de Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 de Bibliotheek w Noordwest Veluwe Jaarrekening 214

2 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Inhoud Inleiding Jaarrekening: 1. Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans 5. Controleverklaring Bijlagen: I. Toelichting op de rekening van baten en lasten 214 II. Specificaties bij de rekening van baten en lasten 214 2

3 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Inleiding Deze jaarrekening vormt samen met het separaat opgestelde jaarverslag 214. dat op de website staat, de verantwoording over de activiteiten van de bibliotheek in het afgelopen jaar en de financiële weergave van deze activiteiten. Teneinde de relatie te kunnen leggen met het voorgenomen beleid en de ontwikkelingen ten opzichte van het voorgaande jaar, zijn de begroting 214 en de jaarrekening 213 als vergelijkende cijfers opgenomen. Bestuur en vaststelling jaarrekening Samenstelling directie en Raad van Toezicht De directie vormt het bestuur van de stichting en is verantwoordelijk voor het opstellen en vaststellen van de jaarrekening. De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor de goedkeuring van de jaarrekening. Directie De heer J. Hoogenberg Raad van Toezicht Mevrouw C.P.M. de Bont De heer E. Doves De heer E P. Koele De heer J. Oudhof Mevrouw M. de Vries Directeur/ Bestuurder Voorzitter Lid Lid Lid Lid Met ingang van 1 januari 215 heeft mevrouw I.M. Visser de heer E P. Koele vervangen als lid van de Raad van Toezicht. Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening 214 is door de directeur I bestuurder vastgesteld op 11 mei 215. KJ' J Hoogenberg Directeur/ Bestuurder De jaarrekening 214 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd op 11 mei 215. De Raad van Toezicht van Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe bestaat uit de volgende leden: Voorzitter mevrouŵ\ C.P.M. de Bont De heer E. Doves Mevrouw I.M. Visser De heer J. Oudhof vrouw M. de Vries 3

4 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening Balans per 31 december 214 Activa Vaste activa Materiële vaste activa (4.1) Vlottende activa Vorderingen (4.3) Liquide middelen (4.4) Passiva Eigen vermogen Reserve algemeen (4.5) Reserve pluspakket (4.5) Bestemmingsreserves (4.6) Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Epe Accountants Documerrl waarop onz* varmariixi d d 11 MEI im (mede) betrekking heeft Paraaf voor idanwficatiedoelehxien: 4

5 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening Rekening van baten en lasten 214 Baten Rekening 214 C Begroting 214 Rekening 213 i Subsidies (5.1) Subsidies pluspakket (5.2) Doelsubsidies (5.2) Opbrengsten (5.3) Specifieke dienstverlening (5.4) Diverse baten (5.5) Lasten Bestuur en organisatie (5.6) Huisvesting (5.7) Personeel (5.8) Administratie (5.9) Transport (5.1) Automatisering (5.11) Collectie en media (5.12) Specifieke kosten (5.13) Kosten Pluspakket (5.14) Overige kosten (5.15) Bijzondere lasten (5.16) Saldo van baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inrichting Resultaat uit bibliotheekactiviteiten Financiële baten en lasten (5.18) Resultaat Resultaatbestemming Toevoeging/ onttrekking (-) reserve algemeen Toevoegingen aan voorziening onderhoud Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inrichting Epe Accountants Documem waarop onze verklaring d.d. 1 1 MEI 215 (mede) betrekking ľieeft. Paraat voor identificatiedoelemderv ^-Ê» 5

6 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening Toelichting op de jaarrekening Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vergelijking met vorig jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen of lagere bedrijfswaarde, met uitzondering van de media. Het mediabezit wordt, zoals gebruikelijk in deze branche, niet geactiveerd maar rechtstreeks ten laste gebracht van de lopende exploitatie. De aanschaf van inventaris en automatisering vindt geheel of gedeeltelijk plaats vanuit een daartoe gevormde bestemmingsreserve. Voorraden De voorraden bestaan uit de bij de VVV aangekochte bonnen. Deze WV-bonnen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Eigen vermogen Binnen het eigen vermogen worden na besluit van de directie diverse bestemmingsreserves gevormd. Toevoegingen op en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves vinden plaats via rechtstreekse mutaties op het eigen vermogen. De bestemmingsreserves zullen op de volgende wijze worden besteed: «De bestemmingsreserves automatisering zullen gebruikt worden voor toekomstige vervanging van hardware.» De bestemmingsreserves studie/scholing zullen besteed gaan worden aan verder scholing van het personeel.» De bestemmingsreserve reorganisatie Harderwijk zal gebruikt worden ter dekking van de frictiekosten, die voortvloeien uit door de gemeente Harderwijk aangekondigde bezuinigingen.» De bestemmingsreserves inventaris zullen gebruikt worden voor toekomstige vervanging van de inventaris. Projecten Ontvangen specifieke projectsubsidies worden via een balansreservering gepassiveerd. De specifieke kosten worden hier rechtstreeks op in mindering gebracht. De stand per ultimo boekjaar betreft derhalve de nog te besteden subsidies. Media in bestelling De aan het eind van het jaar in bestelling zijnde en nog niet ontvangen media worden als verplichting opgenomen en komen als zodanig ten laste van de exploitatie van dit boekjaar. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is. een voorziening in mindering gebracht. Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d 6 11 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor identificatiedoelemden

