Portefeuillehouder : W.C. Luijendijk Datum collegebesluit : 12 mei 2015 Corr. nr.:

Transcriptie

1 Preadvies Portefeuillehouder : W.C. Luijendijk Datum collegebesluit : 12 mei 2015 Corr. nr.: Onderwerp : Ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant Programma : 3. Woon- en leefomgeving Agenda nr. : 10, 2015/22 Aan de raad van de gemeente Loon op Zand, 0. Samenvatting De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) diende de tweede begrotingswijziging 2015 en de ontwerpbegroting 2016 in. De OMWB stelt uw gemeenteraad in de gelegenheid om zienswijzen in te dienen tegen de ontwerpbegroting We adviseren u om een zienswijze in te dienen naar aanleiding van de ontwerpbegroting Inleiding Dit preadvies behandelt de volgende onderwerpen: 1. Verlaging van het budget voor het uitvoeren van de basistaken. 2. Voorlopige jaarrekening 2014 en kaderbrief Tweede begrotingswijziging 2015 / VVGB gelden. 4. Ontwerpbegroting Ad 1. verlaging van het budget voor het uitvoeren van basistaken De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) stelde in de begrotingen van 2014 en 2015 dat de gemeenten een omzetgarantie hadden gegeven op het ingebrachte budget. Uw gemeenteraad bracht in zienswijzen naar aanleiding van die begrotingen naar voren dat de gemeente een garantie gaf op de uitvoering van de taken die samenhangen met het basistakenpakket, niet op een budget. Na veelvuldig overleg erkende de OMWB uiteindelijk het standpunt van de gemeente Loon op Zand. In december 2014 ontvingen we een brief waaruit blijkt dat de structurele inbreng van de gemeente Loon op Zand met ,00 is verlaagd. De inbreng komt nu overeen met de taakomvang van het overgedragen personeel. In de begroting van 2015 is dat nog niet formeel geregeld, maar we volgen dit jaar wel die afspraak. In de ontwerpbegroting 2016 is deze wijziging daadwerkelijk doorgevoerd. Ad 2. voorlopige jaarrekening 2014 en kaderbrief 2016 Op basis van de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) zijn samenwerkingsverbanden verplicht om vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan het begrotingsjaar de algemene beleidsmatige en financiële kaders te versturen aan de raden en staten van de deelnemers. Dat geldt ook voor de voorlopige jaarrekening. De bedoeling van de wetgever is om de deelnemers in staat te stellen om deze documenten te gebruiken als input bij het opstellen van de eigen voorjaars- of kadernota. Omdat de procedure voor het indienen van de zienswijzen naar aanleiding van de ontwerpbegroting en de kaderbrief in de tijd gelijk lopen, koos de OMWB er voor om de beleidsmatige en financiële kaders als apart hoofdstuk (hoofdstuk 2) op te nemen in de ontwerpbegroting. In dat hoofdstuk wordt ingegaan op de kaderbrief. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 1

2 Ad 3. tweede begrotingswijziging 2015 / VVGB gelden Vanwege een wetswijziging die op 1 januari 2014 in werking trad, is het college van burgemeester en wethouders bevoegd gezag geworden voor een aantal inrichtingen dat eerder onder bevoegd gezag van Gedeputeerde Staten viel. Deze bedrijven duiden we aan als VVGB bedrijven. VVGB staat voor Verklaring Van Geen Bedenkingen. In de gemeente Loon op Zand gaat het om twee autosloperijen. De gemeente is nu verantwoordelijk voor het uitvoeren van de basistaken voor deze bedrijven. De Rijksoverheid hevelde budget over van de provincie naar de gemeente. De gemeente Loon op Zand ontvangt jaarlijks ,00 voor het uitvoeren van de taken. Over de verdeling van de gelden is uitgebreid gediscussieerd tussen OMWB, provincie en gemeenten. Aangezien de provincie nu voor minder bedrijven bevoegd gezag is, werd de provincie door de Rijksoverheid gekort op de budgetten. De provincie had de taken ondergebracht bij de OMWB. Daarom verlaagde de provincie de bijdrage aan de OMWB. Aangezien de gemeenten bevoegd gezag werden voor een aantal bedrijven, was het de wens van de OMWB dat zij het gehele budget van het Rijk zouden overdragen. Voor Loon op Zand geldt dat het overgedragen budget hoog is in relatie tot het aantal bedrijven waarvoor de gemeente bevoegd gezag werd. Als de gemeenten echter geen of minder budget zouden overdragen, zou dat tot een financieel probleem bij de OMWB leiden, aangezien die organisatie wel vaste lasten heeft. Dat zou ertoe leiden dat gemeenten financiële tekorten van de OMWB alsnog zou moeten compenseren op basis van de gemeenschappelijke regeling. