 62

79 3.7 Verbonden partijen De onderstaande verbonden partijen hebben allen Waalwijk als vestigingsplaats en vallen volledig onder Baanbrekers. > Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat Baanbrekers leent personeel in van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid (SBW). De enige activiteit van deze stichting is het in dienst hebben en detacheren van personeel bij of via Baanbrekers. Het hieruit voortvloeiend werkgeversrisico is voor rekening van Baanbrekers. De stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. Het algemeen bestuur van Baanbrekers vormt tevens het bestuur van SBW. > Stichting Pijler Midden-Langstraat Binnen de stichting Pijler hebben in 2014 geen activiteiten plaatsgevonden. Baanbrekers en Pijler hebben geen bestuurlijke overlappingen. Pijler is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, UWV en derden van re-integratie trajecten geweest. De feitelijke uitvoering daarvan werd door Pijler uitbesteed aan Baanbrekers. De stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. Baanbrekers is voornemens deze stichting te liquideren in > Stichting Fidant Leden van het algemeen bestuur van Baanbrekers zijn dezelfde als het stichtingsbestuur van Fidant. Fidant is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, de ISD, UWV en derden van re-integratietrajecten. De feitelijke uitvoering daarvan wordt door Fidant uitbesteed aan Baanbrekers. De stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. > Ruelong BV Deze besloten vennootschap is 100 procent eigendom van Baanbrekers. Ruelong BV participeert in het samenwerkingsverband WML Facilitair met Vebego International BV, elk voor 50 procent, voor de bedrijfsactiviteiten groen, schoonmaak en beveiliging. Aangezien er ultimo maart Wswmede-werkers gedetacheerd zijn bij WML Facilitair, zijn daarmee niet alleen de financiële maar ook de sociale belangen in deze deelneming voor Baanbrekers groot. De verwachte omvang van het financiële resultaat van WML Facilitair over 2014 bedraagt , waarvan 50% toekomt aan Baanbrekers, een en ander onder voorbehoud van overeenstemming van de vennoten en de goedkeurende verklaring van de accountant. Aangezien de samenwerking met Vebego in WML-facilitair haar 5 e jaar ingaat, zal beoordeeld worden of, en zo ja in welke vorm, de samenwerking wordt gecontinueerd. 3.8 Bedrijfsvoering > Investeringsbeleid Investeringen in bedrijfsmiddelen vinden plaats na zorgvuldige afweging. Er is sprake van vervangingsinvesteringen, investeringen in nieuwe activiteiten dan wel ter realisatie van efficiencyvoordelen. Voor 2014 bedragen de uitgaven aan investeringen Een overzicht van de gebudgetteerde investeringen versus de realisatie is opgenomen in bijlage 2. > Organisatiestructuur Ultimo 2013 bestond Baanbrekers uit de afdelingen Directie, Markt & Strategie, Werkbedrijf (met de afdelingen Cleanroom, Broikes, Twiddus, Wasserij, Verpakken), Re-integratie & Participatie, Inkomensondersteuning en Bedrijfsvoering & Control. Pagina 52 van 62

