1 e wijziging Begroting 2013
|
|
- Karel van der Linden
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 1 e wijziging Begroting 2013 na toetreding van de gemeente Delft Regionale Belasting Groep Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 1 van 12
2 Inhoudsopgave Inleiding 3 1 Begroting Financiële beschouwingen Planning & controlcyus Begroting naar kosten- en opbrengstensoorten in 5 2. Meerjarenperspectief Huisvesting en kosten overhead Meerjarenperspectief cijfermatig 7 3. Paragrafen Financiering Financiële risico s Reserves Verbonden partijen Incidentele baten en lasten EMU-saldo Verdeelsleutel en financiering Verdeelsleutel Financiering door deelnemers Vaststelling 12 Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 2 van 12
3 Inleiding De voorliggende begroting 2013 RBG is een wijziging op de begroting 2013 RBG die in de vergadering van het algemeen bestuur van 31 mei 2012 is vastgesteld. Deze primaire begroting is ook door de provincie Zuid Holland goedgekeurd. De wijziging van de begroting heeft te maken met de toetreding per van de gemeente Delft tot de RBG. De cijfers zijn afkomstig uit het bedrijfsplan RBG 2013 op basis waarvan de gemeente Delft tot toetreding heeft besloten en de hoogheemraadschappen van Delfland en van Schieland en de Krimpenerwaard met de toetreding hebben ingestemd. De toedeling naar producten en een samenvatting van de werkbegroting is in deze wijziging achterwege gelaten. Wel zijn de verplichte paragrafen geactualiseerd, zo ook de begroting naar kosten- en opbrengstensoorten en het meerjarenperspectief. Ten opzichte van het bedrijfsplan RBG 2013 is door twee van deelnemers, nl. Delft en Delfland, een beleidswijziging doorgevoerd op het gebied van kwijtschelding. Beide deelnemers hebben besloten kwijtschelding te verruimen in het kader van kosten kinderopvang en te verruimen voor ZZP-ers met een BBZ-uitkering. De extra uitvoeringskosten die deze verruiming met zich meebrengt waren niet opgenomen in het bedrijfsplan 2013, maar zijn nu wel opgenomen in deze wijziging van de begroting Onder de kostensoort overige diensten is een bedrag van opgenomen voor deze extra dienst. De wijziging van deze begroting wordt in de eerste vergadering van het nieuwe algemeen bestuur van de RBG op 24 januari 2013 vastgesteld. Aangezien deze wijziging is gebaseerd op het bedrijfsplan RBG 2013 op basis waarvan de deelnemers tot positieve besluitvorming zijn overgegaan, is het aannemelijk dat geen nadere zienswijze wordt verwacht van de drie deelnemers. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 3 van 12
4 1 Begroting Financiële beschouwingen Voor de financiële beschouwingen wordt verwezen naar dezelfde paragraaf in de primaire begroting 2013 en hoofdstuk 6 van het bedrijfsplan RBG Planning & controlcyus Op basis van de afspraken uit het prestatiecontract met de deelnemers en op basis van de financiële verordeningen van de RBG is de planning & controlcyclus 2012/2013 als volgt: Onderwerp RBG Deelnemers # 4 e Kwartaalrapportage 2012 prestatiecontract Specifieke belastingverantwoording 2012 Kaderbrief begroting e Kwartaalrapportage 2013 prestatiecontract Managementrapportage t/m april 2013 Jaarrekening 2012 RBG Begroting 2014 RBG 2 e Kwartaalrapportage 2013 prestatiecontract Raming 2014 belastbare eenheden Managementrapportage t/m augustus e Kwartaalrapportage 2013 prestatiecontract Managementrapportage t/m oktober 2013, alleen financieel Uiterlijk 31 mei 2013 Vaststelling voor 1 juni 2013 Vaststelling voor 1 juni 2013 Uiterlijk 30 september 2013 Uiterlijk 15 november 2013 Eindrapportage 2013 Uiterlijk eind februari 2014 Uiterlijk 31 januari 2013 Medio februari 2013 Begin maart 2013 Uiterlijk 30 april 2013 Uiterlijk 31 juli 2013 Uiterlijk 1 juni 2013 Uiterlijk 31 oktober 2013 # De stukken aan de deelnemers worden vooraf behandeld in MT en dagelijks bestuur van de RBG Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 4 van 12
5 1.3 Begroting naar kosten- en opbrengstensoorten in Nr. Begroting Begroting Begroting Rekening na wijziging Lasten 2.1 Rente en afschrijvingen Personeelslasten Lonen, premies en overige lasten Frictiekosten personeel Reiskostenvergoeding Opleidingen Personeel van derden Subtotaal: Personeelslasten Goederen en diensten van derden Druk en bindwerk Kantoorkosten Onderhoud derden Portokosten Woz-kosten Bankkosten Gegevensverstrekking Overige diensten incl. klanteninformatie Subtotaal: Goederen en diensten van derden Bijdragen aan derden Toevoeging voorzieningen / onvoorzien Onvoorzien Toevoeging voorzieningen Subtot.: Toevoeging voorzieningen / Onvoorzien Totaal lasten Baten 3.1 Financiële baten Personeelsbaten Opbrengsten dwanginvordering Toevoeging voorzieningen dub. Debiteuren Bijdrage van derden Totaal baten Geraamd exploitatieresultaat De bedragen van de begroting 2013 na wijziging zijn afkomstig uit het bedrijfsplan RBG 2013, dat is opgesteld in het kader van de belastingsamenwerking tussen de gemeente Delft en de RBG per 1 januari Daarnaast is opgenomen voor uitbreiding werkzaamheden kwijtschelding voor de gemeente Delft en voor Delfland (zie hiervoor ook de inleiding) en voor salarisgarantie medewerkers. Deze salarisgarantie wordt ook specifiek door de gemeente Delft vergoed. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 5 van 12