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 30 oktober 2014 is van gedachten gewisseld over een voorstel van het Dagelijks Bestuur inzake het inbrengen van de zogenaamde VVGB middelen door gemeenten, die deze middelen hebben ontvangen vanuit het gemeentefonds. In die vergadering is besloten om een bestuurspanel in het leven te roepen om een advies uit te brengen aan het Dagelijks Bestuur met betrekking tot het beschikbaar stellen van die middelen in 2014 en volgende jaren. Van 30 oktober 2014 tot 1 december 2014 hebben de leden van het bestuurspanel met ondersteuning van ambtelijke vertegenwoordigers een model opgesteld van uitgangspunten en adviezen. Dit model is op 8 december 2014 besproken in het bestuurspanel. De leden van het panel hebben toen met de uitwerking ingestemd. Op 15 december 2014 besloot het Algemeen Bestuur in te stemmen met het advies van het bestuurspanel. Het voorstel van het bestuurspanel komt erop neer dat gemeenten voor 2014 het grootste deel van het budget overhevelen naar de OMWB om te voorkomen dat de OMWB door deze wetswijziging financiële problemen zou krijgen. Voor de gemeente Loon op Zand betekent het dat we een budget van ,00 overdragen. In de periode bouwt de gemeente deze bijdrage af tot uiteindelijk ,00 in De OMWB voert hiervoor de basistaken uit die behoren tot de overgedragen VVGB bedrijven. Daarnaast mogen we ook andere diensten voor dit budget afnemen bij de OMWB. Het budget dat we overdragen is minder dan het budget van ,00 dat de gemeente via het gemeentefonds ontvangt. Per saldo is dat een positief resultaat. De tweede begrotingswijziging 2015 houdt in dat de OMWB het besluit van het Algemeen Bestuur in de begroting verwerkt. Voor de gemeente Loon op Zand betekent dit dat we in de jaren de volgende budgetten overdragen aan de OMWB, waarvoor we extra (VVGB) taken kunnen afnemen: 2014: , : , : , : ,00 Ad 4. ontwerpbegroting 2016 Conform het bepaalde in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant bood de OMWB de ontwerpbegroting 2016 met de meerjarenraming aan de deelnemers aan. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 2

3 We ontvingen de ontwerpbegroting op 13 april De gemeenschappelijke regeling geeft de deelnemers gedurende 10 weken de gelegenheid om zienswijzen tegen de ontwerpbegroting in te dienen bij het Dagelijks Bestuur. Daarna zal de ontwerpbegroting ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur van de OMWB. Die vergadering is gepland op 1 juli Verbeterplan Het Dagelijks Bestuur van de OMWB voerde een tussenevaluatie uit naar de wijze waarop zij nu functioneert. Uit dat onderzoek kwam een aantal verbeterpunten. Deze punten vertaalde de OMWB in het verbeterplan Huis op orde. Dat plan stelde de OMWB op voor de komende jaren, voortbordurend op de reeds in 2014 en 2015 ingezette verbeteringen. Het plan is essentieel om de huishouding van de OMWB op orde te krijgen. Hiervoor maakt de OMWB gericht middelen vrij in 2016 en De ontwikkeling van een goede informatie-infrastructuur wordt separaat uitgewerkt. De OMWB stelt dat het verbeterplan en de noodzakelijke nieuwe informatie-infrastructuur voor de deelnemers zoveel mogelijk budgetneutraal worden uitgevoerd. De OMWB vindt hiervoor ruimte in de begroting door een aantal bezuinigingen te realiseren. De paragraaf Ontwerpbegroting 2016 gaat daar verder op in. De realisatie hiervan is een essentiële voorwaarde om de ambities zoals