Sociale Dienst Oost Achterhoek Nota Algemeen Bestuur

Transcriptie

1 Sociale Dienst Oost Achterhoek Nota Algemeen Bestuur Nr(s) geregistreerde stuk(ken): 5 AB / Datum nota: 15 juni 2017 Onderwerp: Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek Advies: - De begroting 2018 ongewijzigd vaststellen - De (voorgenomen) zienswijze van de gemeente Winterswijk betrekken in de besluitvorming Behandeld door: O. van den Engh Collegiaal overleg gepleegd met: Niet openbaar Openbaar (met directe publicatie) Openbaar (met uitgestelde publicatie) Kritische termijn voor besluitvorming. Nee Financiële consequenties: Ja, Aanvrager is op grond van artikel 4:7 van de Algemene wet bestuursrecht geïnformeerd over het (gedeeltelijk) negatieve advies: Ja Nee N.v.t. Manager mevrouw drs. A.J.M. Gildhuis: Akkoord Bespreken Voor behandeling naar Algemeen Bestuur: Ja, Datum behandeling Algemeen Bestuur: De geadresseerde en evt. andere belanghebbenden die naar verwachting bedenkingen hebben tegen het advies, zijn op grond van artikel 4:8 van de Algemene wet bestuursrecht gehoord: Ja Nee N.v.t. Voor behandeling naar Gemeenteraad: Nee Datum behandeling Gemeenteraad: Paraaf griffie: Communicatie via: Persbericht Anders, nl. N.v.t. Bijlagen: Begroting 2018 Akkoord Secretaris J. Harmsen Weth. J.B. Boer Besluit: het besluit staat vermeld op pagina 2 Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek 1

2 B E S L U I T Behoort bij nota onder nummer : 5 AB / Onderwerp: Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek Datum nota: 12 juni 2017 Behandeld door: O. van den Engh Datum besluit door Algemeen Bestuur: 30 juni 2017 Besluit: De begroting 2018 is ongewijzigd vastgesteld Overwegingen Algemeen Bestuur indien besluit afwijkend is van het ambtelijk advies : Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek 2