6 2. Meerjarenperspectief In het meerjarenperspectief is van belang dat de RBG in de nabije toekomst zal zijn gehuisvest in een centraal gebouw. In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met overheadkosten voor het hebben van een eigen huisvesting. 2.1 Huisvesting en kosten overhead Eind 2012 heeft het dagelijks bestuur van de RBG toestemming gegeven om een huisvestingsconcept uit te werken. Aanleiding hiervoor was mede het opzeggen van het huurcontract Informaticalaan Delft Zuid door het Hoogheemraadschap van Delfland. Het huisvestingsconcept dat met een ingehuurd adviesbureau wordt opgesteld moet onder andere leiden tot een begroting van een investeringskrediet huisvesting en een onderbouwing van de jaarlijks terugkerende huisvestingslasten. In het project huisvesting RBG wordt ook onderzocht wat de meest geschikte vestigingslocatie voor de RBG is. De resultaten van het onderzoek moeten gereed zijn voor de begrotingsbehandeling 2014 die gepland staat in de vergadering van het algemeen bestuur van 31 mei In deze begroting 2013 is nog geen raming voor een investeringskrediet voor huisvesting opgenomen. In deze meerjarenbegroting is wel vanaf 2014 rekening gehouden met de financiële consequenties van zelfstandige huisvesting van de RBG op het gebied van de overheadkosten. Op basis van de DAR-tarieven (vastgesteld door het ministerie van Financiën) wordt in deze begroting gerekend met ca. 1,9 miljoen (gebaseerd op ca per f.t.e.) aan overheadkosten bij zelfstandige huisvesting. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 6 van 12
7 2.2 Meerjarenperspectief cijfermatig In deze paragraaf is tenslotte een doorrekening gemaakt van de opgestelde exploitatiebegroting in het meerjarenperspectief. Hierin is een jaarlijkse doorrekening van 2% voor de personele en 2% voor de materiële kosten opgenomen. Meerjarenperspectief RBG bedragen in Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Lasten Personeel & Organisatie Loonkosten Reiskostenvergoeding Opleidingen Overige personeelskosten Personeel van derden Frictiekosten personeel Subtotaal Goederen en diensten voor derden Druk- & bindwerk Kantoorkosten Onderhoud derden Bankkosten Portokosten Klanteninformatie/communicatie Gegevensverstrekking door derden Overige diensten door derden WOZ-kosten Subtotaal Onvoorzien Onvoorzien Toevoeging aan voorzieningen Subtotaal Totaal exploitatielasten Investeringslasten Totaal lasten RBG exclusief overhead Overhead tbv Delft en bij huisvesting RBG Totaal lasten inclusief overhead Bijdrage van deelnemers Opbrengst vervolging Totaal baten RBG Saldo programma Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 7 van 12
8 3. Paragrafen 3.1 Financiering Liquiditeit De exploitatiekosten worden voor een belangrijk deel gefinancierd uit de bijdrage van de deelnemers. Deze bijdrage wordt per kwartaal ontvangen van de deelnemers. Hieronder is een liquiditeitsprognose weergegeven, gebaseerd op het uitgavenpatroon van de RBG. Liquiditeitsprognose Raming Kwartaal x personeelslasten + frictiekosten goederen en diensten van derden WOZ-bijdrage onvoorzien rente en afschrijving uitgaven invorderingsopbrengst inkomsten saldo liquide middelen bijdragen van deelnemers overschot / tekort liquide middelen De liquiditeitsprognose laat zien dat in het 2 e kwartaal een piek in de uitgaven zit. Deze piek wordt vooral veroorzaakt doordat in het 2 e kwartaal de bijdrage in de WOZ-kosten van ca. 2,7 miljoen in één termijn betaald moet worden aan het ministerie van Financiën. In de kwartaalbijdrage van de deelnemers wordt hiermee rekening gehouden. Kasgeldlimiet De RBG heeft in de rekening-courantverhouding met de NWB maximaal 1,0 miljoen krediet. Op grond van de wet FIDO is bepaald hoeveel maximaal met kort geld gefinancierd mag worden. De norm voor gemeenschappelijke regelingen is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de brutokosten van de begroting. Voor het begrotingsjaar 2013 is dit: 8,2% van = (afgerond). Vermogensbehoefte In 2012 zijn de voorbereidingen voor de implementatie van een nieuw integrale belastinginformatiesysteem gestart. De uitgaven in 2012 zijn betaald vanuit de kwartaalbijdrage van deelnemers. Voor de investeringsuitgaven in 2013 zal vermoedelijk een lening van ca. 1,5 miljoen moeten worden aangetrokken. Renterisiconorm De renterisiconorm bindt de looptijd van leningen aan een minimum. De wet FIDO omschrijft deze norm als maximale herfinanciering van bestaande leningen van 20% per jaar voor gemeenschappelijke regelingen. Aangezien de RBG in 2013 geen aflossingen zal doen op leningen bedraagt deze renterisiconorm 0. De mogelijk aan te trekken geldlening zal een looptijd hebben van minimaal 5 jaar. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 8 van 12
9 3.2 Financiële risico s Met betrekking tot de hiervoor gepresenteerde begroting onderkennen wij de volgende financiële risico s: 1. Tegenvallende opbrengst dwanginvordering De opbrengst voor de dwanginvordering is een van de belangrijkste dekkingsmiddelen voor de uitgaven van de RBG. Gezien de economische situatie van dit moment bestaat het risico dat deze opbrengst niet volledig wordt gerealiseerd in Om het risico op te vangen wordt jaarlijks bij de jaarrekening de stand van de voorziening dubieuze debiteuren bepaald. 2. Loon, prijs- en rentestijgingen De CAO heeft een looptijd tot Mogelijke loonstijgingen of verdere werktijdverkorting kunnen van invloed zijn op de toekomstige personeelskosten. 3. Claims van derden De RBG is verzekerd tegen aansprakelijkheid door derden. Daarnaast kunnen in bepaalde gevallen ook claims door derden worden ingediend die niet onder de aansprakelijkheidsverzekering vallen. Claims van derden kunnen betrekking hebben op claims wegens aansprakelijkheid door onzorgvuldig handelen. 