weergegeven in de kaderbrief te verwezenlijken. Financiële ramingen De begroting 2016 is gebaseerd op bijgestelde realistische ramingen, indexering en op de besluitvorming over de VVGB taken. Daarbij is rekening gehouden met lagere opbrengsten in de programma s 1, 2 en 3, met verdere beheersing van kosten, met inzet van een kleinere vaste formatie en met reductie van overhead. De bezuinigingstaakstelling is verwerkt in de begroting. De begroting 2016 en de meerjarenramingen zijn sluitend. De bijdragen van de deelnemers stijgen niet met uitzondering van de indexering. Ten opzichte van de bijdragen in 2015 treedt in totaliteit een daling op door de uitname van een deel van de VVGB gelden. De verschillen tussen de begroting 2015 en 2016 per programma zijn: X Begroting 2015 voor wijziging Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 Programma Vergunningverlening, toezicht en handhaving (1) Lasten Baten Advies en projecten (2) Lasten Baten Collectieve taken (3) Lasten Baten Overige exploitatieresultaten (4) Lasten Baten Totaal Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 3

4 Toelichting verschillen tussen begroting 2015 na wijziging en begroting 2016: Programma 1: de lasten dalen doordat in 2016 wordt gewerkt met een slankere organisatie (minder mensen, minder werkplekken). De baten nemen per saldo af door de uitname van de VVGB middelen met ,00 (daling baten) en door de indexatie met ,00 (stijging baten). Programma 2: de lasten dalen doordat in 2016 wordt gewerkt met een slankere organisatie (minder mensen, minder werkplekken). De geraamde baten, in de vorm van nog te acquireren opdrachten kunnen hierdoor ook dalen. Door dit laatste neemt ook het risico af. Programma 3: de lasten dalen doordat in 2016 wordt gewerkt met een slankere organisatie (minder mensen, minder werkplekken). Programma 4: de lasten zijn bijgesteld aan de hand van de realisatie in Met name ramingen van de BTW zijn verhoogd. Eenmalig zijn de kosten van het verbeterplan in 2016 geraamd. Deze worden gedekt uit doorgevoerde bezuinigingen, waardoor deze budgetneutraal zijn voor de deelnemers. Bij de baten zijn de ramingen van door te belasten BTW verhoogd, worden subsidieopbrengsten geraamd voor een aantal projecten en zijn de door te belasten kosten van het sociaal beleidskader opgenomen. Beleidsbegroting In de programma s 1 tot en met 3 komen nieuwe ontwikkelingen aan bod en geeft de OMWB aan hoe daarop wordt geanticipeerd. Ook verbetermaatregelen, voor zover het deze programma s betreft, worden behandeld. Risico en weerstandsvermogen Het belangrijkste risico in de begroting 2015 was de omvang en de aard van nog te acquireren omzet. De nog te acquireren omzet is in de begroting teruggebracht van ,00 in de begroting 2015 naar ,00 in de begroting Dit niveau van de nog te acquireren omzet is gebaseerd op de realisaties in Op de overige risico s wordt gestuurd door het uitvoeren van het verbeterplan en het doen van investeringen in de informatie-infrastructuur. Door deze maatregelen loopt het totale gewogen risico terug van het huidige niveau van ,00 naar ,00. De OMWB haalt nu door de beperkte algemene reserve niet de gewenste factor weerstandsvermogen van 1,0 tot 1,4, maar haalt slechts 0,18 ( ,00 / ,00). Daarbij is nog geen rekening gehouden met het verwachte rekeningtekort in de jaarrekening Het tekort in 2014 bedraagt ,00. Het begrote tekort was ,00. Het tekort was begroot en kleiner dan verwacht. 2. Wat willen we bereiken Tweede begrotingswijziging 2015 / VVGB gelden In de inleiding gaven we aan dat de gemeente ,00 ontvangt uit de uitkering van het gemeentefonds. In de tweede begrotingswijziging 2015 verwerkt de OMWB het besluit van het Algemeen Bestuur in de begroting Voor de gemeente Loon op Zand betekent dit een overdracht van ,00. Per saldo is het resultaat voor de gemeente positief. Vanwege het budgetrecht van de gemeenteraad leggen wij dit voorstel aan u voor en adviseren wij u om in te stemmen met de overdracht van de budgetten voor VVGB gelden aan de OMWB overeenkomstig het besluit van het Algemeen Bestuur van de OMWB. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 4

