Cijfermatige bijlage jaarverslag StAB 2011

Transcriptie

1 Cijfermatige bijlage jaarverslag StAB 2011 Instroom: Instroom van zaken naar werklast Werklast 2011 Werklast 2010 Begroting 2011 Herkomst verzoeken Raad van State Rechtbanken Bestuursrecht Rechtbanken Civiel en Strafrecht/Overige Totaal Productie : Productie van zaken naar werklast Werklast 2011 Werklast 2010 Begroting 2011 Herkomst verzoeken Raad van State Rechtbanken Bestuursrecht Rechtbanken Civiel en Strafrecht/Overige Totaal Productie van zaken in naar Rechtbanken (Bestuurs, Civiel en Strafrecht) Rechtbanken Werklast Rechtbanken Werklast Alkmaar 71 Haarlem 275 Almelo 323 Leeuwarden 0 Amsterdam 353 Maastricht 762 Arnhem 70 Middelburg 209 Assen 427 Roermond 312 Breda 206 Rotterdam 70 Den Bosch 1070 Utrecht 55 Den Haag 555 Zutphen 0 Dordrecht 109 Zwolle Lelystad 45 Groningen 0 Subtotaal 3184 Totaal 4912 Termijn In 2011 is besloten voor het uitbrengen van deskundigenberichten niet meer met de voorheen gehanteerde vaste termijn van drie maanden te werken, maar maatwerk te leveren. Daarbij wordt genoemde driemaandentermijn wel als basis gehanteerd, maar afhankelijk van de kwestie en de omstandigheden wordt met de Afdeling blz. 1

2 bestuursrechtspraak van de Raad van State of met de betrokken rechtbank een kortere of langere afdoeningstermijn afgesproken. Vastgesteld kan worden dat alle deskundigenberichten in 2011 binnen de afgesproken termijn zijn uitgebracht. De gemiddelde behandeltijd bedroeg 3,1 maanden. Kentallen Aantal deskundigenberichten per medewerker Fte 7,72 10,56 7,44 6,28 5,18 4,86 Aantal deskundigenberichten per uitgaven 3,49 4,5 3,09 2,66 2,12 2,67 Classificatie deskundigenberichten per Fte 539,7 691,1 648,9 820,6 741,8 Soortelijk gewicht productie Gemiddelde doorlooptijd in maanden 2,88 2,85 3,06 3,12 3,41 3,1 Ontwikkeling budget over jaren (x 1000) Ontwikkeling uitgaven over jaren (x 1000) Percentage adviezen aan de Raad van State Percentage adviezen aan de Rechtbanken Verhouding indirect/totaal personeel 20,3 19,1 21,6 15,6 15,6 16,9 Percentage ziekteverzuim 3 2,04 2,6 2,8 2,1 4,1 Percentage verloop 10, Personeel Aantal medewerkers in fte 46,5 46,5 46,1 51,6 51,78 48,78 Aantal medewerkers in personen Aantal vrouwen in voltijd in deeltijd Aantal mannen in voltijd in deeltijd Aantal medewerkers met vast dienstverband Aantal medewerkers met tijdelijk dienstverband incl detachering blz. 2

3 Maatschappelijk verantwoord ondernemen gemiddeld overheidskantoren eenheid Vloeroppervlak/medewerker 32 m2/fte 30 33,5 33,5 33,8 32,6 Papierverbruik/mdw 48 Kg/fte ,4 30,1 Electriciteit/vloeroppervlak 93 kwh/m ,8 68,3 71,4 83,9 Elektriciteit/medewerker 3020 kwh/fte Gasverbruik/gebouwinhoud 2,2 m3/m3 4,12 4,3 4,2 5 4 Totaal afval 206 Kg/fte niet gescheiden afval 97 Kg/fte ,7 afvalscheidingspercentage 53 % ,6 Externe communicatie Internet Sinds 2007 heeft de StAB een nieuwe website. Vanaf september 2008 worden de statistieken van de site nauwkeurig bijgehouden Bezoekers per week Gemiddelde tijd op site 2:00 1:34 1:32 0:56 Eenmalige bezoekers 68% 63% 64% 66% Bezoekers die vaker terugkomen 32% 37% 36% 34% Belangrijkste inhoud Percentage Percentage Percentage Percentage Homepage 19 16, Zoeken in tijdschrift 15 4,1 3,8 3 Weekoverzicht uitspraken 4 3,1 2,6 4,2 Artikel intrekken bouwvergunning 2,2 3 Zoeken in site 3 2,3 2,2 2,1 Jurisprudentietijdschrift 3 2,3 2,2 2,2 blz. 3