4. Inhuurkosten vanwege vacatures De RBG heeft begin 2013 een aantal vacatures, dat niet wordt ingevuld vanwege de mogelijke samenwerking met gemeenten vanaf Tot de daadwerkelijke samenwerking zullen werkzaamheden door inhuurkrachten worden opgevangen tegen mogelijk hogere lasten. 3.3 Reserves In de begroting 2013 is rekening gehouden met de Bestemmingsreserve uitbreiding samenwerking gemeenschappelijke regeling. De stand van de reserve per 1 januari 2013 wordt geraamd op De uitgaven in 2013 zijn afhankelijk van geïnteresseerde partijen die willen toetreden tot de RBG. 3.4 Verbonden partijen Vanuit het publiek belang kunnen banden worden aangegaan met derden, de zogenaamde verbonden partijen. De RBG heeft hierbij een bestuurlijk en/of een financieel belang. Momenteel heeft de RBG geen verbonden partijen. 3.5 Incidentele baten en lasten Voor het jaar 2013 verwachten we geen incidentele lasten, wel een incidentele baat als gevolg van de eenmalig afkoop kosten jubilea van oud-medewerkers van de gemeente Delft. Het bedrag, dat hiermee gemoeid is, bedraagt Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 9 van 12
10 3.6 EMU-saldo Als onderdeel van een aantal afspraken van landen die deelnemen aan de EMU mag het EMU-tekort niet meer bedragen dan 3% van Bruto Binnenlands Product. In het kader van afspraken tussen het kabinet en decentrale overheden over het beheersen van het EMUsaldo, moeten gemeenschappelijke regelingen in de begroting een overzicht opnemen van het verwachte verloop van het EMU-saldo. EMU-saldo bedragen x Begroting Prognose Rekening Emu/exploitatiesaldo Invloed investeringen -/- bruto-investeringsuitgaven investeringssubsidies verkoop materiële en immateriële activa afschrijvingen Invloed voorzieningen + toevoegingen aan voorzieningen tlv exploitatie /- onttrekkingen aan voorzieningen tlv exploitatie /- betalingen rechtstreeks uit voorzieningen eventuele externe vermeerderingen van voorzieningen Invloed reserves -/- onttrekkingen aan reserves tlv exploitatie /- betalingen rechtstreeks uit reserves eventuele externe vermeerderingen van reserves Deelnemingen en aandelen -/- boekwinst boekwinst EMU-saldo Het EMU saldo van de RBG zal, op basis van hun aandeel, door de deelnemers in hun EMU-aandeel moeten worden opgenomen. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 10 van 12
11 4. Verdeelsleutel en financiering 4.1 Verdeelsleutel De financiële consequenties voor de deelnemers wordt in deze paragraaf benoemd. De verdeling van de kosten is gebaseerd op paragraaf 6.2 Verdeelsleutel en bijdrage per deelnemer uit het Bedrijfsplan RBG Dit bedrijfsplan is opgesteld in het kader van de samenwerking tussen de gemeente Delft en de RBG per Deze verdeelsleutel zal gehanteerd worden totdat er nieuwe deelnemers toetreden tot de gemeenschappelijke regeling. Bij toetreding van een nieuwe deelnemer zal een nieuwe berekening van de verdeelsleutel worden gemaakt. Verder blijft de afspraak dat specifieke dienstverlening (maatwerk) vanuit de RBG apart aan de betreffende deelnemer in rekening wordt gebracht. Op een onderdeel is er sprake van specifieke dienstverlening namelijk de kwijtschelding verzoeken kosten kinderopvang en verzoeken kwijtschelding ZZP met BBZ-uitkering. De kosten voor uitvoering worden specifiek gemaakt voor de gemeente Delft en voor het hoogheemraadschap van Delfland. De kosten van deze specifieke dienst worden direct aan betreffende deelnemers toegerekend. Op basis van het bedrijfsplan en de gewijzigde exploitatiebegroting 2013 van de RBG per deelnemer aan de RBG als volgt geraamd: Totale netto-kosten x Totaal frictiekosten Totaal overhead Subtotaal Meerkosten kwijtschelding Salarisgarantie Delft Totale kosten RBG Bijdragen deelnemers HHDelfland HHSchieland en de Krimpenerwaard Gemeente Delft Financiering door deelnemers De exploitatiekosten van het RBG worden gefinancierd door de twee deelnemende waterschappen en de gemeente Delft. De deelnemers betalen jaarlijks in 4 kwartaalvoorschotten hun bijdrage, e.e.a. is conform het prestatiecontract. De voorschotten 2013 worden afgeleid uit de liquiditeitsprognose van de RBG, zoals opgenomen in paragraaf 2.2. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 wordt de definitieve bijdrage per deelnemer vastgesteld. Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 11 van 12
12 5. Vaststelling Ingevolge artikel 31 van de Gemeenschappelijke Regeling RBG, artikel 5 en artikel 6 lid 1 van de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie RBG; opgemaakt door het dagelijks bestuur van de Regionale Belasting Groep, Delft, 10 januari 2013 Het dagelijks bestuur van de Regionale Belastinggroep, H.B. Sigmond, directeur drs. A.J.B. van der Klugt voorzitter Aldus vastgesteld door het algemeen bestuur van de Regionale Belasting Groep, Delft, 21 maart 2013 H.B. Sigmond, directeur drs. A.J.B. van der Klugt voorzitter Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 12 van 12
Het dagelijks bestuur van de Regionale Belasting Groep (RBG) heeft op 10 januari 2013 het ontwerp van de l e
«/ REGIONALE BELASTING GROEP Geme 17 JAN 212 Aan de gemeenteraad van Delft Postbus 78 26 ME Delft Doc./bijlage Productm Onderwerp: Verzoek kenbaar maken zienswijze l e wijziging begroting 213 Datum: 15
Nadere informatieVerzenddatum. Uw kenmerk Onderwerp Bijlagen
Informatica laan 6-12, 2628 ZD Delft Postbus 2916, 261 CX Delft REGIONALE BELASTING GROEP ^eme^ite Delft Aan de gemeenteraad van Delft Postbus 78 26 ME Delft 2 2 MRT 213 Doc./bijlage ' Productnr Ons kenmerk
Nadere informatieOnderwerp: Verzoek kenbaar maken zienswijze ontwerp-begroting 2013 Datum: 12 april 2012