80 > Marktkansen en bedreigingen Zoals hiervoor al uiteengezet heeft de economische crisis zijn weerslag op de omzetontwikkeling. Desondanks probeert Baanbrekers de niches te vinden in de markt voor eenvoudig structureel industrieel werk. In deze moeilijke tijd is samenwerking tussen Baanbrekers en de deelnemende gemeenten essentieel om een belangrijke bijdrage te leveren aan de oplossing van de sociale problematiek in onze regio. > HRM-beleid Uit de missie van Baanbrekers vloeit voort dat Baanbrekers voortdurend bezig is met het behouden en verbeteren van de arbeidsmogelijkheden van zijn personeel en cliënten (de doelgroep) door het laten opdoen van werkervaring en het volgen van opleidingen met als uiteindelijke doel uitstroom naar regulier werk. > Rechtmatigheid In deze paragraaf wordt ingegaan op de rechtmatigheid van het beheer; de bevindingen inzake de (interne) controle. Daarbij zijn de volgende zaken van belang. Gemeentewet - In de verordening ex. Artikel 212 Gemeentewet (GW) wordt het financiële beleid geregeld als ook het beheer en de financiële organisatie en wel zodanig dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. - In de verordening ex. Artikel 213 GW worden de regels voor de accountantscontrole dusdanig vastgelegd dat de toetsing van de rechtmatigheid van het financiële beheer en van de financiële organisatie is gewaarborgd. Verder regelt verordening ex. Artikel 213 een aantal zaken met betrekking tot de opdrachtverlening aan de externe accountant. Normenkader Een inventarisatie van de relevante wet- en regelgeving. Om het normenkader te kunnen gebruiken voor de interne beheersing en de accountantscontrole moet het worden geoperationaliseerd. Met andere woorden de regelgeving wordt nader uitgewerkt in kaders, richtlijnen en beheersmaatregelen Controleprotocol Het protocol geeft nadere aanwijzing aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties voor de controle van de jaarrekening. Interne controle De beheersorganisatie moet zodanig zijn ingericht dat de naleving van wet- en regelgeving (= het normenkader) met voor de organisatie financiële consequenties zichtbaar en toetsbaar wordt vastgelegd. Het uiteindelijk resultaat zal moeten zijn dat een gemeente zichtbaar in control is. Afwijkingen worden gerapporteerd door de afdeling interne controle en wegen mee in het rechtmatigheidsoordeel over de organisatie. Rechtmatigheidsoordeel 2014 Uit de interne controle blijkt niet dat de door de accountant te hanteren goedkeuringstolerantie, welke is vastgesteld op maximaal 1% van de omvangsbasis, is overschreden. Voor financiële onzekerheden is het percentage vastgesteld op 3%. Ook hier is geen overtreding geconstateerd. Pagina 53 van 62

81 3.9 SiSa verantwoordingsinformatie SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 SZW G1B Wet sociale Hieronder per regel één Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde werkvoorziening (Wsw)_deel openbaar lichaam 2014 gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) SZW G2B Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_deel openbaar lichaam 2014 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G1B / 01 Indicatornummer: G1B / 02 Indicatornummer: G1B / 03 Indicatornummer: G1B / Culemborg 0,00 0,42 0, Vlissingen 0,00 1,00 0, Aalburg 6,00 5,28 1, Dongen 3,50 1,00 0, Geertruidenberg 4,00 3,75 0, Heusden 239,00 169,86 6, Loon op Zand 176,00 126,32 1, Schijndel 0,00 0,94 0, Tilburg 6,00 3,72 0, Waalwijk 369,00 272,81 14, Woudrichem 1,00 1,00 0, Roosendaal 0,00 0,83 0, Bladel 0,00 1,00 0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Besteding (jaar T) algemene bijstand Deel openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB) Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) Deel openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB) Besteding (jaar T) IOAW Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G2B / 01 Indicatornummer: G2B / 02 Indicatornummer: G2B / 03 Indicatornummer: G2B / 04 Indicatornummer: G2B / Heusden Loon op Zand Waalwijk Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B / 01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Besteding (jaar T) IOAZ Deel openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Deel openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Deel openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Deel openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) Deel openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G2B / 06 Indicatornummer: G2B / 07 Indicatornummer: G2B / 08 Indicatornummer: G2B / 09 Indicatornummer: G2B / 10 Indicatornummer: G2B / Heusden Loon op Zand Waalwijk Pagina 54 van 62

82 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 SZW G3B Besluit Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud gemeente(code) selecteren en levensonderhoud gevestigde kapitaalverstrekking (exclusief gevestigde zelfstandigen in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen zelfstandigen (exclusief Bob) Bob) (exclusief Bob) (exclusief Rijk) bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_deel Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G3B / 01 Indicatornummer: G3B / 02 Indicatornummer: G3B / 03 Indicatornummer: G3B / 04 Indicatornummer: G3B / 05 Indicatornummer: G3B / Heusden Loon op Zand Waalwijk Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3B / 01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen SZW G5B Wet participatiebudget Hieronder per regel één (WPB)_deel openbaar lichaam 2014 Wet participatiebudget (WPB) Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G3B / 07 Indicatornummer: G3B / 08 Indicatornummer: G3B / 09 Indicatornummer: G3B / Heusden Loon op Zand Waalwijk gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Besteding (jaar T) participatiebudget Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's Baten (jaar T) (niet-rijk) participatiebudget Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc s Reservering besteding van educatie bij roc s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G5B / 01 Indicatornummer: G5B / 02 Indicatornummer: G5B / 03 Indicatornummer: G5B / 04 Indicatornummer: G5B / 05 Indicatornummer: G5B / Heusden Loon op Zand Waalwijk Pagina 55 van 62