3 Nota aan het A.B. Sociale Dienst Behoort bij nota onder nummer : 5 AB / Inleiding: Willen we onder repressief toezicht van de provincie kunnen vallen, dan moeten we voor 1 augustus 2017 de begroting 2018 vastgesteld hebben in het Algemeen Bestuur en ingediend hebben bij de provincie. Advies: - De begroting 2018 ongewijzigd vaststellen - De (voorgenomen) zienswijze van de gemeente Winterswijk betrekken in de besluitvorming Argumenten: Om aan de formele vereisten te kunnen voldoen is het noodzakelijk om nu al een programmabegroting 2018 op te stellen. De begroting 2018 is gebaseerd op het huidige beleid van de Sociale Dienst. In de tweede bestuursrapportage 2016 zijn de lasten en baten van de WSW detacheringstaken (nog) opgenomen op basis van de gedachte dat we voor de Wsw-ers uit Haaksbergen en Aalten dezelfde werkzaamheden verrichten als voor onze eigen Wsw-ers. Inmiddels weten we dat SWB (Haaksbergen) en Laborijn (Aalten) een deel van de taken zelf (gaan) uitvoeren. De lasten en baten van de WSW detacheringstaken zijn in de begroting 2018 hierop aangepast geraamd. Aanpassing Besluit begroting en verantwoording Het Besluit begroting en verantwoording geeft het wettelijk kader waaraan de begroting moet voldoen. Het Besluit is gewijzigd en er zijn nu extra regels waaraan de begroting moet voldoen. De belangrijkste regels zijn: Elke begroting kent nu een verplicht product treasury. De rentelasten mogen niet meer samen met de afschrijvingslasten aan de programma s/producten worden toegerekend (met uitzondering van specifieke projectfinanciering), maar moeten op het product treasury geraamd en verantwoord worden. Elke begroting kent nu een verplicht product overhead. Hierop worden de lasten en baten geraamd van bedrijfsvoeringskosten die geen directe uitvoeringsrelatie hebben met de programma s/producten. Het gaat hier om lasten zoals: kosten algemene ICT structuur, salariskosten management, administratieve ondersteuning enzovoort. De direct aan de programma s toe te rekenen lasten dalen hierdoor omdat wij tot nu toe de bedrijfsvoeringskosten aan de programma s toerekenden op basis van uren x uurtarief. Via dit uurtarief werden alle bedrijfsvoeringskosten verdeeld over de programma s. Nu blijft een groot deel van de kosten achter op het nieuwe product overhead en wordt er minder aan de programma s toegerekend. Invoering verplichte taakvelden en kengetallen. De begroting moet nu een bijlage bevatten, waarin wordt vermeld welke lasten en baten bij welk taakveld horen. Het Besluit geeft de vrijheid aan de gemeenten en GR om de begroting zo in te richten in programma s/producten zoals men wenst, maar om de raadsleden beter inzicht en vergelijksmateriaal te geven heeft de wetgever besloten om de verplichte taakvelden en kengetallen in te voeren zodat men begrotingen en jaarrekeningen makkelijk met andere organisaties kan vergelijken. Algemene indexatie De salarissen zijn geraamd op basis van januari 2017 met een indexatie van 2,5%. De huur van de panden is geïndexeerd met 2,5%. Verder hebben we de prijsindexatie op 2% gezet en de uitvoeringsbudgetten afgestemd op de te verwachten uitgaven. Verdeelsleutel bedrijfsvoeringskosten De gemeentelijke bijdragen in de bedrijfsvoeringskosten zijn in de begroting 2018 opgenomen op basis van de nieuwe verdeelsleutel. De nieuwe verdeelsleutel bestaat uit twee delen. De eerste van de bedrijfsvoeringskosten wordt verdeeld op basis van de verhouding van de historische kosten voor de start van de Sociale Dienst, te weten Berkelland 30,35%; Oost Gelre 26,41; Winterswijk 43,24%. Het meerdere wordt verdeeld op basis van de verhouding van het aantal uitkeringsgerechtigden, inclusief personen met een langdurige loonkostensubsidie, op 1 januari dienstjaar min 1. ( : Berkelland 622; Oost Gelre 351; Winterswijk 634.) Voor de WSW taken is de verdeelsleutel gebaseerd op het aantal gedetacheerde fte s WSW op 1 januari 2017 (Berkelland 179,88; Oost Gelre 160,24; Winterswijk 158,74.) Aanpassing formatie De formatie in de begroting 2017 was gebaseerd op uitkeringsgerechtigden. In de loop van 2017 komen we naar verwachting echter al boven de uitkeringsgerechtigden. Voor 2018 verwachten we dat de stijging zich nog verder zal doorzetten. Daarom is in de begroting 2018 de flexibele schil verhoogd met 9,33 fte om de stijging van naar uitkeringsgerechtigden op te vangen. Dit betekent niet dat er hiermee voldoende formatie is om in 2018 verdere stijging op te vangen. Wij hebben hier net als voorgaande jaren de bijstelling gebaseerd op de Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek 3

