Cijfermatige bijlage jaarverslag StAB 2014

Transcriptie

1 Cijfermatige bijlage jaarverslag StAB 2014 Instroom: Instroom van zaken naar werklast Werklast 2014 Werklast 2013 Begroting 2014 Herkomst verzoeken Raad van State Rechtbanken Bestuursrecht Rechtbanken Civiel en Strafrecht/Overige Raad voor de Rechtspraak Totaal Uitstroom : Uitstroom van zaken naar werklast Werklast 2014 Werklast 2013 Begroting 2014 Herkomst verzoeken Raad van State Rechtbanken Bestuursrecht Rechtbanken Civiel en Strafrecht/Overige Raad voor de Rechtspraak Totaal Uitstroom van zaken in naar Rechtbanken (Bestuurs, Civiel en Strafrecht) Noord Holland 1339 Overijssel 1021 Amsterdam 819 Gelderland 535 Noord Nederland 2425 Zeeland West Brabant 683 Oost Brabant 649 Den Haag 841 Limburg 615 Rotterdam 204 Midden Nederland 268 Utrecht 225 Totaal 9624 blz. 1

2 Toelichting: De StAB is in de maanden maart, april en mei 2014 geconfronteerd met een zeer hoge instroom van zaken. Dit heeft geresulteerd in het terugroepen van de enkele gedetacheerden en de inhuur van externe deskundigen om de binnengekomen dossiers binnen de afgesproken termijn aan de opdrachtgevers aan te bieden. Over heel 2014 komt de bezettingsgraad inclusief de extra capaciteit uit op 96% Gemiddelde formele productiecapaciteit Verlies door detacheren 2169 Verlies Ouderschapsverlof 70% van de totaal toegekende uren 1544 Verlies Hoger ziektepercentage dan de 3% die standaard is verwerkt in 1600 uur 61 Verlies voor dossiers vrijgestelde adviseurs 560 Ingehuurde capaciteit 2986 Extra capaciteit door MT 778 Totaal werkelijk beschikbaar in Verstuurde opdrachten aan Rechters Verstuurde overige opdrachten 2091 Totaal verstuurde opdrachten % In totaal zijn 5 personen voor enige tijd ingehuurd. 1 persoon is bij de StAB gedetacheerd vanuit de Commissie MER. Verder zijn in 2014 in totaal 2 medewerkers voor kortere tijd en 1 medewerker het hele jaar gedetacheerd geweest. Termijn In 2011 is besloten voor het uitbrengen van deskundigenberichten niet meer met de voorheen gehanteerde vaste termijn van drie maanden te werken, maar maatwerk te leveren. Daarbij wordt genoemde driemaandentermijn wel als basis gehanteerd, maar afhankelijk van de kwestie en de omstandigheden wordt met de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State of met de betrokken rechtbank een kortere of langere afdoeningstermijn afgesproken. In 2014 zijn drie zaken met een vertraging van enkele dagen naar de opdrachtgever gestuurd. Alle overige zaken zijn binnen de afgesproken termijn afgehandeld. De gemiddelde behandeltijd bedroeg 2,4 maanden. blz. 2

3 Kentallen Aantal deskundigenberichten per medewerker Fte 5,18 4,86 4,70 5,4 Aantal deskundigenberichten per uitgaven* 2,12 2,67 2,59 2,11 Classificatie deskundigenberichten per Fte 820,6 741,8 603, Soortelijk gewicht productie Gemiddelde doorlooptijd in maanden 3,41 3,1 2,5 2,2 2,4 Ontwikkeling budget over jaren (x 1000) Ontwikkeling uitgaven over jaren (x 1000)* Percentage adviezen aan de Raad van State Percentage adviezen aan de Rechtbanken Percentage werklast overige 5 Verhouding indirect/totaal personeel 15,6 16,9 17,6 16,5 17,0 Percentage ziekteverzuim 2,1 4,1 3,8 3,5 3,2 Percentage verloop *onder uitgaven wordt verstaan de som der bedrijfslasten verminderd met mutaties in voorzieningen Personeel Aantal medewerkers in fte 51,78 48, ,61 42,31 Aantal medewerkers in personen Aantal vrouwen in voltijd in deeltijd Aantal mannen in voltijd in deeltijd Aantal medewerkers met vast dienstverband Aantal medewerkers met tijdelijk dienstverband blz. 3

