Jaarrekening Stichting BiblioNu

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Stichting BiblioNu Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Limburg-Noord onder nummer: ten name van Stichting BiblioNu Opgericht d.d. 9 november 2007 Venray, maart

2 Inhoud pagina Jaarrekening Jaarrekening 2012; Begroting Balans per 31 december Exploitatierekening Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling 8 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de exploitatierekening 15 Overige gegevens Controleverklaring Bijlagen Bijlage I Liquiditeit en financiering Bijlage II Materiële vaste activa Bijlage III Exploitatierekening 2013 Overhead Bijlage IV Exploitatierekening 2013 Venray Bijlage V Exploitatierekening 2013 Horst aan de Maas Voor beschrijvende informatie en voor kwantitatieve overzichten wordt verwezen naar het jaarverslag. 2

3 Jaarrekening 2012 Ter vergelijking zijn de cijfers opgenomen van de jaarrekening 2012, d.d. maart 2012 met een gemeentelijke bijdrage voor bibliotheek Venray van ,- en een positief saldo van ,-. voor bibliotheek Horst ad Maas van ,- en een positief saldo van ,-. Begroting 2013 Goedgekeurd door de gemeente Venray volgens 9 oktober 2012 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: ,-. Goedgekeurd door de gemeente Horst ad Maas volgens brief van 18 december 2012 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: ,-. Bovengenoemde goedkeuringen hebben betrekking op de subsidiebedragen die voor het jaar 2013 zijn toegekend. Ten behoeve van het inzicht in de jaarrekening is de bij de gemeente ingediende begroting d.d. 23 mei 2012 in deze jaarrekening opgenomen. 3

4 Activa Balans per 31 december december 2012 Vaste activa Verbouwingskosten Inrichting en inventaris Automatisering Vorderingen Omzetbelasting Transitorische posten Voorraden Irisbonnen Liquide middelen Kas Bank

5 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Passiva 31 december december 2012 Eigen vermogen Kapitaal / Algemene reserve Bestemmingsreserves Vreemd vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Projecten Kortlopend deel van de leningen Transitorische posten

6 Exploitatierekening Lasten Exploitatie Begroting Exploitatie Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transportkosten Automatisering Collectie Specifieke kosten Projecten Overige lasten Totaal lasten

7 Exploitatierekening Baten Exploitatie Begroting Exploitatie Inkomsten gebruikers Specifieke dienstverlening Totaal ontvangen projectsubsidies Overige baten Projecten Subsidie Bijzondere baten Totaal baten Exploitatieresultaat Resultaatbestemming: Onttrekking: Project TerHorstNet Onttrekking: Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Onttrekking: Leesgehandicapten Onttrekking: Project Boekstart Onttrekking: Project Wat wil Venray Toevoeging: Algemene reserve Venray Onttrekking: Bestemmingreserve Bibliotheekinnovatie Venray Toevoeging: Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Venray Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Venray Onttrekking: Algemene reserve Horst Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Horst Onttrekking: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Horst

8 Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: grond nihil gebouwen 2,5%, 5% inventaris/inrichting 5%,10%, 14%, 33% automatisering 10%, 20% Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum ter vrije beschikking van de stichting. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afgezien van de voorziening groot onderhoud, lopen alle dotaties en onttrekkingen aan voorzieningen, bestemmingsreserves en projecten via de resultatenrekening, dat wil zeggen via de staat van baten en lasten. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december 2013 geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden. 8

9 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Activa Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Minus: desinvesteringen Bij : investeringen Af: Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Vorderingen 15 Omzetbelasting BTW volgens kasstelsel 4e kwartaal Suppletie lopend boekjaar Suppletie vorig boekjaar - - Saldo per 31 december Transitorische posten Vooruitbetaalde posten Nog te ontvangen posten Rente 4e kwartaal Fietsenplan - - Borgsommen Overige posten Saldo per 31 december

10 Toelichting op de balans per 31 december Kas Liquide middelen Kas Venray Kas Horst Saldo per 31 december Bank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank ABN Amro ABN Amro ING Saldo per 31 december

11 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Eigen vermogen Kapitaal en Algemene reserve Kapitaal Venray (ongewijzigd) Saldo per 31 december Algemene reserve bibliotheek Venray Saldo per 1 januari Exploitatiesaldo lopend boekjaar Saldo per 31 december Algemene reserve Horst ad Maas Saldo per 1 januari Exploitatiesaldo lopend boekjaar Saldo per 31 december Totaal Reserves / Voorzieningen Saldo Onttrekkingen ToevoegingenSaldo Reserves Horst a/d Maas Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling * Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie Reserves Venray Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling ** Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie Totaal Horst a/d Maas Voorziening onderhoud Venray Voorziening onderhoud Horst a/d Maas Totaal reserves / voorzieningen * Onttrekking bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie Venray van , waaronder kosten schoolbibliotheken en implementatie en inrichting zelfservice ** Onttrekking bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie Horst van , waaronder kosten schoolbibliotheken en vervanging zelfservice