REGIONALE BELASTING GROEP Aan de verenigde vergadering van het hoogheemraadschap van Delfland Postbus 2929 261 CX Delft Onderwerp: Verzoek kenbaar maken zienswijze ontwerp-begroting 213 Datum: 12 april
Nadere informatieOnderwerp: Verzoek kenbaar maken zienswijze ontwerp-begroting 2014 Bijlage: Ontwerp-begroting 2014 RBG Datum: 11 april 2013
REGIONALE BELASTING GROEP Aan de verenigde vergadering van het hoogheemraadschap van Delfland Postbus 2929 2601 CX Delft Onderwerp: Verzoek kenbaar maken zienswijze ontwerp-begroting 2014 Bijlage: Ontwerp-begroting
Nadere informatieOntwerp. 1 e Begrotingswijziging september 2015
Ontwerp 1 e Begrotingswijziging 3 september Inhoudsopgave 1. Inleiding 3 1.1 Voorwoord 3 1.2 Inhoud swijziging 2. Begrotingswijziging naar Programma's 2.1 Programma Waarderen 2.2 Programma Heffen 2.3 Programma
Nadere informatieagendapunt H.04 Aan Verenigde Vergadering ONTWERP 1E WIJZIGING BEGROTING 2015 VAN GR REGIONALE BELASTING GROEP
agendapunt H.04 1158248 Aan Verenigde Vergadering ONTWERP 1E WIJZIGING BEGROTING 2015 VAN GR REGIONALE BELASTING GROEP Gevraagd besluit Verenigde Vergadering 20-11-2014 Geen zienswijzen over de eerste
Nadere informatieVOORSTEL AB AGENDAPUNT :
VOORSTEL AB AGENDAPUNT : PORTEFEUILLEHOUDER : T.J. Boersma AB VERGADERING D.D. : 24 juni 2014 NUMMER : WM/MFI/NKu/8247 OPSTELLER : N. Kuper, 0522-276740 FUNCTIE : Afdelingshoofd Financiën VERGADERING MT
Nadere informatieREGIONALE BELASTING GROEP - RAPPORTAGE PRESTATIECONTRACT 4E KWARTAAL 2013
agendapunt 4.3 1099376 Aan College van Dijkgraaf en Hoogheemraden REGIONALE BELASTING GROEP - RAPPORTAGE PRESTATIECONTRACT 4E KWARTAAL 2013 Portefeuillehouder Wiegman, A.G. Datum 18 maart 2014 Aard bespreking
Nadere informatie22 april 2015 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE
22 april 2015 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE ONTWERPBEGROTING 2016 Inhoudsopgave Bladz. 1. Aanbieding begroting 2016 1 2. Beleidsbegroting 2016 3 2.1 Programma 2.2 Paragrafen 3. Financiële begroting
Nadere informatie2e wijziging programmabegroting
2e wijziging programmabegroting 2014 Datum : 4 augustus 2014 Versie : 1.0 Datum: 4 augustus 2014 Versie: 1.0 Registratienummer: 2014021298 Inhoudsopgave 1 Inhoud wijziging programmabegroting... 3 2 Begrotingswijziging
Nadere informatieEMU-saldo vanuit het perspectief van de waterschappen
Bijlage 2 Bijlage EMU-saldo vanuit het perspectief van de waterschappen 1. Aanleiding Gegeven de huidige situatie van de overheidsfinanciën en het EMU-tekort van Nederland krijgt het EMU-saldo van de waterschappen
Nadere informatieBehandeld door: John Kooistra en Henk Sigmond. Agendapunt 4 van de vergadering van het algemeen bestuur van 21 januari 2016
Bestuursvoorstel AB Behandeld door: John Kooistra en Henk Sigmond Agendapunt 4 van de vergadering van het algemeen bestuur van 21 januari 2016 Onderwerp: 1e wijziging begroting 2016 RBG als gevolg van
Nadere informatieFinanciële begroting 2016
Financiële begroting 2016 113 114 Voor een overzicht van de baten en lasten per programma wordt verwezen naar het overzicht opgenomen onder Begroting van Baten en Lasten in het begin van deze begroting.
Nadere informatie23 maart 2016 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE ONTWERPBEGROTING 2017
23 maart 2016 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE ONTWERPBEGROTING 2017 Inhoudsopgave Bladz. 1. Aanbieding begroting 2017 1 2. Beleidsbegroting 2017 3 2.1 Programma 2.2 Paragrafen 3. Financiële begroting
Nadere informatie25 april 2012 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE
25 april 2012 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE BEGROTING 2013 Inhoudsopgave Bladz. 1. Aanbieding begroting 2013 1 2. Beleidsbegroting 2013 3 2.1 Programma 2.2 Paragrafen 3. Financiële begroting 2013
Nadere informatieTOELICHTING BIJ FINANCIEEL JAARVERSLAG 2013 KNBSB
TOELICHTING BIJ FINANCIEEL JAARVERSLAG 2013 KNBSB Balans per 31 december 2013 Vaste activa Materiele vaste activa: automatisering In 2013 is, mede op verzoek van de verenigingen, ter invulling van een
Nadere informatieJaarrapport Noordelijk Belastingkantoor. Jaarrapport, controleverklaring en accountantsverslag
Bestuur Onderwerp: Jaarrapport 2017-2018 Noordelijk Belastingkantoor Vergadering d.d. 15-04-2019 Agendapunt 4 Status Opgesteld door Afgestemd met Besluitvormend Paulien Geerdink en Marco Bos MT Noordelijk
Nadere informatieBijlage 2. Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht. Eerste Begrotingswijziging 2014
Bijlage 2 Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht Eerste swijziging Toelichting Deze eerste begrotingswijziging betreft de verantwoording van: 1. de extra personele lasten; 2. de structurele
Nadere informatieFinanciële begroting 2015 samengevat
Financiële begroting 2015 samengevat Begrotingscyclus Het beleid en de financiën van de provincie komen op een aantal momenten in het jaar provinciebreed aan de orde. Dit wordt ook wel de begrotings- of
Nadere informatieADDENDUM KADERBRIEF 2015 INZAKE HERZIENE MEERJARENBEGROTING 2015-2018 + OMBUIGINGSOPERATIE GEMEENTE TUBBERGEN
ADDENDUM KADERBRIEF 2015 INZAKE HERZIENE MEERJARENBEGROTING 2015-2018 + OMBUIGINGSOPERATIE GEMEENTE TUBBERGEN Definitieve versie 12-08-2014 Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie
Nadere informatieBegrotingswijziging Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2019
Begrotingswijziging Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe Aldus vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur d.d. Voorzitter Secretaris INHOUDSOPGAVE 1. VOORWOORD/SAMENVATTENDE INLEIDING... 3 2.