4 Jaarrekening Inhoudsopgave Jaarrekening 4 Balans in Euro s (na resultaatbestemming) 5 Staat van baten en lasten 6 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen 8 Toelichting op de balans 9 1. Materiële vaste activa 9 2. Vorderingen 9 3. Liquide middelen Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden 12 Toelichting op de staat van baten en lasten Subsidie I&M Overige inkomsten Personeelskosten Sociale lasten Materiële kosten Afschrijvingen 15 Overige gegevens 16 Controleverklaring 17 blz. 4

5 Balans in Euro s (na resultaatbestemming) Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva blz. 5

6 Staat van baten en lasten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 Subsidie I&M Overige inkomsten Som der bedrijfsopbrengsten Personeelslasten Sociale lasten Materiële lasten Afschrijvingen Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentebaten Resultaat Onttrekking risicoreserve Dotatie tijdelijke verhoging risicoreserve blz. 6

7 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijving Veranderingen in werkkapitaal Mutatie vlottende activa Mutatie kortlopende schulden Mutatie voorzieningen Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom blz. 7

8 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Algemeen De verantwoording over 2011 is samengesteld op grond van de bepalingen zoals vastgelegd in het Besluit Subsidiëring Stichting Advisering Bestuursrechtspraak voor Milieu en Ruimtelijke Ordening [stb. 1995, 454], verder te noemen het Besluit. Op 3 maart 2003 is dit Besluit gewijzigd (stb. 2003, 102). Deze wijziging behelst de formele toestemming om de boekhouding volgens het batenlastenstelsel te gaan voeren. Deze jaarrekening is opgesteld conform richtlijn RJ640 Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de bepaling van het resultaat Voor zover niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle in de verantwoording en de toelichting daarop opgenomen bedragen zijn in euro s. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Voor de invulling van artikel 8 lid 3 sub c van het Besluit [overzicht van verworven activa in het afgelopen boekjaar] wordt uitgegaan van een minimale aanschaffingsprijs van 500 per activum. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Gebruik van schattingen De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen contante waarde. Pensioenen StAB heeft voor haar werknemers een toegezegdpensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. StAB heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. StAB heeft niet of slechts tegen onevenredig hoge kosten de mogelijkheid om de desbetreffende gegevens te verkrijgen en heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegdebijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De dekkingsgraad van Stichting Pensioenfonds ABP bedraagt per 31 december %. Het verlagen van pensioenen met circa 0,5% in 2013 is een optie in het herstelplan van het ABP. Daarnaast gaat de tijdelijke opslag op de premie om bij te dragen aan de versterking van de financiële positie van het ABP van 1% naar 3% (bron: website ABP) Begroting 2012 Voor 2012 is een sluitende begroting opgesteld en ingediend bij het ministerie van I&M. blz. 8

9 Toelichting op de balans 1. Materiële vaste activa Materiële vaste activa Hardware Software Meubilair Totaal Verloopstaat Materiële vaste activa Verloopstaat mva Hardware Software Meubilair Totaal Boekwaarde per 31 december Investering Desinvestering Afschrijving Boekwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Afschrijvingspercentages 33,30% 33,30% 10% Op de stichtingsdatum van de StAB, 1 november 1996, werden de toen aanwezige materiële vaste activa in overwegende mate door het ministerie van I&M om niet overgedragen aan de StAB. Alle materiële vaste activa, dus ook die welke na de stichtingsdatum werden verworven, zijn tegen kostprijs geboekt; de afschrijving vindt plaats conform de in de Handleiding Agentschappen [HAFIR] vastgelegde richtlijnen. 2. Vorderingen Vorderingen Vorderingen personeel Vooruitbetaalde kosten Debiteuren Voorschotten personeel Te ontvangen inkomsten Te ontvangen rente Totaal De in de balans geactiveerde vooruitbetaalde kosten betreffen in 2011 gedane betalingen waarvan de prestatie in 2012 geleverd zal worden. Het betreft o.a. kosten inzake Openbaar Vervoerabonnementen, systeembeheer, onderhoudscontracten en opleidingen. blz. 9