12 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de reserves / voorzieningen Voorziening onderhoud Venray Deze voorziening zal gebruikt worden voor het onderhoud en de vervanging van het dak van de vestiging Venray. Voorziening onderhoud Horst a/d Maas Deze voorziening zal grotendeels gebruikt worden ten behoeve van de vestiging in Horst a/d Maas. Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Horst en Venray In verband met mogelijk toekomstige ontwikkelingen in het bibliotheekwerk voor BiblioNu en haar vestigingen is deze reserve opgenomen en deze reserve is bedoeld voor de noodzakelijke reorganisatie van BiblioNu, haar vestigingen (o.a schoolbibliotheken) en personeelsbeleid. o.a. frictiekosten vanwege het feit dat medewerkers gebruik gaan maken van prepensioen of minder willen gaan werken, extra kosten opleiding en training, inhuren expertise externe partijen. Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Met deze reserve wordt een verdere, beter nog, versnelde invoering van bibliotheekinnovatie mogelijk. Het overgrote gedeelte zal worden besteed aan de verbouwing en herinrichting van de locaties (o.a schoolbibliotheken) van de bibliotheek. Daarnaast wordt hiermee een structuur opgezet die achterstandsbestrijding, leesbevordering en leesenthousiasmering buiten de bibliotheekvestigingen om moet realiseren. 12

13 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Langlopende schulden Lening Venray o/g, 5,38%, looptijd 24 jaar Verstrekt door de NV Bank voor Nederlandsche Gemeenten ten behoeve van de huisvesting per 1 maart 2004, groot ,00 Saldo lening per 1 januari Aflossing Rente ten laste van post Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening Lening Venray o/g 4,10% (variabel), looptijd 20 jaar Verstrekt door de Abn-Amro ten behoeve van de herinrichtng per 1 februari 2005, groot Saldo lening per 1 januari Aflossing Rente ten laste van post Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening Totaal saldo per 31 december Totaal kortlopend deel dan de lening Totaal langlopende schulden

14 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Kortlopende schulden 18 Projecten Saldo Onttrekkingen ToevoegingenSaldo Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Leesgehandicapten Project CJG Website Project Wat wil Venray Totaal projecten Transitorische posten 18 Nog te betalen kosten Huur Accountant Rente lening Boeken in bestelling Investeringen t.b.v. bibliotheekinnovatie Venray Diversen Overige schulden Netto Lonen Vakantietoeslag Loonheffing Pensioenpremie Totaal transitorische posten Kortlopend deel van de leningen Niet in de balans opgenomen verplichtingen Per 1 augustus 2013 wordt ruimte gehuurd aan het pastoor Vullinghsplein 2 te Sevenum voor de duur van 29 maanden. De huurprijs bedraagt circa per jaar., De locatie aan de Librije 60 te Horst is in 2009 voor een periode van 1 jaar gehuurd van de gemeente Horst aan de Maas tegen een huurprijs van circa ,52 per jaar, en deze huurovereenkomst wordt jaarlijks verlengd met een jaar. De locatie aan de Merseloseweg 59 te Venray is in 2003 is gehuurd van de gemeente Venray voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van een jaar. De huurprijs bedraagd circa per jaar. 14

15 Toelichting op de exploitatierekening Bestuur en organisatie Exploitatie Begroting Exploitatie Bestuurskosten / vergoedingen Promotie Representatiekosten Jubileum / Open huis Opening Horst ad Maas Publiciteit en voorlichting Kosten tentooonstellingen Kosten boekenbal Contributies Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek- en advieskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten Huur gebouwen Afschrijvingskosten gebouwen Dotatie Gebouwen Afschrijvingkosten inventaris Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Kosten beveiliging Arbo-aanpassingen Overige huisvestingskosten Rentekosten lening verbouwingen

16 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Exploitatie Begroting Exploitatie Personeel Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Onregelmatigheidstoeslag Ontvangen ziekengeld Ontvangen WAO/WIA Sociale lasten Pensioenfonds Overwerkvergoedingen Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jublieumuitkering Kosten Arbodienst Werkgelegenheidsprojecten Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Frictiekosten reorganisatie Administratie Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Kosten financiële administratie Salarisadministratie