5 In eerste instantie deelde de OMWB aan de leden van het Algemeen Bestuur mee dat deze begrotingswijziging aan de gemeenteraden moest worden voorgelegd en dat de mogelijkheid bestaat om zienswijzen in te brengen. Op 1 mei 2015 berichtte de OMWB ons dat bij een begrotingswijziging voor de gemeenteraad geen mogelijkheid bestaat om een zienswijze in te dienen op grond van artikel 28 lid 1 van de gemeenschappelijke regeling. Voor de volledigheid brengen we deze begrotingswijziging wel onder uw aandacht. Ontwerpbegroting 2016 Verbeterplan Huis op Orde De kaderbrief is opgenomen in hoofdstuk 2 van de ontwerpbegroting. In de kaderbrief gaat de OMWB in op haar scope, de relevante trends en ontwikkelingen voor de deelnemers, het verbeterplan Huis op Orde, de nieuwe informatiestructuur en de financiële strategie. Het verbeterplan stelde de OMWB op naar aanleiding van een tussenevaluatie. De OMWB ziet de noodzaak tot verbetering op het gebied van governance, prestaties, organisatie en leiderschap. Ten aanzien van governance gaat het om het realiseren van een duidelijke rolverdeling tussen het Dagelijks Bestuur, het Algemeen Bestuur, de deelnemer als eigenaar, de deelnemer als klant en de positie van de dienst zelf. De verbeteringen bij prestaties hebben betrekking op duidelijke afspraken tussen de deelnemers als opdrachtgever en de OMWB over de levering van producten en diensten. De onderdelen organisatie en leiderschap zijn vooral gericht op interne verbeteringen bij de OMWB, bijvoorbeeld de ICT-infrastructuur. We vinden het positief dat de OMWB zich realiseert dat ze een aantal noodzakelijke verbeteringen moet doorvoeren. We gaan ervan uit dat de aanpak leidt tot een efficiëntere werkwijze en een robuustere organisatie. De wijze van financiering van dit plan blijkt echter onvoldoende duidelijk uit de ontwerpbegroting. Uit het exploitatieoverzicht in paragraaf 4.2 blijkt dat de OMWB budgettaire ruimte creëert voor het actieplan door te snijden in huisvestingskosten en ICT-kosten en door te bouwen aan een flexibel apparaat bovenop onze vaste formatie. Uit een ambtelijk overleg met de financiële consulenten bleek dat de OWMB de werkplekvergoeding die ze aan gemeenten betaalt voor het gebruik van werkplekken wil afschaffen en dat ze 15 fte van de OMWB wil overdragen aan gemeenten. In totaal gaat het om een bedrag van 1,5 miljoen. In de ontwerpbegroting is dit niet zo concreet beschreven. Aan deze werkwijze kleven risico s. Mocht het niet lukken om 15 fte over te dragen aan gemeenten, dan ontstaat er alsnog een tekort. Het lijkt voorbarig om deze opbrengsten nu al als baten in de begroting op te nemen aangezien ze nog niet zeker zijn. De werkplekvergoeding bedraagt 5.400,00 per werkplek per jaar. De OMWB rekent deze af op daadwerkelijk gebruik van de werkplek. Medewerkers van de OMWB werken zelden bij onze gemeente. Afschaffing van deze vergoeding heeft geen grote consequenties. Bij de overgelegde stukken is geen plan van aanpak aanwezig met bijbehorende kostenraming waaruit blijkt waar de OMWB het budget van 1,5 miljoen aan gaat besteden. We adviseren u om de volgende zienswijze in te dienen: De gemeenteraad van Loon op Zand stemt onder voorwaarden in met de ontwerpbegroting Deze voorwaarden zijn beschreven in de onderstaande zienswijze. 1. Uit de overgelegde stukken blijkt niet op welke wijze de OWMB feitelijk budgettaire ruimte creëert voor het uitvoeren van het verbeterplan. De OMWB zegt te bouwen aan een flexibel apparaat bovenop de vaste formatie, maar het is niet duidelijk of het budget van 1,5 miljoen daadwerkelijk beschikbaar is voor het uitvoeren van verbeteracties. Dit is een potentieel risico indien de OMWB de gewenste bezuinigingen niet realiseert. Wij verzoeken om een nadere onderbouwing hiervan. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 5