10 3. Liquide middelen Liquide middelen Bank Renterekeningen Kapitaalrekening Topdeposito Kas Totaal Het saldo bij de Bank (rekeningen bij ING en AbnAmro), van de renterekeningen en het Topdeposito is direct opneembaar, het saldo van de kapitaalrekening 1 maand na kennisgeving aan de ING. 4. Eigen vermogen Reserves 31 december 2010 Dotaties Onttrekkingen 31 december 2011 Risico reserve Bestemmingsreserve Totaal Risicoreserve De risicoreserve is bestemd voor: het opvangen van algemene financiële risico s; het egaliseren van voor en nadelige resultaten; financieringsbron voor langdurige beschikbare activa; dekkingsmiddelen voor het uitvoeren van beleid. De risicoreserve is conform de brief van het ministerie van I&M (dd , kenmerk ) gemaximeerd op 5% van het jaarlijkse budget. Op 12 december 2006 heeft het ministerie van I&M, ter afdekking van de risico's in de werklast ontwikkeling op grond van aanpassingen van de regelgeving van de wet op de Ruimtelijke Ordening en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht, deze risicoreserve gemaximeerd tot 10% van het jaarlijkse budget. Bij brief van 1 december 2012, met het kenmerk IENM/BSK2011/ heeft de plaatsvervangend secretarisgeneraal van het ministerie van I&M eenmalig een bijdrage toegezegd van ,. Dit bedrag is ten behoeve van maatwerkregelingen op het gebied van personeel en nieuwe huisvesting (zowel investeringen en desinvesteringen). Zie ook 7. Subsidie I&M blz. 10

11 Bestemmingsreserve Deze reserve is ten behoeve van toekomstige vervangingsinvesteringen. Na heroriëntering van deze reserve is de reserve nu in overleg met het ministerie van I&M vastgesteld op ,. Een en ander is bij brief van 28 november 2005 met het kenmerk FEZ bevestigd. 5. Voorzieningen Voorzieningen 31 december 2010 Dotaties Bestedingen 31 december 2011 Wachtgeld Ouderenbeleid Jubileumverplichting Totaal Van het totaalbedrag van de voorzieningen dient ca na een periode van één jaar te worden betaald. Wachtgeld De voorziening voor wachtgeld heeft in 2010 betrekking op een voormalig medewerker waar in 2006 ontslag voor is aangevraagd en die tot 2017 gedeeltelijk recht heeft op bovenwettelijke ww. Deze voorziening wordt jaarlijks gewaardeerd volgens de opgave van Loyalis. Over de jaren 2009, 2010, 2011 en 2012 zou , gedoteerd worden aan deze voorziening, om het wegvallen van de pseudopremie WW te compenseren. De voorziening is nu op basis van de contante waarde opnieuw vastgesteld. Het bedrag dat nu tot 2017 moet worden betaald bedraagt , in ongeveer gelijke jaarlijkse betalingen. Ouderenbeleid De voorziening ouderenbeleid heeft betrekking op de met de vakbonden overeengekomen regeling voor medewerkers die in jaar of ouder waren en een ononderbroken voor het ABP geldend dienstverband hadden van tenminste 10 jaar. Van dit beleid hebben 5 medewerkers gebruikt gemaakt. Deze voorziening is gebaseerd op door het ABP opgegeven inschattingen voor de betreffende medewerkers inclusief de apparaatskosten. Daarbij is uitgegaan van de door de medewerkers op het moment van vertrek opgebouwde FPUrechten, berekend zoals gebruikelijk is door het ABP. Jaarlijks wordt nagegaan of de uitstaande voorziening nog actueel is. Gebleken is dat de uitkeringen mede op basis van de contante waarde hoger uitvallen dan verwacht. Op basis van deze nieuwe verwachtingen is , gedoteerd om de kosten van de voorziening tot 2015 te kunnen betalen. Het totaal bedrag dat tot 2015 moet worden betaald bedraagt , Jubileumverplichting De jubileumverplichting is ten behoeve van de uitkeringen bij ambtsjubilea (12,5, 25 en 40 jarig dienstverband) van de medewerkers. blz. 11

12 6. Kortlopende schulden Kortlopende schulden Vakantiegeld incl EJU en verlofdagen Teams Crediteuren Af te dragen Loonbelasting Af te dragen pensioenpremies Af te dragen Overige sociale lasten Nog te ontvangen facturen Af te dragen BTW 0 In onderzoek Te betalen afvloeingskosten Totaal Reservering vakantiegeld De reservering vakantiegeld inclusief eindejaarsuitkering en verlofdagen betreft het opgebouwde recht over de maanden juni tot en met december 2011 en vakantiedagen. De uitbetaling van het vakantiegeld zal in mei 2012 plaatsvinden. Nog te ontvangen facturen De in de balans opgenomen nog te ontvangen facturen hebben onder andere betrekking op de kosten voor het jaarverslag en de schoonmaakkosten. Niet in de balans opgenomen activa en niet in de balans opgenomen verplichtingen Bij de oprichting van de StAB zijn diverse afspraken gemaakt met het ministerie van I&M. Deze zijn vastgelegd in het Overdrachtsprotocol. In deze overeenkomst en in de brief inzake de openingsbalans is onder andere het volgende geregeld: garantiestelling door het ministerie van I&M voor de betaling van de huur; huuropzeggingstermijn van een jaar van het huurcontract met de SER garantiestelling door het ministerie van I&M t.b.v. het ABP; blz. 12