Nadere informatieOPERAM JAARREKENING FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017
OPERAM JAARREKENING FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 1 Balans per 31 december 2017 Activa Vaste activa Rekening 2017 Rekening 2016 Materiële vaste activa 192 384 Vlottende activa Voorraden 0 0 Vorderingen 1.262
Nadere informatieJaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI
Jaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 17 maart 2015 Balans per 31 december 2014 Activa 31-12-2014 31-12-2013 Vaste activa Materiële vaste
Nadere informatieNOTA RESERVES EN VOORZIENINGEN. Gemeente Nieuwkoop
NOTA RESERVES EN VOORZIENINGEN Gemeente Nieuwkoop Afdeling Bedrijfsvoering April 2017 1 Inhoud 1. BEGRIPPEN EN KADERS... 4 ARTIKEL 1.1 RESERVES... 4 ARTIKEL 1.2 VOORZIENINGEN... 4 ARTIKEL 1.3 RENTE...
Nadere informatieJAARREKENING Ja, IPA Acon heeft een goedkeurende verklaring afgegeven.
JAARREKENING 2015 Tijdigheid Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen? Accountantsverklaringen Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring? Weerstandsvermogen Hoogte algemene
Nadere informatieJaarrekening 2010. Jaarrekening 2010 Regionale Belasting Groep pagina 1 van 29
Jaarrekening 2010 Jaarrekening 2010 Regionale Belasting Groep pagina 1 van 29 Inhoudsopgave Jaarverslag Voorwoord 3 1. Inleiding 4 2. Paragrafen 4 2.1 Bedrijfsvoering 4 2.2 Financiering 10 2.3 Risicoparagraaf
Nadere informatieNr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie
Nr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie Aan de raad. Inleiding Op 5 juli heeft een eerste bespreking
Nadere informatie16 april 2014 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE
16 april 2014 OPENBAAR LICHAAM CREMATORIA TWENTE CONCEPT-BEGROTING 2015 Inhoudsopgave Bladz. 1. Aanbieding begroting 2015 1 2. Beleidsbegroting 2015 3 2.1 Programma 2.2 Paragrafen 3. Financiële begroting
Nadere informatieOnderwerp Doordecentralisatie Rijnlands Lyceum Sassenheim (RLS) - Besluitvormend
BESLUIT OPSCHRIFT Vergadering van 4 februari 2014 bestemd voor de gemeenteraad nummer: 2014_BW_00072 Onderwerp Doordecentralisatie Rijnlands Lyceum Sassenheim (RLS) - vormend Beknopte samenvatting De gemeenteraad
Nadere informatieV.V: 27 juni 2018 Datum 17 mei 2018 Agendapuntnr. Bijlagen 3 Kenmerk Onderwerp concept jaarverslag 2017
Aan de leden van de verenigde vergadering V.V: 27 juni 2018 Datum 17 mei 2018 Agendapuntnr. Bijlagen 3 Kenmerk 2018.04389 Onderwerp concept jaarverslag 2017 1. Inleiding Hierbij bieden wij u het jaarverslag
Nadere informatieJaarrekening 2013 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI
Jaarrekening 2013 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 17 maart 2014 Balans per 31 december 2013 Activa 31-12-2013 31-12-2012 Vaste activa Materiële vaste
Nadere informatieMissie. Gemeenschappelijke regeling: GGD Hollands Noorden
Gemeenschappelijke regeling: GGD Hollands Noorden Hoofddoelstelling Doel van de samenwerking is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve
Nadere informatieBEGROTING 2014. Paragraaf Financiering
BEGROTING 2014 Paragraaf Financiering Ambtelijke programmamanager Afdelingshoofd Bedrijfsvoering Inleiding In de BBV 2004 (Besluit Beheer en Verantwoording Provincies en gemeenten) is een paragraaf financiering
Nadere informatieKwaliteit begrotingsprogramma's Gemeente Dordrecht Bijlage 2
Kwaliteit begrotingsprogramma's Gemeente Dordrecht Bijlage 2 Normenkader, toets van de begroting aan de formele eisen Inhoudsopgave 1 Normenkader 2 1.1 Besluit Begroting en Verantwoording 2 1.2 Verordening
Nadere informatieRaadsinformatiebrief B&W vergadering 22 november 2011
Raadsinformatiebrief B&W vergadering 22 november 2011 Steller : G.A. Beumer Telefoonnummer: (0343) 565600 E-mailadres : info@heuvelrug.nl Onderwerp : 2 e Bestuurlijk Financiële rapportage, peildatum 15
Nadere informatieGemeente Langedijk. Voorstel aan de Raad
Gemeente Langedijk Raadsvergadering van : 31 mei 2016 Agendanummer : 14 Portefeuillehouder Afdeling Opsteller : J. (Jasper) Nieuwenhuizen : Bestuurs- en managementondersteuning : M. (Mark) Prijs Voorstel
Nadere informatieZUIDELIJKE REKENKAMER
ZUIDELIJKE REKENKAMER svmer m Aan Provinciale Staten van Noord-Brabant p/a Griffie Postbus 90.151 5200 MC s-hertogenbosch Datum Referentienummer Onderwerp Bijlage 12 april 2018 D18.0033/AS/PvG Financiële
Nadere informatieJaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI
Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 16 maart 2016 Balans per 31 december 2015 Activa 31-12-2015 31-12-2014 Vaste activa Materiële vaste
Nadere informatieGemeenschappelijke regeling Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden
Gemeenschappelijke regeling Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden 1 e begrotingswijziging Vaststelling door het Algemeen Bestuur: 29 maart 14 december 2016 Inleiding Aanleiding De primitieve
Nadere informatieOntwikkelingen, Prestaties (wat gaan we doen) en financiële consequenties per product
Programma 11 Overzicht algemene dekkingsmiddelen Burgemeester W.J.F.M. van Beek Ontwikkelingen, Prestaties (wat gaan we doen) en financiële consequenties per product Product 11.01 Beleggingen en Treasury
Nadere informatieManagementrapportage 2017
Managementrapportage 2017 Gouda, 15 september 2017 TER VASTSTELLING Algemeen Bestuur 29 november 2017 Versienummer: 1.0 Datum: 15 september 2017 Productnummer Omschrijving Managementrapportage 2017 Status
Nadere informatieOnderstaande tabel geeft het verloop weer van onze huidige langlopende geldleningen.