4 Maatschappelijk verantwoord ondernemen gemiddeld overheidskantoren eenheid Vloeroppervlak/medewerker 31 m2/fte 33,8 30,1 32,6 28,8 16,4 Papierverbruik/mdw 48 Kg/fte 43,4 27,8 30,1 10,7 12,8 Electriciteit/vloeroppervlak 83 kwh/m2 71,4 74,4 83,9 94,7 74,1 Elektriciteit/medewerker 2586 kwh/fte Gasverbruik/gebouwinhoud 1,8 m3/m3 5 3,82 4 3,92 4,29 Totaal afval 170 Kg/fte niet gescheiden afval 85,3 Kg/fte ,7 53,6 afvalscheidingspercentage 49,8 % 36 43,1 45,6 47,7 Zoals bekend is de StAB eind 2012 verhuisd naar de nieuwe locatie binnen het SERgebouw. Hierdoor is het StABafval niet meer te onderscheiden van het totale SERafval. Externe communicatie Internet Sinds juni 2013 heeft de StAB een nieuwe website. De statistieken van de website worden nauwkeuriger dan voorheen bijgehouden (Statistieken in 2013 vanaf juni 2013, daarbij wordt gebruik gemaakt van nieuwe analyse software waardoor de cijfers moeilijk met voorgaande jaren te vergelijken zijn.) Bezoekers per week Gemiddelde tijd op site 1:32 0:56 1:06 2:32 1:16 Eenmalige bezoekers 64% 66% 66% 63% 69% Bezoekers die vaker terugkomen 36% 34% 34% 37% 31% blz. 4

5 Inhoudsopgave Balans in Euro s (na resultaatbestemming) 6 Staat van baten en lasten 7 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen 9 Toelichting op de balans Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden 14 Toelichting op de staat van baten en lasten Subsidie I&M Overige inkomsten Personeelskosten 15 Diverse personeelskosten Sociale lasten Materiële kosten Afschrijvingen 17 Overige gegevens 18 Controleverklaring 19 blz. 5

6 Balans in Euro s (na resultaatbestemming) Activa 1 Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva 4 Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva blz. 6

7 Staat van baten en lasten Resultaat Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 Subsidie I&M Restitutie subsidie I&M Overige inkomsten Som der bedrijfsopbrengsten Personeelslasten Sociale lasten Materiële lasten Afschrijvingskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentebaten Resultaat Dotatie risicoreserve Dotatie Bestemmingsreserve afslanking Dotatie Bestemmingsreserve verhuizing Dotatie Bestemmingsreserve claim Overdrachtsprotocol blz. 7

8 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijving Veranderingen in werkkapitaal Mutatie vlottende activa Mutatie kortlopende schulden Mutatie voorzieningen Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom blz. 8

9 Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Algemeen De verantwoording over 2014 is samengesteld op grond van de bepalingen zoals vastgelegd in het Besluit Subsidiëring Stichting Advisering Bestuursrechtspraak voor Milieu en Ruimtelijke Ordening [stb. 1995, 454], verder te noemen het Besluit. Op 3 maart 2003 is dit Besluit gewijzigd (stb. 2003, 102). Deze wijziging behelst de formele toestemming om de boekhouding volgens het batenlastenstelsel te gaan voeren. Deze jaarrekening is opgesteld conform richtlijn RJ640 Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de bepaling van het resultaat Voor zover niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle in de verantwoording en de toelichting daarop opgenomen bedragen zijn in euro s. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Voor de invulling van artikel 8 lid 3 sub c van het Besluit [overzicht van verworven activa in het afgelopen boekjaar] wordt uitgegaan van een minimale aanschaffingsprijs van 500 per activum. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De rente wordt toegerekend aan de operationele kasstroom. Gebruik van schattingen De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen contante waarde. Pensioenen StAB heeft voor haar werknemers een toegezegdpensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen hetwelk afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. StAB heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. StAB heeft niet of slechts tegen onevenredig hoge kosten de mogelijkheid om de desbetreffende gegevens te verkrijgen en heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegdebijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De dekkingsgraad van Stichting Pensioenfonds ABP bedraagt per 31 december ,1%. (bron: website ABP) blz. 9