17 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Exploitatie Begroting Exploitatie Transportkosten Transportkosten derden Automatisering Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Afschrijving zelfservice * Onderhoud en reparatie zelfservice Uitvoering onderhoud zelfservice Kleine aanschaffingen zelfservice Verzekering computers Bicat licensie Reserveringen en aanmaningen Verbindingen en communicatie Overeenkomst Raayland College Communicatie Licenties internet Kleine aanschaffingen Overige kosten internet Kosten ledenadministratie Overige automatiseringskosten * afschrijving zelfservice vestiging Horst aan de Maas inclusief desinvesteringen in verband met vervanging zelfservice. 46 Collectie Speelleermaterialen Luisterboeken CD's DVD's Cd-rom's Toptitels / Sprinters Digitale bestanden IBL / IFL boeken Leenrechtvergoeding boeken Leenrechtvergoeding AVM Tijdschriften volw Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Collectie t.b.v. schoolbibliotheken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Kosten materiaalbeveiliging Overige mediakosten

18 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Exploitatie Begroting Exploitatie Uitbestede dienstverlening Kennis en informatie Ontwikkeling en educatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Kosten achterstandsbestrijding Kosten Rooynet Kosten TerHorstNet Projecten Project Leesgehandicapten Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Boekstart Project Wat wil Venray Project CJG website Overige lasten Materialen voor de verkoop (tassen e.d.) Huur / lease koffieautomaat Overige kosten TOTAAL VAN DE LASTEN

19 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Baten 80 Inkomsten gebruikers Exploitatie Begroting Exploitatie Contributies 6% Inschrijfgeld Duplicaatgelden Leengeld boeken 6% Leengeld overige media 21% Telaatgelden Reserveringen boeken 6% Reserveringen overige media 21% Schadevergoeding boeken 6% Schadevergoeding overige 21% Internet 21% IBL Verkoop afgeschreven boeken 6% Verkoop overige materialen 21% IBL boeken 6% IBL overige media 21% Verkoop materialen 21% Overig baten Doorberekende administratiekosten Cultuurpunt Opbrengst dienstverlening bedrijven Opbrengst dienstverlening scholen Bijdrage Dynamiek Lezingen Opbrengst fotokopieen Opbrengst prints Verhuur gebouwen 21% Lezen en literatuur Opbrengst reclame Verkoop ingekochte materialen Kantine opbrengsten Inkomsten projecten Project TerHorstNet Overige baten Rentebaten Sponsoring Diverse baten 0% Diverse baten 21% Sponsoring Rabobank

20 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Exploitatie Begroting Exploitatie Projecten Project CJG Website Project Leesgehandicapten Project Wat wil Venray Subsidies Exploitatiesubsidie gemeente Provinciale subsidie Baten en lasten voorgaand jaar Baten en lasten voorgaand jaar TOTAAL VAN DE BATEN Exploitatieresultaat

21 Bijlage I Kasstroomoverzicht 2013 Aanpassingen voor: - afschrijvingen mutaties reserves/voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen kortlopende schulden Totale kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa - Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen - Aflossing langlopende schulden Mutatie geldmiddelen Liquiditeit (x 1,--) Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december Mutatie Financiering (x 1,--) Boekwaarde vaste activa (te financieren) Eigen vermogen Bestemmingsreserves Voorzieningen - fondsen Langlopende schulden Financiering Financieringsoverschot

22 Bijlage II Materiële vaste activa Grond en gebouwen Stichting BiblioNu afschrijving Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Afgeschreven Investeringen Afschrijvingen Afschrijvingen Boekwaarde Jaar % waarde tm jan activa tm dec Verbouwing Venray ,5% Horst aan de Maas % Totaal verbouwing Herinrichting / inventaris Overhead % % Venray % % % % % % % % % (56%) Meerlo-Wanssum % % % Totaal Venray ( 44%)Meerlo-Wanssum % Horst aan de Maas % % % % % Totaal Horst aan de Maas Totaal Herinrichting/Inventaris

23 Bijlage II Materiële vaste activa Stichting BiblioNu afschrijving Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Afgeschreven Des/Investeringen Afschrijvingen Afschrijvingen Boekwaarde Jaar % waarde tm jan activa tm dec Automatisering Overhead % Venray Bibliothekenautomatisering % (56%) Meerlo-Wanssum % % Totaal Venray ( 44%)Meerlo-Wanssum % Horst aan de Maas Bibliothekenautomatisering % % % % % Zelfservice apparatuur % % Totaal Horst aan de Maas Totaal automatisering Totaal