4 Financiering Het doel van deze paragraaf is om de raad beter te informeren omtrent het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma's
Nadere informatieOntwerpbesluit pag. 3. Toelichting pag. 4. Bijlage(n): Najaarsrapportage 2016
College van Gedeputeerde Staten statenvoorstel DATUM 13-9-2016 NUMMER PS PS2016PS17 AFDELING MAO COMMISSIE BEM STELLER Leo Donker DOORKIESNUMMER 0646994683 DOCUMENTUMNUMMER 818ACAEO PORTEFEUILLEHOUDER
Nadere informatieOntwerp. 1 e Begrotingswijziging september 2015
Ontwerp 1 e Begrotingswijziging 2016 3 september 2015 Inhoudsopgave 1. Inleiding 1.1 Voorwoord 1.2 Inhoud swijziging 2. Begrotingswijziging naar Programma's 2.1 Programma Waarderen 2.2 Programma Heffen
Nadere informatieBegroting Meerjarenraming
Begroting 2017 en Meerjarenraming 2018-2021 Begroting 2017, raming 2018-2021 Pagina 1 Inhoudsopgave Begroting 2017 Staat van baten en lasten begroting 2017 3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Nadere informatieMemo. Leden van het algemeen bestuur. Treasuryberaad. Datum 30 mei Onderwerp Financieringsbehoefte 2016
Aan Van Leden van het algemeen bestuur Treasuryberaad Datum 30 mei 2016 Onderwerp sbehoefte 2016 Op 30 mei is het Treasuryberaad bijeengekomen om de financieringsbehoefte van Avalex te bepalen. Hierbij
Nadere informatieToelichting begroting 2014
Toelichting begroting 2014 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting heeft Hefpunt zichzelf het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2014 op het niveau te houden zoals
Nadere informatieDe vergoeding van Krímpenwijzer en Krimpens Sociaal team stijgt met 87 (van 69 naar 163).
IJsselgemeenten 1" swijziging Wij stellen u gelijktijdig met de begroting 2019-2022 voor om volgende begrotingswijziging in de begroting door te voeren. Het meerjarenperspectief verwerken we in de begroting
Nadere informatieRapport inzake jaarrekening 1 september 2017 t/m 31 augustus Vineyard Gemeente Wageningen te Wageningen. Amersfoort, 28 januari 2019
Rapport inzake jaarrekening 1 september 2017 t/m 31 augustus 2018 Vineyard Gemeente Wageningen te Wageningen Amersfoort, 28 januari 2019 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARVERSLAG 1. Opdrachtbevestiging 4 2. Resultaat
Nadere informatieFormulier B1 instellingsbegroting (met specificaties)
invullen op de computer of met zwarte pen en in blokletters Formulier B1 instellingsbegroting (met specificaties) Behoort bij de aanvraag tot subsidieverlening voor het 1. Ondertekening naam van de instelling*:
Nadere informatieRapportage 3 e kwartaal 2018 Exploitatie Noordelijk Belastingkantoor
Rapportage 3 e kwartaal 2018 Exploitatie Noordelijk Belastingkantoor 1. Algemeen Het Noordelijk Belastingkantoor is op 1 januari 2018 van start gegaan. Voor de exploitatiekosten is in de zomer van 2017
Nadere informatieHerziene financiële begroting 2015 GGD Hollands Noorden
Herziene financiële begroting 2015 GGD Hollands Noorden Herziene financiële begroting 2015 Inleiding Na het opstellen van de primaire begroting 2015 is sprake van diverse mutaties, die aanleiding geven
Nadere informatieRapportage 3 e kwartaal 2016 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 3 e kwartaal 2016 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen Ten opzichte van de begroting De bijdrage van de waterschappen voor 2016 komt uit op het bedrag waar in de begroting van 2016 rekening mee was
Nadere informatie./. Hierbij doe ik u toekomen een concept-notitie aan de commissie Financiën inzake de eerste triaalrapportage per 30 april 2007.
DB 21-05-2007 Agendapunt: o16 Sittard, 15 mei 2007 AAN HET DAGELIJKS BESTUUR Onderwerp: Eerste triaalrapportage per 30 april 2007; 7e begrotingswijziging 2007./. Hierbij doe ik u toekomen een concept-notitie
Nadere informatieOntwerpbegroting AQUON 2015
Ontwerpbegroting AQUON 2015 Aan Van DB AQUON Theo Houterman Datum 14 mei 2014 Steller Theo Houterman Onderwerp Aangepaste Ontwerp Begroting 2015 Korte toelichting De ontwerp begroting, zoals in artikel
Nadere informatieArtikel 1. Definities
Verordening 212 Het algemeen bestuur van de ISD Bollenstreek besluit, gelet op artikel 212 van de Gemeentewet, vast te stellen: Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede voor
Nadere informatieHerziene begroting Promen 2012
Herziene begroting Promen 2012 Inleiding Door gewijzigde inzichten in de bedrijfsvoering van Promen in 2012 is de opstelling van een herziene begroting opportuun. Doordat binnen Promen een herstructurering
Nadere informatieAB 4 JULI 2018 HIT/ 2018-AB Aan het Algemeen Bestuur. Datum : 14 juni 2018 Onderwerp : begroting 2019 en meerjarenraming
AB 4 JULI 2018 HIT/ 2018-AB04072018-7.2 Aan het Algemeen Bestuur Datum : 14 juni 2018 Onderwerp : begroting 2019 en meerjarenraming 2020-2022 Geacht bestuur, Bijgaand treft u aan de begroting voor het
Nadere informatieNotitie. Datum: 28 november 2016 Onderwerp: Begroting PCOB 2017
Notitie Datum: 28 november 2016 Onderwerp: Begroting PCOB 2017 Inleiding Het jaar 2017 is een bijzonder jaar voor onze vereniging. De verenigingen PCOB en Unie KBO zullen zich vanuit één gemeenschappelijk
Nadere informatieOnderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming 2016 Veiligheidsregio Brabant-Noord.
GEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD Datum : 6 juni 2017 Voorstel van : college van burgemeester en wethouders Onderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming
Nadere informatieJaarrapport 2011. Jaarrapport 2011 Regionale Belasting Groep pagina 1 van 30
Jaarrapport 2011 Jaarrapport 2011 Regionale Belasting Groep pagina 1 van 30 Inhoudsopgave Jaarverslag Voorwoord 3 1. Inleiding 4 2. Paragrafen 5 2.1 Bedrijfsvoering 5 2.2 Financiering 7 2.3 Risicoparagraaf
Nadere informatieNota Reserves en Voorzieningen
Nota Reserves en Voorzieningen 1 2 Inhoud 1 Visie en wettelijke kaders 5 1.1 1.2 Visie Wettelijke kaders 2 Reserves 7 2.1 Soorten reserves 8 2.1.1 Algemene reserves 2.2 2.3 2.4 3 Voorzieningen 11 3.1 3.2
Nadere informatie9.1 Verwacht resultaat Exploitatie-begroting 2016 2017 2018 Omzet showroom en overig 132.962,86 199.444,29 299.166,44
9 Financieel In deze financiële paragraaf is gestart met het uitgangspunt dat de totale voorraad voor 90% wordt verkocht tegen vastgestelde prijzen. Overige kosten zoals vervoerskosten worden hierin buiten
Nadere informatieWillemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad
2 e tussentijdse rapportage 2012 Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 1 Inhoudsopgave 1. Aanbieding... 3 2. Inleiding... 3 2.1. Doelstelling Willemsoord... 3 2.2. Toelichting in algemene zin op
Nadere informatieOnderstaand treft u de balans aan per 31 december 2014. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans.
FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2014. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa
Nadere informatieFINANCIEEL ECONOMISCH JAARVERSLAG
2017 FINANCIEEL ECONOMISCH JAARVERSLAG GECONSOLIDEERDE BALANS 2017 Het balanstotaal ultimo 2017 bedraagt 20.282.000 en is daarmee 578.000 lager dan de balans ultimo 2016. Dit betekent een daling van 2,8%.
Nadere informatieManagementrapportage 2016
Managementrapportage 2016 Gouda, 19 augustus 2016 TER VASTSTELLING Algemeen Bestuur 5 oktober 2016 Versienummer: 1.0 Datum: 19 augustus 2016 Productnummer Omschrijving Managementrapportage 2016 Status
Nadere informatieBijlage 2. Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht. Eerste Begrotingswijziging 2015
Bijlage 2 Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht Eerste swijziging Toelichting Deze eerste begrotingswijziging betreft de verantwoording van: 1. De onttrekking van 12.400 aan de algemene reserve
Nadere informatieB2014/u186 Portefeuillehouder/Aandachtsveldhouder W. Stegeman M.J.L.A. Langeslag- Linssen Opsteller/indiener
Voorstel Algemeen bestuur Vergaderdatum 2 juli 2014 Onderwerp Begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 GBLT Agendapunt 11 Kenmerk B2014/u186 Portefeuillehouder/Aandachtsveldhouder W. Stegeman M.J.L.A.
Nadere informatieVoorstel begrotingswijziging september 2018 (BBV)
1 Voorstel begrotingswijziging 2018 september 2018 (BBV) 2 Inhoudsopgave Inleiding... 3 Soorten begrotingswijzigingen... 4 Samenvatting begrotingswijzigingen... 4 Indeling programmabegroting... 6 Programma
Nadere informatieOntwerpbegroting 2011
Ontwerpbegroting 2011 Toelichting Stichting openbaar onderwijs Baasis Bezoekadres: Stationsweg 3 9471 GJ Zuidlaren Opgesteld door: Onderwijs Service Groep Borgstee 11 9403 TS Assen November 2010 Versie
Nadere informatieVergaderstuk Algemeen bestuur
Opsteller Sanne Hooijer Aantal pagina s 7 Behandelend gremium Algemeen Bestuur Datum voorgelegd 6 juli 2017 Agendapunt, Onderwerp, Actualisatie begroting 2017 Agendering Ter besluitvorming Kopie aan 19-2-2013
Nadere informatiePARAGRAAF 3 FINANCIERING
PARAGRAAF 3 FINANCIERING In deze paragraaf beschrijven we de plannen en acties op het gebied van liquiditeitsbeheer, de financiële posities en de hieraan verbonden risico s voor de jaren 2019 tot en met
Nadere informatieRapportage 1 e kwartaal 2017 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 1 e kwartaal 2017 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2017 wordt circa 203.000 hoger geraamd dan waar in de begroting van 2017 mee rekening
Nadere informatieRapportage 1 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 1 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2015 wordt 399.000 lager geraamd dan waar in de begroting van 2015 mee rekening was gehouden.
Nadere informatieRapportage 3 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 3 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2015 wordt 382.000 lager geraamd dan waar in de begroting van 2015 mee rekening was gehouden.
Nadere informatieToelichting begroting 2016
Toelichting begroting 2016 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting is het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2016 op het niveau te houden zoals is geraamd voor
Nadere informatieBegroting Openbaar lichaam Ferm Werk
Begroting 2015 2018 Openbaar lichaam Ferm Werk Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 22 mei 2014 Vast te stellen door het Algemeen Bestuur d.d. 3 juli 2014 Inhoudsopgave BERICHT VAN HET
Nadere informatie1. Inleiding Samenvatting: Begroting Financiële tussenstand Toelichting op Financiële Tussenstand...