7 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Belastingen De Stichting kent belaste activiteiten in het kader van de omzetbelasting maar is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestatie en de kosten en andere lasten over het jaar. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, met uitzondering van contributies, boeteen leengelden. Hiervan worden alleen de werkelijk ontvangen bedragen verantwoord. Lasten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn De afschrijvingen worden gebaseerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De eerste afschrijving vindt plaats na het jaar van aanschaf. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Bij gebouwen en terreinen is de afschrijvingsmethode (gedeeltelijk) op annuïtaire basis. De afschrijvingen op gebouw en inventaris van de vestiging Ermelo zijn gebaseerd op een door de gemeente vastgestelde afschrijvingssystematiek, waarbij ook rekening is gehouden met toekomstige vervanging. Resultaatbestemming Het resultaat over 214 bedraagt positief Ermelo: toevoeging aan de bestemmingsreserve inventaris Harderwijk: ë -/ onttrekking aan de algemene reserve Nunspeet/Elspeet: ë -/ onttrekking aan de algemene reserve Putten Putten Putten C 6.5 toevoeging aan de voorziening onderhoud 6 5. toevoeging aan de bestemmingsreserve automatisering C toevoeging aan de bestemmingsreserve inventaris Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d 1 1 MEI 215 imeae) betrekking heeft. D araa* vnn.- identificatiedoeieinder

8 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening Toelichting op de balans Materiële vaste activa (4.1) De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat gebouwen gebouwen inrichting self media totaal en en en service inventaris terreinen inventaris 1 januari 214 Ê e ę ą f Verkrijgmgspnjzen pm Cumulatieve afschrijvingen pm Boekwaarden pm Mutaties Desinvesteringen pm afschr Over desinvesteringen pm Investeringen Ū pm Afschrijvingen pm december pm Verkrijgmgspnjzen pm Cumulatieve afschrijvingen pm Boekwaarden pm Vlottende activa Vorderingen (4.3) Belastingdienst (BTW) Debiteuren Voorraad VVV Vooruitbetaald en te ontvangen Liquide middelen (4.4) Kas Bank Depositorekening Geblokkeerde spaarrekening De geblokkeerde spaarrekening heeft betrekking op de bankgarantie Omnia Wonen. Van het bedrag op de geblokkeerde spaarrekening is niet vrij opneembaar. ^ /\ c c o u r iļ a n t s 8 Document waarop onze verklaring d.d 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor IdentHicatiedoeletnden

9 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Toelichting op de balans Eigen vermogen Reserve algemeen Ermelo Harderwijk Nunspeet S Putten Totaal Elspeet Saldo 1 januari Resultaat boekjaar Saldo 31 december De mutaties betreffen de verwerking van het resultaat van 214 Reserve pluspakket (4.5) Ermelo Harderwijk Nunspeet S Putten Totaal Elspeet Saldo 1 januari Onttrekking Resultaat boekjaar Saldo 31 december ~~Ō~ 6.88 De onttrekking aan de reserve betreft de investering van Multi Touch tafels in de vestiging Harderwijk. Epe Accountants Document waarop onze verklaring d 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor IdenttflcatiedoeleKiden

10 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Bestemminqsreserves (4.6) Vestiging Ermelo Auto-matisering Studie/ scholing i Inventaris Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking Saldo 31 december In 214 heeft de herinrichting van bibliotheek Ermelo plaatsgevonden. De levering en de herinrichting is volledig afgerond. Vestiqinq Harderwijk Reorgani-satie i Auto-matisering C Studie/ scholing Herinrichting Inventaris Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking Saldo 31 december Vestiqinq Nunspeet/Elspeet Auto-matisering ē Studie/ scholing C 9.61 Inventaris Nunspeet Inventaris Elspeet e Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking Saldo 31 december Vestiqinq Putten Auto-matisering C Studie/ scholing Inventaris Totaal e Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking Saldo 31 december Voorzieninq qroot onderhoud (4.7) Ermelo 6 Harderwijk e Putten «Totaal C Saldo 1 januari 213 Toevoegingen Onttrekking Saldo 31 december Epe Accountants 1 Documem waarop onze verklaring d d. 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor identiflcatiedoelemden

11 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Vestiqinq Ermelo De voorziening groot onderhoud en groot onderhoud gemeenschappelijke ruimten en installaties wordt gevormd door de Vereniging van Eigenaars de Eiken/de Groene Zoom. Volgens de door deze vereniging opgestelde onderhoudsbegroting zouden de dotaties toereikend moeten zijn. Voor een klein deel dient de bibliotheekstichting zelf te reserveren. Vestiqinq Harderwijk Aan de voorziening groot onderhoud ligt een onderhoudsplan uit 213 ten grondslag. In 214 hebben diverse verbeteringen plaatsgevonden aan de verschillende ruimtes en aan de brandmeldinstallatie. Vestiqinq Nunspeet en Elspeet Beide vestigingen betreffen huurpanden. Langlopende schulden (4.8) 214 Totaal Looptijd 1-5 jaar 6 Looptijd > 5 jaar Rekening courant lening 7 Zo. Gemeente Ermelo 7 Zo Annuïteitenlening, Gemeente Ermelo 7,7X Annuïteitenlening, BNG Saldo 31 december ,7 7o annuïteitenlening Bank Nederlandse Gemeenten Zekerheden: voor deze lening geldt een gemeentegarantie van de gemeente Harderwijk Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d ME! 215 (mede) betrekxing heeft Paraaf voor identificatiedoeleinden 'ÿlqļ

12 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening Kortlopende schulden Media in bestelling Bekostigingsbijdrage gemeente JIP Boekenbas Aflossing langlopende schulden Rente Vakantie-uren Gereserveerde jubileumuitkeringen Vakantiegeld Te betalen loonbelasting en soc premies Crediteuren Boekstart kinderopvang Ermelo 214 Af te dragen pensioenpremies WE de Eiken Tegoed ledenpassen Te betalen accountantskosten Overige vooruitontvangen en te betalen Specificatie bekostigingsbijdrage gemeentes Gemeente Ermelo Saldo 1 januari Mutaties ^ ^ Saldo 31 december Epe Accountants Document waa'oo onze verklanng d d i2 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeři. Paraat voor identŕficatiedoeleinderr ^g,

13 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Financiële verplichtingen Bibliotheekautomatiserinqssysteem Stichting Biblioservice Gelderland heeft samen met 16 andere bibliotheken, waaronder Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe, op 16 april 212 een overeenkomst getekend voor de aanschaf van software voor het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem. Deze software betreft Vubis van de leverancier Infor. Het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem is in november 212 geïmplementeerd bij Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe. De overeenkomst is getekend voor een periode van vijfjaar en eindigt van rechtswege en wordt niet stilzwijgend verlengd. De kosten van het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem worden door de deelnemende bibliotheken gedragen naar rato van het aantal inwoners. Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft inwoners. De prijs per inwoner bedraagt C.44. De geschatte jaarlijkse kosten bedragen ongeveer C 54. per jaar. De totale verplichting is C 26.. Leaseverplichtinqen Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft een leaseovereenkomst afgesloten voor zes kopieerapparaten met BNP Paribas. De leaseovereenkomst is getekend op 13 april 212 voor een periode van 72 maanden ingaande op 1 juni 212. De jaarlijkse leaseverplichting bedraagt C De totale leaseverplichting is C Per balansdatum bedraagt de totale resterende leaseverplichting Huurverplichtingen De Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft een tweetal huurcontracten afgesloten voor de vestigingen in Nunspeet en Elspeet. Het gebouw in Nunspeet wordt gehuurd van Veluvine Nunspeet Beheer CV. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 september 29 voor een periode van 1 jaar Na 1 september 219 wordt deze overeenkomst voortgezet voor een periode van 5 jaar en dan voor onbepaalde tijd verlengd. De huurprijs bedraagt ê per jaar. Per 1 januari van elk jaar wordt de huurprijs geïndexeerd Het gebouw in Elspeet wordt gehuurd van Stichting Omnia Wonen De huurovereenkomst is ingegaan op 1 september 211 voor een periode van 2 jaar. Na 1 september 231 wordt deze overeenkomst voortgezet voor een periode van telkens 5 jaar. De huurprijs bedraagt per jaar. Per 1 juli van elk jaar wordt de huurprijs geïndexeerd. Er is een bankgarantie afgegeven vanĉ Epe Accountants Document waarop onze verklaring d.d is 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraa* voor identiticatiedoelemden