24 Bijlage III: exploitatierekening 2013 Overhead 4 Lasten Exploitatie Begroting Bestuur en organisatie Bestuurskosten/vergoedingen Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Contributies Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek- en advieskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten Huisvesting Afschrijvingskosten inventaris Belastingen/heffingen Verzekeringen Arbo-aanpassingen Personeel Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Ontvangen ziekengeld Sociale lasten Pensioenfonds Overwerkvergoeding Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jubileumuitkering Kosten Arbodienst Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten

25 Bijlage III: exploitatierekening 2013 Overhead Exploitatie Begroting Administratie Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Kosten financiële administratie Kosten personeelsadministratie Automatisering Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Bicat licensie Reserveringen en aanmaningen Verbindingen en communicatie Óverige Bicat kosten Communicatiekosten Licenties internet Overige kosten internet Ledenadministratie Overige automatiseringskosten Collectie Toptitels / sprinters Digitale bestanden Leenrechtvergoeding Leenrechtvergoeding AVM Tijdschriften volwassenen Kosten aanschafinformatie Kosten materiaalbeveiliging Overige mediakosten Uitbestede dienstverlening Kennis en informatie Ontwikkeling en educatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten Leesbevordering

26 Bijlage III: exploitatierekening 2013 Overhead 48 Projecten Exploitatie Begroting Project Leesgehandicapten Project CJG Website Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Wat wil Venray Overige kosten Overige kosten TOTAAL VAN DE LASTEN

27 Bijlage III: exploitatierekening 2013 Overhead 8 Baten Exploitatie Begroting Verkopen Verkoop materialen 21% Doorberekende administratiekosten Overige baten Rentebaten Sponsoring Diverse baten 0% Projecten Project CJG Website

28 Bijlage III: exploitatierekening 2013 Overhead Exploitatie Begroting Bijzondere baten Doel subsidies Bijdrage Overhead Bibliotheek Venray Bibliotheek Horst aan de Maas TOTAAL VAN DE BATEN Saldo Resultaat op projecten Exploitatiesaldo Overhead - - Overheadverdeling op basis van inwonersaantal Inwonersaantal Gemeente Venray % Gemeente Horst aan de Maas * % % Bron CBS demografische kerncijfers per gemeente 2013 * inwoners op basis van inwonersaantalen, zonder herindeling met Sevenum

29 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 4 Lasten Exploitatie Begroting Exploitatie Bestuur en organisatie Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Documentatie en vakliteratuur Overige bestuurs- en organisatie kosten Bijdrage overhead bestuurskosten Huisvesting Huur gebouw Afschrijvingskosten gebouwen Afschrijvingskosten inventaris Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Beveiliging Overige huisvestingskosten Rente lening verbouwingen Bijdrage overhead huisvestingskosten

30 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 42 Personeel Exploitatie Begroting Exploitatie Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Onregelmatigheidstoeslag Sociale lasten Pensioenfonds Overwerkvergoedingen Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jubileumuitkeringen Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Bijdrage overhead personeelskosten Administratie Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Bijdrage overhead administratiekosten Transportkosten Transportkosten derden

31 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 45 Automatisering Exploitatie Begroting Exploitatie Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Uitvoering onderhoud zelfservice Verzekering automatisering Bicat Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Overeenkomst Raayland College Communicatiekosten Kleine aanschaffingen Overige kosten internet Overige automatiseringskosten Bijdrage overhead automatiseringskosten Collectie Speelleermaterialen Luisterboeken CD's DVD's CD-roms's Toptitels/sprinters Digitale bestanden IBL/ IFL boeken Leenrechtvergoeding Tijdschriften volw Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Kosten aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Collectie t.b.v. schoolbobliotheken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Kosten materiaalbeveiliging Overige mediakosten Bijdrage overhead collectiekosten

32 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 47 Uitbestede dienstverlening Exploitatie Begroting Exploitatie Kennis en informatie Ontwikkeling en educatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Kosten achterstandsbestrijding Kosten Rooynet Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening Overige lasten Overige kosten Bijdrage overhead overige kosten TOTAAL VAN DE LASTEN