13 Toelichting op de staat van baten en lasten 7. Subsidie I&M De subsidie van I&M wordt verstrekt op basis van het Besluit subsidiëring stichting advisering bestuursrechtspraak milieu en ruimtelijke ordening. Bij brief van 1 december 2012, met het kenmerk IENM/BSK2011/ heeft de plaatsvervangend secretarisgeneraal van het ministerie van I&M eenmalig een bijdrage toegezegd van ,. Dit bedrag is ten behoeve van maatwerkregelingen op het gebied van personeel en nieuwe huisvesting (zowel investeringen en desinvesteringen). De reguliere subsidie van het ministerie van I&M bedraagt op jaarbasis ,. 8. Overige inkomsten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 Inkomsten van civiele zaken Inkomsten uit detachering Inkomsten uit kennisoverdracht Overige inkomsten Totaal De inkomsten uit kennisoverdracht zijn ten gevolge van het geven van cursussen aan Rechtbanken. 9. Personeelskosten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 BRUTO SALARISSEN OVERIGE PERS. UITGAVEN DIVERSE PERSONEELSKOSTEN BRUTO PERSONEELSKOSTEN Per 31 december 2011 zijn bij de StAB 50 personen werkzaam met een totale formatieomvang van 48.8 fte (51,8 in 2010). Onder de diverse personeelskosten vallen naast onder meer kosten van bedrijfsgeneeskundig en maatschappelijk werk ook de kosten voor inhuur van externen ten behoeve van advisering en ten behoeven van beleidsondersteuning. De stijging van de personeelskosten zijn het gevolg van het onder brengen van de kosten voor ouderenbeleid en wachtgeldvoorziening onder diverse personeelskosten, die voorheen apart op de staat van baten en lasten werden verantwoord (zie onder 5 en hieronder bij diverse personeelskosten). Bezoldiging toezichthouders De voorzitter en leden van de Raad van Toezicht hebben in 2011 in totaal ,92 ontvangen als vergoeding voor hun werkzaamheden. Voor een overzicht van de samenstelling van de Raad van Toezicht wordt verwezen naar de website blz. 13

14 Wet openbarmaking uit publieke middelen gefinancierde Topinkomens (Wopt) Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Belastbaar loon (in ) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in ) Senior Adviseur 5nov79 1feb Totaal beloning in kader van de Wopt (4, 5 en 6) Beloning Diverse personeelskosten Diverse personeelskosten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 Inhuur tbv advisering Inhuur tbv beleidsondersteuning Overige personeelskosten Lasten Ouderenbeleid Lasten Wachtgeldvoorziening Totaal Sociale lasten Sociale Lasten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 SOCIALE LASTEN PENSIOEN LASTEN Totaal Materiële kosten Materiële kosten Uitkomst 2011 Begroting 2011 Uitkomst 2010 Begroting 2012 HUISVESTING ONDERSTEUNENDE DIENSTEN BUREAUKOSTEN EN DIENSTEN DIENSTREIZEN EN VERBLIJF OPLEIDINGEN REPRESENTATIE/CULT. VERZ INFORMATIEOVERDRACHT AUTOMATISERING OVERIGE MAT. UITGAVEN MATERIELE KOSTEN blz. 14

15 De huisvestingkosten ten opzichte van vorig jaar gestegen mede in verband met de gestegen huur en overige kosten. De ten opzichte van vorige jaar verminderde kosten voor ondersteunende diensten, Bureaukosten en diensten en overige materiële kosten zijn het gevolg van de besparingen die in het kader van de taakstelling zijn doorgevoerd. De lagere kosten voor de dienstreizen houden rechtstreeks verband met de lagere instroom van zaken. In 2011 zijn minder opleidingen gevolgd dan in 2010 waardoor de kosten lager zijn. De kosten voor automatisering zijn hoger dan vorig jaar, maar lager dan de begroting uitgevallen doordat de realisatie van het nieuwe systeem (StAB portal) waarin de voortgang van dossier zijn gebundeld met het kennissysteem lager zijn uitgevallen. 12. Afschrijvingen Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Hardware Software Meubilair Totaal Datum: mr. G.P.I.M. Wuisman directeur blz. 15

16 Overige gegevens Bestemming resultaat Het resultaat van is toegevoegd aan de risicoreserve. Controle verklaring De controle verklaring is opgenomen op de volgende pagina. blz. 16

17 Controleverklaring blz. 17