14 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Wet Normering Top Inkomens Binnen de stichting Openbare Bibliotheek Noord West Veluwe vallen onderstaande personen onder de WNT. bedragen 1 J. Hoogenberg Functie(s) Directeur Duur dienstverband in 214 1/1-31/12 Omvang dienstverband (in fte) 1, Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? nee ja n.v.t. Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: n.v.t. Gedurende 214 zijn geen ontslagvergoedingen betaald aan bestuurders. Toezichthoudende topfunctionarissen De toezichthoudende topfunctionarissen 214 zijn de leden van de Raad van Toezicht. Alle leden hebben in 214 een onkostenvergoeding ontvangen. Zie hieronder de vereiste verantwoording. Naam: Functie: Duur functie: Bezoldiging: Mevrouw C.P.M. de Bont Voorzitter De heer E Doves Lid De heer E.P. Koele Lid C 1.2 De heer J. Oudhof Lid ê 1.2 Mevrouw M. de Vries Lid ë 1.2 Epe Accountants Document waaroo onze verklaring cf d i4 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraaf VOOJ identificatiedoeleinden

15 Epe Á N J- accountants Oosteinde 9, Harderwijk Postbus 168, 384 AD Harderwijk Telefoon Fax Internet K.v.K. (341) (341) info@epeaccountants.nl te Harderwijk CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe Wij hebben de in dit verslag op pagina 4 tot en met pagina 14 opgenomen jaarrekening over 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe te Harderwijk gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 214 en de rekening van baten en lasten over 214 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de algemene toelichting van de jaarrekening en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur Aangesloten bij: ÇfS Ą Op al onze leveringen en diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals deze zijn uitgevaardigd door het SRA I Samenwerkende Registeraccountants en Accountants-administratieconsulenten te Nieuwegein. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer Een exemplaar van deze voorwaarden ligt bij ons ter inzage en zal op uw verzoek kosteloos aan u worden verstrekt.

16 Ene -L.iccoi accountants van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de algemene toelichting van de jaarrekening en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op de algemene toelichting van de jaarrekening waarin de basis voor de financiële verslaggeving is uiteengezet. De jaarrekening 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe is opgesteld voor de verantwoording aan de betrokken gemeenten. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklaring is derhalve uitsluitend bestemd voor de verantwoording aan de betrokken gemeenten en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen. Harderwijk, 11 mei 215 Epe Accountants

17 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Toelichting op de rekening van baten en lasten over 214 Back office Ermelo í C BATEN Subsidies (5.1) 475. Subsidies Plus- Pakket/ Doelsubsidies (5.2) 12.5 Opbrengsten (5.3) Specifieke dienstverlening (5.4) Diverse baten (5.5) LASTEN Bestuur en organisatie (5.6) Huisvesting (5.7) Personeel (5.8) Administratie (5.9) Transport (5.1) Automatisering (5.11) Collectie en media (5.12) Specifieke kosten (5.13) Kosten Plus- Pakkel(5.14) Overige kosten (5.15) Back office kosten (5.16) Bijzondere lasten (5.17) SALDO VAN BATEN EN LASTEN FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) RESULTAAT Jaarrekening 214 Bijlage 1 Rekening Harderwijk Nunspeet Elspeet Putten 214 i C e í í RESULTAATBESTEMMING Toevoeging/ onttrekking aan de algemene reserve Toevoeging voorziening groot onderhoud Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inventaris ū

18 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Back Office BATEN Rekening 214 Begroting 214 Rekening 213 Doorberekeningen naar front-office C e i 851 Bibliotheek Ermelo 851 Bibliotheek Harderwijk 851 Bibliotheek Nunspeet 851 Bibliotheek Elspeet 851 Bibliotheek Putten Specifieke dienstverlening (5.4) 822 Schoolbibliotheek 8222 Ontwikkeling en educatie 8253 Lezingen 829 Overige specifieke opbrengsten Diverse baten (5.5) 859 Diverse baten l projecten TOTAAL BATEN FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) 85 Rentebaten TOTAAL FINANCIËLE BATEN EN LASTEN