Financiële Najaarsrapportage 2014 Inhoud 1. Inleiding.... 2 2. Samenvatting:... 3 3. Begroting... 5 4. Financiële tussenstand... 6 5. Toelichting op Financiële Tussenstand... 7 LASTEN... 7 1. Personeelskosten
Nadere informatieMateriële vaste activa Gebouwen 125.485 286.809 Muziekinstrumenten 18.683 173 Vervoermiddelen 2.936 -
Bijlage 4.2 bij rapport d.d. 30 september 2013 4.2 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER () A C T I V A 31-12- 31-12- VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen 125.485 286.809 Muziekinstrumenten 18.683
Nadere informatieHoogheemraadschap van Delfland NOTA TREASURYBELEID. Versie: 1.0 Datum: 25 november 2008. Nota Treasurybeleid 1
NOTA TREASURYBELEID Versie: 1.0 Datum: 25 november 2008 Nota Treasurybeleid 1 INHOUDSOPGAVE 1 Inleiding 3 2 Rapportages 3 3 Liquiditeitsprognoses 4 4 Uitgangspunten financiering 4 5 Geldleningen 5 6 Kasbeheer
Nadere informatieAlgemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen Onder dit hoofdstuk vallen de baten en lasten die samenhangen met: lokale heffingen (OZB), besteding niet gebonden; algemene uitkering / deelfonds sociaal domein dividend nutsbedrijven
Nadere informatieRaadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5
RAADSVOORSTEL Verseon kenmerk: 368891 Raadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5 Onderwerp: Beleidsbegroting 2013-2016 Verantwoordelijk portefeuillehouder: Drs. F.P. Fakkers SAMENVATTING Vanuit
Nadere informatieFinanciële verordening gemeente Beesel Hoofdstuk 1. Algemene bepalingen. Hoofdstuk 2. Begroting en verantwoording
Financiële verordening gemeente Beesel 2017 De raad van de gemeente Beesel gelet op artikel 212 van de Gemeentewet; besluit vast te stellen de Financiële verordening gemeente Beesel 2017 Hoofdstuk 1. Algemene
Nadere informatieZaaknummer
Raadsvoorstel Inleiding Sinds 2013 is de gemeente Heusden deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (GR). Dit verplichte samenwerkingsverband heeft als doel om
Nadere informatieFinancieel economisch verslag
Financieel economisch verslag Voor de overzichtelijkheid zijn in het jaarverslag 2016 uitsluitend de kerncijfers en de balans en de winst- en verliesrekening opgenomen. De gegevens van dochteronderneming
Nadere informatieBijlage 2A: Begroting GWO 2014 Begroting 2014
Bijlage 2A: Begroting GWO 2014 Begroting 2014 Lasten Overhead Directie en ondersteuning Salarissen en sociale lasten 180.000 - Interne organisatie Personele Vergoeding woon/werkverkeer 103.866 19.475 Overige
Nadere informatieGrip op Financiën. 13 januari 2015 Sector Control
Grip op Financiën 13 januari 2015 Sector Control Opbouw presentatie Inzicht in ontwikkeling leningenportefeuille en rente Normenkader van de gemeente Eindhoven Beheersmaatregelen Huidige leningenportefeuille
Nadere informatieAdvies: Kennis te nemen van de treasuryrapportage 2014 inclusief de geactualiseerde liquiditeitsprognose 2014-2015.
VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS Van: B.J. Zondag Tel.nr. : Datum: 25 september 2014 8416 Team: Financiën Tekenstukken: Nee Bijlagen: 2 Afschrift aan: N.a.v. (evt. briefnrs.): B.Duindam, V. Griessler,
Nadere informatieGEMEENTEBLAD. Nr
GEMEENTEBLAD Officiële uitgave van de gemeente Hellevoetsluis Nr. 62784 18 april 2017 Financiële verordening gemeente Hellevoetsluis 2017 Nummer: 30-03-17/09 De raad der gemeente Hellevoetsluis; gehoord
Nadere informatieDe kapitaallasten van genoemde investeringen kunnen worden opgevangen binnen de bestaande budgetten van beide meldkamers.
Voorstel AGP 6 Aan : Algemeen Bestuur Datum : 10 november Bijlage(n) : 1 Steller : P.J.M. Hector / Investeringsplan GMC meldkamer Oost-Brabant en A. Hellings Onderwerp : 2 e begrotingswijziging Programmabegroting
Nadere informatieAgendanr. : Voorstelnr. : 2007-059 Onderwerp : De Stichting De Blauwe Loper: jaarverslag en jaarrekening 2005 en begroting 2007.
Agendanr. : Voorstelnr. : 2007-059 Onderwerp : De Stichting De Blauwe Loper: jaarverslag en jaarrekening 2005 en begroting 2007. Aan de Raad, Heerhugowaard, Beknopt voorstel Het jaarverslag 2005 van de
Nadere informatiegemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus AB VEENDAM Geachte heer, mevrouw,
0117 gemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus 97 9640 AB VEENDAM Registratienummer: 2018003670 Onderwerp: Ontwerpbegroting 2019 Contactpersoon: mevrouw N. Abramjan Leek, 28 mei 2018 Geachte heer,
Nadere informatieWat gaat het kosten? Baten & lasten totaal. Bedragen * Inkomsten Lasten Bijdrage gemeente
Wat gaat het kosten? Bedragen * 1. Inkomsten Lasten Bijdrage gemeente Integratie-uitkering 3.55 3.55 Bbz24 177 298 12 44.28 4.855-3.173 Bijzondere bijstand en minimabeleid 4.331 4.331 Organisatie (incl.
Nadere informatieVoorstel begrotingswijziging december 2018
1 Voorstel begrotingswijziging december 2 Inhoudsopgave Inleiding... 3 Soorten begrotingswijzigingen... 4 Samenvatting begrotingswijzigingen... 4 Indeling programmabegroting... 6 Programma 1: Heffen...
Nadere informatieJaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Gouda
Jaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Gouda Datum: 17-03-2015 Balans per 31 december 2014 Vaste activa 31 december 2014 31 december 2013 Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 753.767
Nadere informatieNota. Reserves en voorzieningen. Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland
Nota Reserves en voorzieningen Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland 2015 Inhoud Hoofdstuk 1 Inleiding... 3 1.1 Algemeen... 3 1.2 Leeswijzer... 3 Hoofdstuk 2 Begripsbepalingen... 4 2.1 Algemeen... 4 2.2
Nadere informatieVERGADERDATUM STUKDATUM AFDELING NAAM STELLER EIGENAAR. 21 november november 2018 Directie Maarten van Helden
Algemeen bestuur VERGADER STUK AFDELING NAAM STELLER EIGENAAR 5 november 2018 Directie Maarten van Helden AGENDAPUNT VERTROUWELIJK J/N nee Voorstel Het algemeen bestuur besluit kennis te nemen van de rapportage
Nadere informatieKanttekeningen bij de Begroting 2015. Paragraaf 4 Financiering
Kanttekeningen bij de Begroting 2015 Paragraaf 4 Financiering Inhoud 1 Inleiding... 3 2 Financieringsbehoefte = Schuldgroei... 4 3 Oorzaak van Schuldgroei : Investeringen en Exploitatietekort... 5 4 Hoe
Nadere informatieInloopavond. 10 oktober 2016
Inloopavond 10 oktober 2016 Agenda Technische behandeling Programmabegroting 2017 Vernieuwingen BBV Programmabegroting Niet beantwoorde vragen worden schriftelijk afgedaan Aanleiding 10 jaar BBV Doel versterking
Nadere informatie