6 2. Uit de overgelegde stukken blijkt niet waar het benodigde budget van 1,5 miljoen op is gebaseerd en of dat ook daadwerkelijk nodig is. Wij verzoeken u om een onderbouwing van de noodzaak van de gereserveerde budgettaire ruimte. Collectieve taken Het budget voor de collectieve taken bedraagt afgerond 1,5 miljoen. Hiervoor verricht de OWMB een aantal werkzaamheden. De begroting maakt niet duidelijk hoeveel geld naar welke taak gaat. De OMWB verantwoordt de uitgevoerde collectieve taken zeer beperkt. Voor een transparante uitvoering van de collectieve taken is minimaal een werkplan per taak noodzakelijk waaruit blijkt welke taken de OWMB uitvoert en tegen welke kosten dat plaatsvindt. Wij adviseren u de volgende zienswijze in te dienen. 3. Ten aanzien van de collectieve taken vragen wij u per taak een beknopt plan van aanpak te overleggen waaruit blijkt welke activiteiten de OMWB uitvoert en welke kosten daarbij horen. Daarnaast vragen wij u jaarlijks een verantwoording te geven van de collectieve taken, waarbij de OMWB aandacht besteedt aan de uitgevoerde taken en de bijbehorende kosten. Overige aspecten Een regionaal panel planning en control gaf een handreiking voor een zienswijze. In het panel zitten drie deelnemende gemeenten, de provincie en de OWMB zelf. Op basis van die handreiking adviseren we u om de volgende zienswijze in te dienen met betrekking tot een aantal financiële aspecten. 4. In het overzicht verloop (eigen) vermogen is het jaar 2014 niet verwerkt omdat het jaarverslag 2014 niet definitief is. Wij vragen u de begroting op dit punt toe te lichten. Dat geeft een vollediger beeld bij de besluitvorming, zeker omdat het resultaat 2014 negatief is en volgens de meerjarenraming moet worden terugverdiend in de jaren In de begroting 2016 wordt aangegeven dat de 3x3% bezuinigingstaakstelling wordt ingelost. De toelichting is op dit punt summier. Wij verzoeken u een uitgebreidere toelichting te geven zodat dit thema na de behandeling eenduidig en concreet kan worden afgesloten. 6. In de kaderbrief die onderdeel is van de begroting wordt de investering in ICT besproken. De strekking van deze passage is dat deze investering niet in de begroting is verwerkt. Op een later tijdstip zal een business case met een voorstel aan het bestuur worden voorgelegd. Deze business case zal budgettair neutraal zijn. Omdat het hier gaat om een belangrijke investering met de mogelijke risico's die daarbij horen, verzoeken wij u om een toelichting op de hoofdlijn van deze business case, vooral ten aanzien van de vraag waar eventuele baten in de business case ontstaan. 7. Een punt van aandacht dat niet direct betrekking heeft op de begroting zelf is de monitoring van de prestaties die in de programma's worden beloofd. Wij vragen uw aandacht voor de inhoudelijke voortgangsrapportage en monitoring op de begroting bij de BURAP's. 8. Wij verzoeken u de verschillen in lasten per programma ten opzichte van het verleden en de meerjarenraming toe te lichten om de transparantie van de begroting te maximaliseren. 3. Wat gaan we daarvoor doen Wij adviseren een zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting Wat gaat het kosten Deze adviesnota behandelt verschillende onderwerpen. Alleen het besluit over de VVGB gelden heeft budgettaire gevolgen. De gemeente krijgt een extra uitkering in het gemeentefonds van ,00. Als uw gemeenteraad instemt met de verdeling van de kosten zoals het Algemeen Bestuur van de OMWB die vaststelde, dan draagt de gemeente de volgende budgetten over aan de OMWB: In 2014: ,00. In 2015: ,00. In 2016: ,00. In 2017: ,00. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 6