4 verwachting van het aantal uitkeringsgerechtigden in het voorafgaande jaar. De natuurlijke uitstroom uit de WSW is in 2018 nog zeer beperkt waardoor er (nog) geen compensatie in personele capaciteit met de WSW mogelijk is. Ook is er nog geen rekening gehouden met extra capaciteit voor het verder oppakken van de uitkeringsgerechtigden die een grote(re) afstand tot de arbeidsmarkt hebben. In de paragraaf weerstandsvermogen ontbraken nog enkele nieuwe verplichte kengetallen deze zijn alsnog in de begroting toegevoegd op bladzijde 24. Betrokkenenparagraaf: De gemeenteraden hebben het recht hun zienswijze te geven, voordat het Algemeen Bestuur instemt met de begroting De gemeenten Berkelland en Oost Gelre hebben het voornemen om geen zienswijze uit te brengen, hetgeen betekent dat zij de begroting voor kennisgeving aannemen en hiermee in kunnen stemmen. De gemeente Winterswijk heeft het voornemen om een zienswijze uit te brengen over: 1. de hoogte van de raming bijzondere bijstand Winterswijk ( ipv ). 2. de prijsindexering van de bedrijfsvoeringsbudgetten met 2% Deze zienswijze moet meegewogen worden in de besluitvorming Overige overwegingen naar aanleiding van de zienswijzen: 1. Raming bijzondere bijstand Winterswijk In de begroting 2018 hebben wij het budget bijzondere bijstand Winterswijk verhoogd van (bijgestelde begroting 2017) naar De gemeente Winterswijk wil de verhoging van het budget bijzondere bijstand Winterswijk beperken tot De bijzondere bijstand is een open einde regeling. We zien het beroep op bijzondere bijstand nog steeds toenemen. De gemeente Winterswijk wil de raming beperken tot de werkelijke kosten over het eerste kwartaal 2017, te weten , maal vier. De kans dat er aan het eind van het jaar sprake zal zijn van een overschrijding van het budget neemt daarbij toe. Voorgesteld wordt om de zienswijze van Winterswijk te respecteren en de bijstelling van het budget bijzondere bijstand Winterswijk 2018 te beperken tot In de komende bestuursrapportages kan zo nodig het budget bijgesteld worden op basis van actuele ontwikkelingen. 2. Prijsindexatie bedrijfvoeringsbudgetten met 2% De afgelopen jaren hebben we zoveel mogelijk de gewenste indexatie van de gemeentelijke bijdragen gevolgd. We zijn altijd terughoudend geweest met prijsindexatie. In de begroting 2015 hebben we de wens van de gemeenten om de gemeentelijke bijdrage met 0,96% te laten dalen gevolgd. Daarnaast is er per 2016 een bezuiniging van 5% doorgevoerd op de bedrijfsvoeringskosten. In de begroting 2017 is er alleen een prijsindexatie doorgevoerd op de huurlasten en de salarissen. De overige budgetten zijn niet geïndexeerd. Ook in de begroting 2018 zijn we terughoudend omgegaan met de prijsindexering. Echter we krijgen steeds vaker te maken met leveranciers die een prijsindexatie toepassen. Door verschuiving van budgetten waar nodig hebben we de begroting sluitend gekregen binnen de prijsindexatie. In de meicirculaire 2017 is onderstaande tabel opgenomen: Tabel prijsmutaties per jaar Overheidsconsumptie - netto materiële consumptie -0,9% 1,1% 1,5% 1,6% - lonen en salarissen 0,7% 2,3% 2,2% 2,4% Algemene prijsontwikkeling - prijsmutatie bbp 0,1% 1,0% 1,2% 1,4% Bron: CEP2017 Als je kijkt naar deze tabel en het feit dat we de afgelopen jaren beperkt prijsindexatie hebben doorgevoerd, is de prijsindexatie in onze begroting 2018 niet onrealistisch. Advisering externe adviesorganen/belangenorganisaties: n.v.t. Scenario s (indien gewenst/mogelijk): n.v.t. Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek 4

5 Financiële paragraaf: Op basis van de uitgangspunten van de verdeelsleutel is de verdeling tussen de gemeenten als volgt: x Berkelland Oost Gelre Winterswijk basisverdeelsleutel ,35% 26,41% 43,24% uitkeringsgerechtigden ,71% 21,84% 39,45% WSW ,06% 32,12% 31,82% Totaal ,69% 26,05% 39,26% Vanwege het nieuwe wettelijke kader waar we aan moeten voldoen, wordt een deel van de bedrijfsvoeringskosten nu rechtstreeks geraamd op de programma s met binnen de programma s nu als dekking binnen het programma een apart geraamde bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma. Het totaalbeeld van de bijdrage van de gemeenten in de bedrijfsvoeringskosten is als volgt: nieuw toename Berkelland Oost Gelre Winterswijk Totaal In de tabel staat zowel in 2017 als in 2018 de brutobijdrage van de gemeente. Een klein deel van de kosten wordt gedekt uit het re-integratiebudget (Berkelland ; Oost Gelre ; Winterswijk ) De toename betreft: Uitvoeringskosten van de WSW detacheringstaken Toename (flex)formatie Loon en prijsindexatie Inverdien effect toerekening bestaande kosten aan De WSW detacheringstaken Totaal Doordat de uitvoeringskosten zijn toegenomen in de begroting is het bedrag dat de gemeenten aan BTW terug kunnen vragen hoger dan in De verdeling van de BTW teruggave op basis van de verdeelsleutel(s) is als volgt: Berkelland Oost Gelre Winterswijk Eventuele opmerkingen/eventuele vervolgprocedure: Begroting 2018 Sociale Dienst Oost Achterhoek 5