83 4. VOORSTEL TOT DE VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING EN BESTEMMING VAN HET RESULTAAT > Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening Het dagelijks bestuur dankt alle medewerkers van Baanbrekers voor hun inspanningen in Het dagelijks bestuur stelt het algemeen bestuur voor om de in deze jaarverslaggeving opgenomen jaarrekening 2014 vast te stellen en in te stemmen met de resultaatbestemming. De jaarrekening sluit met een gerealiseerde resultaat, na mutatie van de bestemmingsreserves van Hierin zit een gemeentelijke bijdrage verwerkt van , welke ivm liquiditeit van Baanbrekers vooruitlopend op de realisatie is verstrekt. Het gerealiseerde resultaat exclusief deze bijdrage bedraagt Conform de verdeelsleutel (aantal inwoners op 1 januari 2014) betekent dit dat het definitieve aandeel dat van de gemeenten wordt gevraagd inzake het resultaat over 2014 als volgt is: Heusden , Loon op Zand en Waalwijk > Voorstel tot bestemming van het resultaat Er wordt voorgesteld om voor het resultaat van Baanbrekers van een gemeentelijke bijdrage te vragen. Waalwijk, 11 mei 2015 W.J.J. Ligtenberg Voorzitter dagelijks bestuur A.E.W. van Limpt secretaris dagelijks bestuur Conform het advies keurt het algemeen bestuur in de vergadering van 11 mei 2015 de jaarrekening ongewijzigd goed en neemt het voorstel van het dagelijks bestuur over waarin wordt voorgesteld het resultaat van Baanbrekers van middels gemeentelijke bijdrage te voldoen. Waalwijk, 11 mei 2015 W.J.J. Ligtenberg Voorzitter algemeen bestuur A.E.W. van Limpt secretaris algemeen bestuur Pagina 56 van 62

84 5. BIJLAGEN Bijlage 1: specificatie leningen Per 31 december BNG leningnr , 10 jaar, 2,56%, BNG leningnr , 5 jaar, 1,40%, BNG leningnr , 20 jaar, 3,40%, BNG leningnr , 3 jaar, 0,97%, Totaal leningen Pagina 57 van 62

85 Bijlage 2: investeringen infra- nieuw vervan- nieuw vervan- nieuw vervan- totaal bedrag verschil structuur di ging di dd ging dd algemeen ging alg. Baanbrekers aanvraag Aanvragen 2013 Software wasserij Verwarmingsketel Magazijnstelling Meubilair cleanroom Inrichting containerpark Vervanging alfadesk BHV Automatische schuifdeuraandrijving Extra inv gebouw ISD ivm BTW Totaal budget Autocad Kleefmagneten gebouw Heftruck Hekwerk terras kantine Combi-steamer Navision Compressor Geluidsisolatie wand Snijmachine Vaatwasser vervanging vloerplaten Koeling serverruimte Aanpassing raamconstucctie Rookruimtes Ventilatie winkel Twiddus Doorloopsealmachine tapedriver Werkplekken R&P, cameratoezicht Firewall PC's Schaarhoogheffers Labelprinter Transferprinter Netwerk Sealmachine Vrachtauto Verwarming gebouw totaal aanvragen vg. jaren meer/minder investeringen Pagina 58 van 62

86 6. CONTROLEVERKLARING Pagina 59 van 62

87 NOTA VAN AANBIEDING Aldus opgemaakt en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur van de uitvoeringsorganisatie Baanbrekers, Waalwijk, 11 mei 2015 Marion van Limpt, directeur Baanbrekers Pagina 60 van 62