7 Deze budgetoverdracht heeft een positief resultaat omdat het overgedragen budget van de Rijksoverheid hoger is dan het budget dat de gemeente aan de OMWB overdraagt. Bijdrage 2016 De totale bijdrage in 2016 aan de OMWB bedraagt ,00. Dit is inclusief het onderhandelingsresultaat van ,00 en de vermeerderingen voor de VVGB gelden. 5. Communicatie Indien uw raad besluit tot het vaststellen van de zienswijze, sturen we die zienswijze per brief door aan de OMWB. 6. Voorgesteld wordt 1. kennis te nemen van het onderhandelingsresultaat met betrekking tot het gemeentelijke budget dat samenhangt met het basistakenpakket. Het gemeentelijk budget is met ,00 verlaagd; 2. kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2014 van de Omgevingsdienst; 3. in te stemmen met het besluit van het Algemeen Bestuur over de VVGB gelden en de volgende budgetten over te dragen aan de OMWB: In 2014: ,00 In 2015: ,00 In 2016: ,00 In 2017: ,00 4. kennis te nemen van de tweede begrotingswijziging 2015 van de OMWB; 5. de volgende zienswijze in te dienen tegen de ontwerpbegroting 2016: De gemeenteraad van Loon op Zand stemt onder voorwaarden in met de ontwerpbegroting Deze voorwaarden zijn beschreven in de onderstaande zienswijze: a. uit de overgelegde stukken blijkt niet op welke wijze de OWMB feitelijk budgettaire ruimte creëert voor het uitvoeren van het verbeterplan. De OMWB zegt te bouwen aan een flexibel apparaat bovenop de vaste formatie, maar het is niet duidelijk of het budget van 1,5 miljoen daadwerkelijk beschikbaar is voor het uitvoeren van verbeteracties. Dit is een potentieel risico indien de OMWB de gewenste bezuinigingen niet realiseert. Wij verzoeken om een nadere onderbouwing hiervan; b. uit de overgelegde stukken blijkt niet waar het benodigde budget van 1,5 miljoen op is gebaseerd en of dat ook daadwerkelijk nodig is. Wij verzoeken u om een onderbouwing van de noodzaak van de gereserveerde budgettaire ruimte; c. ten aanzien van de collectieve taken vragen wij u per taak een beknopt plan van aanpak te overleggen waaruit blijkt welke activiteiten de OMWB uitvoert en welke kosten daarbij horen. Daarnaast vragen wij u jaarlijks een verantwoording te geven van de collectieve taken, waarbij de OMWB aandacht besteed aan de uitgevoerde taken en de bijbehorende kosten; d. in het overzicht verloop (eigen) vermogen is het jaar 2014 niet verwerkt omdat het jaarverslag 2014 niet definitief is. Wij vragen u de begroting op dit punt toe te lichten. Dat geeft een vollediger beeld bij de besluitvorming, zeker omdat het resultaat 2014 negatief is en volgens de meerjarenraming moet worden terugverdiend in de jaren ; e. in de begroting 2016 wordt aangegeven dat de 3x3% bezuinigingstaakstelling wordt ingelost. De toelichting is op dit punt summier. Wij verzoeken u een uitgebreidere toelichting te geven zodat dit thema na de behandeling eenduidig en concreet kan worden afgesloten; f. in de kaderbrief die onderdeel is van de begroting wordt de investering in ICT besproken. Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 7

8 De strekking van deze passage is dat deze investering niet in de begroting is verwerkt. Op een later tijdstip zal een business case met een voorstel aan het bestuur worden voorgelegd. Deze business case zal budgettair neutraal zijn. Omdat het hier gaat om een belangrijke investering met de mogelijke risico's die daarbij horen, verzoeken wij u om een toelichting op de hoofdlijn van deze business case, vooral ten aanzien van de vraag waar eventuele baten in de business case ontstaan; g. een punt van aandacht dat niet direct betrekking heeft op de begroting zelf is de monitoring van de prestaties die in de programma's worden beloofd. Wij vragen uw aandacht voor de inhoudelijke voortgangsrapportage en monitoring op de begroting bij de BURAP's; h. wij verzoeken u de verschillen in lasten per programma ten opzichte van verleden en de meerjarenraming toe te lichten om de transparantie van de begroting te maximaliseren. 7. Bijlagen 1. voorlopige jaarrekening (ter inzage); 2. ontwerpbegroting 2016; 3. tweede begrotingswijziging Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 8