10 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de StAB zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en de kamerbrief dd. 27 februari 2014 van de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Er zijn in 2014 geen functionarissen binnen de StAB die worden beloond boven de WNTnorm. Begroting 2014 Voor 2014 is een sluitende begroting opgesteld en ingediend bij het ministerie van I&M. blz. 10

11 Toelichting op de balans 1. Materiële vaste activa Materiële vaste activa Hardware Software Meubilair Totaal Verloopstaat Materiële vaste activa Hardware Software Meubilair Totaal Boekwaarde per 31 december Investering Desinvestering Afschrijving Boekwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Afschrijvingspercentages 33,30% 33,30% 10% Alle materiële vaste activa zijn tegen kostprijs geboekt; de afschrijving vindt plaats conform de in de Handleiding Agentschappen [HAFIR] vastgelegde richtlijnen. 2. Vorderingen Vorderingen Vooruitbetaalde kosten Debiteuren Voorschotten personeel Nog te ontvangen facturen Te Verwachten ontvangsten Te ontvangen rente Totaal De in de balans geactiveerde vooruitbetaalde kosten betreffen in 2014 gedane betalingen waarvan de prestatie in 2015 geleverd zal worden. Het betreft o.a. kosten inzake Openbaar Vervoerabonnementen, systeembeheer, onderhoudscontracten en opleidingen. De te verwachten ontvangsten zijn lager dan vorig jaar vanwege de verminderde detacheringen. blz. 11

12 3. Liquide middelen Liquide middelen Bank Renterekeningen Kapitaalrekening Kas Totaal Het saldo bij de Bank (rekeningen bij ING en Triodos), van de renterekeningen is direct opneembaar, het saldo van de kapitaalrekening 1 maand na kennisgeving aan de ING. Het saldo staat vrij ter beschikking van de StAB om te besteden. 4. Eigen vermogen Reserves 31 december 2013 Dotaties Onttrekkingen 31 december 2014 Risico reserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Afslanking Bestemmingsreserve Huisvesting Bestemmingsreserve Claim Overdrachtsprotocol Totaal Risicoreserve De risicoreserve is bestemd voor: het opvangen van algemene financiële risico s; het egaliseren van voor en nadelige resultaten; financieringsbron voor langdurige beschikbare activa; dekkingsmiddelen voor het uitvoeren van beleid. De risicoreserve is conform de brief van het ministerie van I&M (dd , kenmerk ) gemaximeerd op 5% van het jaarlijkse budget. Bestemmingsreserve Deze reserve is ten behoeve van toekomstige vervangingsinvesteringen. Na heroriëntering van deze reserve is de reserve in overleg met het ministerie van I&M vastgesteld op ,. Een en ander is bij brief van 28 november 2005 met het kenmerk FEZ bevestigd. Bestemmingsreserve afslanking Bestemmingsreserve inzake afslanking. Deze reserve is ten behoeve van afslanking van personeel in de toekomst door mogelijk verminderd werkaanbod. Het ministerie van I&M heeft per brief van 18 december 2013 (kenmerk IENM/BSK 2013/172072) aangegeven in te stemmen met vorming van deze afslankingsreserve voor een totaalbedrag van ,. blz. 12