19 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begroting Rekening Bestuur en organisatie C e İ 4 Bestuurskosten/vergoedingen Promotie Publiciteit Ontwikkeling en educatie 423 Kunst en cultuur 424 Lezen en literatuur Ontmoeting en debat 43 Contributies Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Onderzoek organisatie Overige bestuurs- en organisatiekosten Huisvesting 41 Huur kantoorruimte Servicekosten Onderhoud gebouwen inrichting Personeel 42 Salarissen Ziektekosten- en verzuim verzekering Studiekosten en deskundigheidsbevordering Regulier uitzendwerk Advieskosten derden Overige personeelskosten Administratie 431 Reproductie Kantoorbenodigdheden Port- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële administratie Salarisadministratie Overige administratiekosten

20 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 452 Licenties automatisering 454 (lease)kosten automatisering 453 Kosten catalogiseren 459 Overige automatiseringskosten Specifieke kosten 4712 Ontwikkeling en educatie 474 Vernieuwingsprojecten/Innovatie Overige kostem 492 Overige kosten TOTAAL LASTEN

21 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Ermelo BATEN Rekening Begroting Rekening Subsidies C C 88 Exploitatiesubsidie gemeente Subsidie Plus-pakket 881 Doelsubsidie Opbrengsten 8 Contributies Inschrijfgelden Contributies/telaatgelden bibliobussen 81 Leengelden Telaatgelden Schadevergoedingen Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media IBL gelden Overige baten Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat Schoolbibliotheekwerk Lezen en literatuur Diverse baten l projecten Diverse baten 859 Overige baten BATEN

22 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening C c C Huisvesting 41 Afschrijving gebouwen 412 Hypotheekrente 415 Dotatie voorziening en onderhoud 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 4122 Dotatie inrichting en inventaris 4123 Kleine inventariskosten 413 Huishoudelijke artikelen 4131 Schoonmaakkosten derden 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten Administratie 439 Overige administratiekosten Transport 446 Transport derden

23 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering Licenties automatisering Dotatie automatisering (lease)kosten automatisering Kosten catalogiseren Kosten ledenadministratie Overige automatiseringskosten Collectie en media 46 Boeken Digitale media Digitale bestanden Huur media 4632 IBL kosten Leenrechtvergoedingen Tijdschriften en dagbladen Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie Overige materialen Kosten Doelsubsidie/ Pluspakket 4712 Ontwikkeling en Educatie (doelsubsidie) , Ontwikkeling en Educatie (pluspakket) 4713 Kunst en cultuur (pluspakket) 4715 Ontmoeting en debat (pluspakket) Overige kosten 492 Overige kosten Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office TOTAAL LASTEN

24 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Harderwijk BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente 881 Doelsubsidie Rekening Begrotin Rekening î. C Opbrengsten 8 Contributies 881 Subsidie contributievrijdom jongeren 81 Inschrijfgelden 82 Contributies/telaatgelden bibliobussen 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten Specifieke dienstverlening 8212 Dienstverlening scholen 8242 Opbrengst kopieerapparaat 822 Schoolbibliotheekwerk 8244 Verhuur gebouwen 8253 Lezen en literatuur 829 Diverse baten I projecten , Diverse baten 859 Overige baten BATEN

25 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begrotin Rekening Bestuur en organisatie C C 42 Publiciteit Huisvesting 411 Afschrijving gebouwen Hypotheekrente * Dotatie voorziening en onderhoud Afschrijving boete-rente Afschrijving inrichting en inventaris Onderhoud gebouwen inrichting Dotatie inrichting en inventaris Kleine inventariskosten Huishoudelijke artikelen Schoonmaakkosten derden Energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Overige huisvestingskosten Personeel 42 Salarissen Studiekosten en deskundigheidsbevordering Regulier uitzendwerk Kosten vrijwilligers Advieskosten derden Overige personeelskosten Administratie 432 Kantoorbenodigdheden 439 Overige administratiekosten (3 ^ Transport 446 Transport derden

26 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 452 Licenties automatisering 453 Dotatie automatisering 454 (lease)kosten automatisering 451 Afschrijvingskosten zelfservice 4511 Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren 455 Kosten ledenadministratie 459 Overige automatiseringskosten Collectie en media 46 Boeken 465 Digitale media 462 Digitale bestanden 4632 IBL kosten 464 Leenrechtvergoedingen 465 Tijdschriften en dagbladen 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 469 Overige materialen Specifieke kosten 479 Overige specifieke kosten Kosten Pluspakket 4712 Ontwikkeling en educatie Overige kosten 492 Overige kosten Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office TOTAAL LASTEN