33 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 8 Baten 80 Inkomsten gebruikers Exploitatie Begroting Exploitatie Contributies 6% Inschrijfgeld Duplicaatgelden Leengeld boeken 6% Leengeld overige media 21% Telaatgeld Reserveringen boeken 6% Reserveringen overige media 21% Schadevergoeding boeken Internet 21% IBL Verkoop afgeschreven boeken 6% IBL boeken 6% IBL overige media 21% Verkoop materialen 21% Overige baten Doorberekende administratiekosten Bijdrage overhead verkoop Specifieke dienstverlening Cultuurpunt Opbrengst dienstverlening bedrijven Opbrengst dienstverlening scholen Bijdrage Dynamiek Lezingen Opbrengst fotokopieen Opbrengst prints Verhuur gebouwen 21% Lezen en literatuur Opbrengst reclame Verkoop ingekochte materialen Kantineopbrengsten Bijdrage overhead specifieke dienstverlening Overige baten Rentebaten Sponsoring Diverse baten 0% Diverse baten 21% Sponsoring Rabobank Bijdrage overhead overige baten

34 Bijlage IV: exploitatierekening 2013 gemeente Venray 88 Subsidies Exploitatie Begroting Exploitatie Exploitatiesubsidie gemeente Doelsubsidie Provinciale subsidie Bijdrage overhead Subsidies Baten en lasten voorgaand boekjaar Baten en lasten voorgaand boekjaar Bijdrage overhead TOTAAL VAN DE BATEN Exploitatieresultaat

35 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 4 Lasten 40 Bestuur en organisatie Exploitatie Begroting Exploitatie Reis- en vergaderkosten bestuur Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Contributies Documentatie en vakliteratuur Overige bestuurs- en organisatiekosten Bijdrage overhead bestuurskosten Huisvesting Huur gebouw Afschrijvingskosten gebouwen Dotatie gebouwen / inrichting Afschrijvingskosten inventaris Onderhoud gebouw Onderhoud en reparatie inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Kosten beveiliging Overige huisvestingskosten Bijdrage overhead huisvestingskosten

36 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 42 Personeel Exploitatie Begroting Exploitatie Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Ontvangen WAO/WIA Sociale lasten Pensioenfonds Overwerkvergoeding Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jubileumuitkering Kosten Arbodienst Werkgelegenheidsprojecten Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Bijdrage overhead personeelskosten Administratie Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Bijdrage overhead administratiekosten Transportkosten Transportkosten

37 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 45 Automatisering Exploitatie Begroting Exploitatie Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Afschrijving zelfservice * Onderhoud en reparartie zelfservice Uitvoering onderhoud zelfservice Kleine aanschaffingen zelfservice Verzekering automatisering Bicat Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Communicatiekosten Kleine aanschaffingen Overige automatiseringskosten Bijdrage overhead automatiseringskosten * afschrijving zelfservice vestiging Horst aan de Maas inclusief desinvesteringen in verband met vervanging zelfservice. 46 Collectie Luisterboeken CDs DVD's CD-rom's Toptitels/ sprinters IBL / IFL boeken Leenrechtvergoeding Tijdschriften volw Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Kosten aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Collectie t.b.v. schoolbibliotheken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Overige mediakosten Bijdrage overhead collectiekosten Uitbestede dienstverlening Kennis en informatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Achterstandsbestrijding Kosten TerhorstNet Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening

38 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 49 Overige lasten Exploitatie Begroting Exploitatie Overige kosten Bijdrage Overhead overig lasten TOTAAL VAN DE LASTEN

39 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 8 Baten 80 Inkomsten gebruikers Exploitatie Begroting Exploitatie Contributies 6% Inschrijfgeld Duplicaatgelden Leengeld boeken 6% Leengeld overige media 21% Telaatgeld Reserveringen boeken 6% Reserveringen overige media 21% Schadevergoeding boeken 6% Schadevergoeding overige 21% Internet IBL Verkoop afgeschreven media 6% Verkoop overige materialen 21% IBL boeken 6% IBL Overige media 21% Verkoop materialen 21% Bijdrage overhead verkoop Overige baten Doorberekende administratiekosten Specifieke dienstverlening Opbrengst dienstverlening bedrijven Opbrengst dienstverlening scholen Bijdrage Dynamiek collectie Lezingen Opbrengst fotokopieen Opbrengst prints Opbrengst reclame Kantineopbrengsten Bijdrage speciale dienstverlening Projecten TerHorstNet Overige baten Rentebaten Sponsoring Diverse baten Bijdrage overhead overige baten

40 Bijlage V: exploitatierekening 2013 gemeente Horst aan de Maas 88 Subsidies Exploitatie Begroting Exploitatie Gemeentelijke structurele subsidie Provinciale subsidie Bijdrage overhead Subsidie Baten en lasten voorgaand boekjaar Baten en lasten voorgaand boekjaar Bijdrage overhead TOTAAL VAN DE BATEN Exploitatieresultaat