13 Bestemmingreserve verhuizing Deze bestemming is ten behoeve van de komende verhuizing van de StAB naar een andere locatie. Het huidige huurcontract is door de SER bij brief van 9 december 2014 met het kenmerk per opgezegd. De reserve is bedoeld voor de kosten van verhuizing, inrichting, infrastructuur e.d. De nieuwe locatie is nog niet bekend. Onbekend is welke kosten moeten worden gemaakt om de locatie bedrijfsklaar te maken. Inclusief verhuiskosten is dit ingeschat op Over de vorming van deze reserve is overleg gevoerd met het ministerie van Infrastructuur en Milieu. De formele goedkeuring voor deze reserve is nog niet ontvangen. Bestemmingsreserve claim overdrachtsprotocol Deze voorziening is ten behoeve van de claim in het overdrachtsprotocol tussen de Staat der Nederlanden en de StAB op 1 november De claim behelst de het recht op bovenwettelijke ww (oude wachtgeldregeling) van bij de verzelfstandiging van het toenmalige ministerie in dienst zijnde medewerkers. De StAB is eigen risicodrager voor de WW. De hoogte van de reserve ( ) is vastgesteld op basis van de nu nog in aanmerking komende medewerkers en hun kans (25%) op mogelijke aanspraak de komende jaren uitgaande van de peildatum Over de vorming van deze reserve is overleg gevoerd met het ministerie van Infrastructuur en Milieu. De formele goedkeuring voor deze reserve is nog niet ontvangen. 5. Voorzieningen Voorzieningen 31 december 2013 Dotaties Bestedingen 31 december 2014 WW/Bovenwettelijke WW Ouderenbeleid Jubileumverplichting Totaal Van het totaalbedrag van de voorzieningen dient ca na een periode van één jaar te worden betaald. WW/Bovenwettelijke WW De voorziening voor wachtgeld heeft in 2014 betrekking op een voormalig medewerker waar in 2006 ontslag voor is aangevraagd en die tot 2017 gedeeltelijk recht heeft op bovenwettelijke ww. Door een uitspraak van het UWV inzake een andere voormalig medewerker is hoogte van de voorziening teruggebracht. De onttrekking is terug geboekt in de personeelskosten. Deze voorziening wordt jaarlijks gewaardeerd volgens de opgaven van Loyalis en het UWV. De voorziening is op basis van de contante waarde vastgesteld. Het bedrag dat nu tot 2017 moet worden betaald bedraagt in ongeveer gelijke jaarlijkse betalingen. blz. 13

14 Ouderenbeleid De voorziening ouderenbeleid had betrekking op de met de vakbonden overeengekomen regeling voor medewerkers die in jaar of ouder waren en een ononderbroken voor het ABP geldend dienstverband hadden van tenminste 10 jaar. Van dit beleid hebben 5 medewerkers gebruikt gemaakt. Deze voorziening kende een maximum van 9 jaar en eindigde ultimo In 2014 is geen aanspraak meer op deze voorziening gemaakt. Het resterende bedrag van , is teruggeboekt in de personeelskosten. Jubileumverplichting De jubileumverplichting is ten behoeve van de uitkeringen bij ambtsjubilea (12,5, 25 en 40 jarig dienstverband) van de medewerkers. De voorziening is op basis van de contante waarde vastgesteld. Het totaal bedrag bedraagt ,. 6. Kortlopende schulden Kortlopende schulden Vakantiegeld incl EJU en verlofdagen Crediteuren Af te dragen Loonbelasting Af te dragen pensioenpremies Af te dragen Overige sociale lasten Te verwachten facturen Af te dragen BTW Restitutie subside I&M Te betalen afvloeiingskosten Totaal Reservering vakantiegeld De reservering vakantiegeld inclusief eindejaarsuitkering en verlofdagen betreft het opgebouwde recht over de maanden juni tot en met december 2014 en vakantiedagen. De uitbetaling van het vakantiegeld zal in mei 2015 plaatsvinden. Nog te ontvangen facturen De in de balans opgenomen nog te verwachte facturen hebben onder andere betrekking op de kosten voor het jaarverslag en de inhuur van derden. Niet in de balans opgenomen activa en niet in de balans opgenomen verplichtingen Bij de oprichting van de StAB zijn diverse afspraken gemaakt met het ministerie van I&M. Deze zijn vastgelegd in het Overdrachtsprotocol. In deze overeenkomst en in de brief inzake de openingsbalans is onder andere het volgende geregeld: garantiestelling door het ministerie van I&M voor de betaling van de huur; huuropzeggingstermijn van een jaar van het huurcontract met de SER garantiestelling door het ministerie van I&M t.b.v. het ABP; De StAB heeft een huurcontract met de SER afgesloten voor tot en met 31 december De jaarlijkse huurkosten bedragen circa ,. blz. 14