27 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Nunspeet BATEN Rekening Begroting Rekening Subsidies C f İ 88 Exploitatiesubsidie gemeente Subsidie Pluspakket Opbrengsten 8 Contributies Inschrijfgelden Leengelden Telaatgelden Schadevergoedingen Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media IBL gelden Overige baten Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat Schoolbibliotheekwerk Lezen en literatuur Diverse baten 1 projecten Diverse baten 859 Overige baten BATEN

28 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening C Huisvesting 41 Huur gebouwen 412 Hypotheekrente 413 Servicekosten 411 Afschrijving inrichting en inventaris 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 4122 Dotatie inrichting en inventaris 4123 Kleine inventariskosten 413 Huishoudelijke artikelen 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten Administratie 439 Overige administratiekosten Transport 446 Transport derden

29 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering Licenties automatisering Dotatie automatisering (lease)kosten automatisering Afschrijvingskosten zelfservice Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren Kosten ledenadministratie Overige automatiseringskosten Collectie en media 46 Boeken Digitale media Digitale bestanden IBL kosten Leenrechtvergoedingen Tijdschriften en dagbladen Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie Overige materialen Specifieke kosten 4712 Ontwikkeling en educatie , Bibliobus Kosten plus-pakket 4712 Ontwikkeling en educatie Overige kosten 492 Overige kosten Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office

30 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Elspeet BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente Rekening Begroting Rekening C Opbrengsten 8 Contributies 81 Inschrijfgelden 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 8253 Lezen en literatuur 8244 Verhuur gebouwen 829 Diverse baten I projecten Diverse baten 859 Overige baten TOTAAL BATEN FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) 85 Rentebaten TOTAAL FINANCIËLE BATEN EN LASTEN

31 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begroting Rekening Bestuur en organisatie C C 42 Publiciteit Huisvesting 41 Huur gebouwen Servicekosten Afschrijving inrichting en inventaris Onderhoud gebouwen inrichting Dotatie inventaris en inrichting Kleine inventariskosten Huishoudelijke artikelen Belastingen/heffingen Verzekeringen Overige huisvestingskosten Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten Administratie 439 Overige administratiekosten 6-13 Transport 446 Transport derden Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering Licenties automatisering Dotatie automatisering (lease)kosten automatisering Afschrijvingskosten zelfservice Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren Kosten ledenadministratie Overige automatiseringskosten

32 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Collectie en media Rekening Begroting Rekening C C 46 Boeken 465 Digitale media 462 Digitale bestanden 4631 Huur media 4632 IBL kosten 464 Leenrechtvergoedingen 465 Tijdschriften en dagbladen 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 469 Overige materialen Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office TOTAAL LASTEN

33 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Putten BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente 881 Doelsubsidie Rekening Begroting Rekening C Opbrengsten 8 Contributies 81 Inschrijfgelden 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 822 Schoolbibliotheekwerk 8244 Verhuur gebouwen 8253 Lezen en literatuur 829 Diverse baten I projecten Diverse baten 859 Overige baten BATEN

34 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening C C Huisvesting 415 Dotatie voorziening en onderhoud 4121 Onderhoud gebouw en inrichting 4122 Dotatie inventaris en inrichting 4123 Kleine inventariskosten 4124 Onderhoud beplanting 413 Huishoudelijke artikelen 4131 Schoonmaakkosten derden 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten Administratie 432 Kantoorbenodigdheden 439 Overige administratiekosten ,84 192, Transport 446 Transport derden Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 452 Licenties automatisering 453 Dotatie automatisering 454 (lease)kosten automatisering 451 Afschrijvingskosten zelfservice 453 Kosten catalogiseren 455 Kosten ledenadministratie 459 Overige automatiseringskosten

35 Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Collectie en media 46 Boeken Digitale media Digitale bestanden IBL kosten Leenrechtvergoedingen Tijdschriften en dagbladen Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie Overige materialen Kosten Boekstart 4712 Ontwikkeling en educatie Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office TOTAAL LASTEN

36 » Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe «Academiestraat 5 «3841 ES Harderwijk» info@bibliotheeknwveluwe.nl» « NL1 RABO «KvK Veluwe en Twente » BTW nr NL I