88 VERKLARENDE WOORDENLIJST AB Algemeen bestuur Baanbrekers. Anw Algemene nabestaandenwet. Aow Algemene ouderdomswet. Awb Algemene wet bestuursrecht. AWBZ Algemene wet bijzondere ziektekosten. Bbz 2004 Bijstandsbesluit zelfstandigen. Inkomens- en kredietvoorziening voor zelfstandigen. College Het college van burgemeester en wethouders. COROP Regionaal gebied binnen Nederland dat deel COROP-indeling. Deze indeling wordt gebruikt voor analytische doeleinden. CRVB Centrale Raad van Beroep. Behandelt hogere beroepschriften sociale verzekeringen en voorzieningen. DB Dagelijks bestuur Baanbrekers IAU Individueel aanvullende uitkering die in beginsel kan worden verstrekt als en voor zover het tekort op de Buig in het verantwoordingsjaar meer dan 10% bedraagt. De IAU vervalt met ingang van2015 en wordt vervangen door een Vangnetuitkering, waarvan de definitieve vorm nog niet bekend is. IC Interne controle. I-deel Het deel dat beschikbaar is voor de bekostiging van WWB-uitkeringen. Het budget wordt beschikbaar gesteld door het rijk. Overschotten kunnen worden behouden. IOAW Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers. Een voorziening op minimumniveau voor oudere of gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers die geen recht meer hebben op een WW-uitkering. IOAZ Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen. Een voorziening op minimumniveau voor oudere of gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze gewezen zelfstandigen. ISD Intergemeentelijke Sociale Dienst Midden-Langstraat. Tot 1 januari 2013 uitvoerder van de gemeentelijke taken op het terrein van werk en inkomen. FIFO Methodiek van plaatsingen van Wsw ers in een dienstbetrekking vanuit de wachtlijst, waarbij geldt dat degene die het langst op de wachtlijst staat het eerst geplaatst wordt. MEV Macro Economische Verkenning. Publicatie die het CPB jaarlijks in september bij Prinsjesdag uitbrengt. NUO-er Niet-uitkeringsontvanger, die voor ondersteuning bij re-integratie een beroep kan doen op de WWB en het participatiebudget. NWW-er Niet werkende werkzoekende, die ingeschreven staat bij UWV. OR Ondernemingsraad. Via dit orgaan overleggen medewerkers met de directie over onderwerpen, waarvoor een wettelijk advies- en instemmingsrecht bestaat. PMC Productmarktcombinatie van het bedrijfsonderdeel Werkbedrijf van Baanbrekers, dat werkfaciliteiten biedt aan de doelgroepen. PW Participatiewet. In deze wet is vanaf 1 januari 2015 de WWB opgenomen. RCF Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding. Ondersteunt en legt verbindingen tussen gemeenten en andere partners op het terrein van handhaving. Doel delen van kennis en expertise. Pagina 61 van 62

89 ROF Rechtmatigheidsonderzoeksformulier. Een inlichtingenstaat die maandelijks door de klant wordt ingevuld voorafgaand aan de betaling van zijn uitkering. SBW Stichting Bevordering Werkgelegenheid, werkgever Wsw-medewerkers en medewerkers Baanbrekers met privaatrechtelijke arbeidsovereenkomst. SET Sociaal Economisch Team van Heusden, Loon op Zand en Waalwijk, bestaande uit beleidsmedewerkers sociale en economische zaken. SUWI Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen. In deze wet zijn afspraken over de samenwerking binnen de keten van werk en inkomen vastgelegd. SVB Sociale Verzekeringsbank. Uitvoeringsinstelling van de Akw, Anw en de Aow. SZW Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. UWV Uitvoeringsinstituut Werknemersvoorzieningen. Belast met de uitvoering van WW, WAO, WIA, Wamil, Wajong en WAZ. W-deel Het onderdeel van het Participatiebudget, dat bestemd is voor de uitvoering van re-integratieactiviteiten inclusief de bekostiging van de voormalige Wiw- en IDbanen. WAO Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering. Verzekering tegen de geldelijke gevolgen van arbeidsongeschiktheid. WI Wet inburgering van 1 januari Vervangt de Wet inburgering nieuwkomers. Wiw Wet inschakeling werkzoekenden. Voormalige subsidieregeling, vanaf 2004 opgenomen in de WWB. Wk Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen. WIA Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen. Verzekering tegen de geldelijke gevolgen van arbeidsongeschiktheid. WML Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden- Langstraat. Openbaar lichaam dat tot 2013 belast was met de uitvoering van de Wsw. WMO Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Gemeenten zijn organisatorisch, financieel en beleidsmatig verantwoordelijk voor de zorg en ondersteuning van burgers. Wsw Wet sociale werkvoorziening. Biedt specifieke voorzieningen t.b.v. personen die op grond van persoonlijke beperkingen aangewezen zijn op aangepast werk. WW Werkloosheidswet. Verzekering tegen de geldelijke gevolgen van werkloosheid. WWB Wet werk en bijstand. Bijstandsregeling voor personen die geen beroep kunnen doen op een andere inkomensvoorziening. Pagina 62 van 62