15 Toelichting op de staat van baten en lasten 7. Subsidie I&M De subsidie van I&M wordt verstrekt op basis van het Besluit subsidiëring stichting advisering bestuursrechtspraak milieu en ruimtelijke ordening. Bij ministeriele regeling (Regeling subsidieplafond StAB , Stcrt dd ) is het subsidieplafond vastgesteld voor 2012 en 2013 op ,. Bij brief van 20 augustus 2013 is de subsidie voor het jaar 2014 voorlopig vastgesteld op ,. 8. Overige inkomsten Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 Inkomsten van civiele/straf zaken Inkomsten uit detachering Inkomsten uit kennisoverdracht Overige inkomsten Totaal De inkomsten uit kennisoverdracht zijn ten gevolge van het geven van cursussen aan Rechtbanken. De overige inkomsten hebben betrekking op de royalty s die worden ontvangen voor het uitgeven van het jurisprudentietijdschrift conform de overeenkomst tussen Boom juridische uitgevers BV en de StAB dd en een voorschot op de kosten voor de behandeling van een civiele zaak. De hogere inkomsten van detachering zijn het gevolg van het detacheren van meer medewerkers dan verwacht. 9. Personeelskosten Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 BRUTO SALARISSEN OVERIGE PERS. UITGAVEN DIVERSE PERSONEELSKOSTEN BRUTO PERSONEELSKOSTEN Per 31 december 2014 zijn bij de StAB 45 personen werkzaam met een totale formatieomvang van 42,31 fte (43,61 in 2013). De overige personele uitgaven bestaan voornamelijk uit reiskosten voor dienstreizen van het personeel. Onder de diverse personeelskosten vallen naast onder meer kosten van bedrijfsgeneeskundig en maatschappelijk werk ook de kosten voor inhuur van externen ten behoeve van advisering en ten behoeve van beleidsondersteuning. De diverse personeelskosten zijn lager doordat minder gebruik is gemaakt van de inhuur van derden voor beleidsondersteuning en advisering. De personeelskosten zijn lager dan begroot door vrijval uit de bestemmingsreserves (zie onder 5). blz. 15

16 Bezoldiging directie en toezichthouders Rapportage op grond van de Wet Normering Topinkomens: Functie Duur dienstverband Omvang Dienstverband Directeur Vast 40 uur p/w Beloning , ,20 Belastbare onkostenvergoeding 187,56 Beloningen betaalbaar op termijn , ,98 Naam Functie Benoemd tot drs. R. Bemer Voorzitter Raad van Toezicht Beloning 7.651, ,68 Onbelaste onkostenvergoeding 907,56 907,56 Belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Naam Functie Benoemd tot mr. D.S.N. Bakker Lid van de Raad van Toezicht Beloning 5.101, ,16 Onbelaste onkostenvergoeding 680,67 680,67 Belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Naam Functie Benoemd tot dr. E.J. Janse de Jonge Lid van de Raad van Toezicht Beloning 5.101, ,16 Onbelaste onkostenvergoeding 680,67 680,67 Belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Diverse personeelskosten Diverse personeelskosten Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 Inhuur tbv advisering Inhuur tbv beleidsondersteuning Diverse personeelskosten Totaal blz. 16

17 10. Sociale lasten Sociale Lasten Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 SOCIALE LASTEN PENSIOEN LASTEN Totaal Materiële kosten Materiële kosten Uitkomst 2014 Begroting 2014 Uitkomst 2013 Begroting 2015 HUISVESTING ONDERSTEUNENDE DIENSTEN BUREAUKOSTEN EN DIENSTEN DIENSTREIZEN EN VERBLIJF OPLEIDINGEN REPRESENTATIE/CULT. VERZ INFORMATIEOVERDRACHT AUTOMATISERING OVERIGE MAT. UITGAVEN MATERIELE KOSTEN De huisvestingkosten zijn lager dan begroot doordat bij de opstelling van de begroting in mei 2013 de volle omvang van de besparingen na de verhuizing nog niet zichtbaar waren. In de begroting 2015 is dit wel verwerkt. De bureaukosten zijn lager dan begroot maar liggen op het niveau van Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door goedkopere mobiele communicatie. 12. Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijving Afschrijving Afschrijving Afschrijving Hardware Software Meubilair Totaal Datum: 16 maart 2015 mr. G.P.I.M. Wuisman directeur blz. 17

18 Overige gegevens Bestemming resultaat Het resultaat van is op basis van het voorstel en vooruitlopend op de goedkeuring in de balans verwerkt. Dotatie Bestemmingsreserve verhuizing Dotatie Bestemmingsreserve claim Overdrachtsprotocol Controle verklaring De controle verklaring is opgenomen op de volgende pagina. blz. 18

19 Controleverklaring blz. 19