9 Besluit De raad van de gemeente Loon op Zand; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 19 mei 2015, nummer 2015/22; b e s l u i t : 1. kennis te nemen van het onderhandelingsresultaat met betrekking tot het gemeentelijke budget dat samenhangt met het basistakenpakket. Het gemeentelijk budget is met ,00 verlaagd; 2. kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2014 van de Omgevingsdienst; 3. in te stemmen met het besluit van het Algemeen Bestuur over de VVGB gelden en de volgende budgetten over te dragen aan de OMWB: In 2014: ,00 In 2015: ,00 In 2016: ,00 In 2017: ,00 4. kennis te nemen van de tweede begrotingswijziging 2015 van de OMWB; 5. de volgende zienswijze in te dienen tegen de ontwerpbegroting 2016: De gemeenteraad van Loon op Zand stemt onder voorwaarden in met de ontwerpbegroting Deze voorwaarden zijn beschreven in de onderstaande zienswijze: a. uit de overgelegde stukken blijkt niet op welke wijze de OWMB feitelijk budgettaire ruimte creëert voor het uitvoeren van het verbeterplan. De OMWB zegt te bouwen aan een flexibel apparaat bovenop de vaste formatie, maar het is niet duidelijk of het budget van 1,5 miljoen daadwerkelijk beschikbaar is voor het uitvoeren van verbeteracties. Dit is een potentieel risico indien de OMWB de gewenste bezuinigingen niet realiseert. Wij verzoeken om een nadere onderbouwing hiervan; b. uit de overgelegde stukken blijkt niet waar het benodigde budget van 1,5 miljoen op is gebaseerd en of dat ook daadwerkelijk nodig is. Wij verzoeken u om een onderbouwing van de noodzaak van de gereserveerde budgettaire ruimte; c. ten aanzien van de collectieve taken vragen wij u per taak een beknopt plan van aanpak te overleggen waaruit blijkt welke activiteiten de OMWB uitvoert en welke kosten daarbij horen. Daarnaast vragen wij u jaarlijks een verantwoording te geven van de collectieve taken, waarbij de OMWB aandacht besteed aan de uitgevoerde taken en de bijbehorende kosten; d. in het overzicht verloop (eigen) vermogen is het jaar 2014 niet verwerkt omdat het jaarverslag 2014 niet definitief is. Wij vragen u de begroting op dit punt toe te lichten. Dat geeft een vollediger beeld bij de besluitvorming, zeker omdat het resultaat 2014 negatief is en volgens de meerjarenraming moet worden terugverdiend in de jaren ; e. in de begroting 2016 wordt aangegeven dat de 3x3% bezuinigingstaakstelling wordt ingelost. De toelichting is op dit punt summier. Wij verzoeken u een uitgebreidere toelichting te geven zodat dit thema na de behandeling eenduidig en concreet kan worden afgesloten; f. in de kaderbrief die onderdeel is van de begroting wordt de investering in ICT besproken. De strekking van deze passage is dat deze investering niet in de begroting is verwerkt. Op een later tijdstip zal een business case met een voorstel aan het bestuur worden voorgelegd. Deze business case zal budgettair neutraal zijn. Omdat het hier gaat om een belangrijke investering met de mogelijke risico's die daarbij horen, verzoeken wij u om een toelichting op de hoofdlijn van deze business case, vooral ten aanzien van de vraag waar eventuele baten in de business case ontstaan; g. een punt van aandacht dat niet direct betrekking heeft op de begroting zelf is de monitoring van de prestaties die in de programma's worden beloofd. Wij vragen uw aandacht voor de inhoudelijke voortgangsrapportage en monitoring op de begroting bij de BURAP's; Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 9

10 h. wij verzoeken u de verschillen in lasten per programma ten opzichte van verleden en de meerjarenraming toe te lichten om de transparantie van de begroting te maximaliseren. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Loon op Zand van 11 juni De raad voornoemd, voorzitter, griffier, Raad \ 2015 \ preadvies ontwerpbegroting 2016 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 10