Bijlage 4 Toetsingkader Gemeente Terneuzen 2009 a. Verordeningen en Raadsbesluiten

Transcriptie

1 Bijlage 4 Toetsingkader Gemeente Terneuzen 2009 a. Verordeningen en aadsbesluiten Bestuur en Burgerzaken 1 V Verordening geldelijke voorzieningen raads- en commissieleden P&O 1, , V Verordening op de raadscommissies GIFFIE 1 t/m 33 3 V Verordening kostenvergoeding wethouders P&O 1, , 4, 5, 6, 7, 8, 2, 4, 5, V Verordening op de ambtelijke bijstand en de fractievergoeding gemeente CONTOLLING 1, 2, 3, 4, 5.1, 6, , 9 8.2, 11 Terneuzen , 12 5 V Verordening rekenkamercommissie Terneuzen GIFFIE 2, 5, 6, 8, 9, 10, 10.4b 10.2, 10.3, 10.4c 1, 3, 4, 10.1, 7, 13 14, a, 11, 12 6 V eglement van orde gemeenteraad Terneuzen GIFFIE Allen 7 V Verordening pc-configuratie wethouders P&O 11 3, 4, , 2.2, 5, 6, 7, 2.1, 2.3, 5, 8.1, , V Financiële verordening gemeente Terneuzen (artikel 212 Gw) FIN 1, 16, , 3, 4, 5, 6.4, f, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4, , 6, 7, 9, 10, 2, 3, 5.2, 6, 8, 11.2, 11.3, 11.1, , 6.2, 6.3, 6.5, 6.6, 6.7a, 6.7c, 6.7d, 6.7e, 6.8, 6.9, 7.5, 8.1, 8.4, 11, 6.1, 6.2, 6.3, 6.6, 6.7a, 6.7b, 6.8, 6.9, 7.5, 8.2, 8.3, 8.5, 9 9 V Algemene subsidieverordening Terneuzen WOC 1,2,24 7,8,11.2, 12,1, 5,12.3,12.5,13.1, 4,6,10, ,2, 13.2,14,18.1,19, 4-5,13.3, ,12.6,16,18 21,20, V Verordening naamgeving en nummering (adressen) TECHN 1, 2, 3, 4, 5, 9, 10, , V Legesverordening FIN 1, , 3, 4 5, 8, 9 Algemene dekkingsmiddelen 12 V Verordening onroerende zaakbelasting FIN , 2, 4 3.2, V Verordening toeristenbelasting FIN 1, 15, , 3, 4 5, 6, 7, 8, 11, 9 14 V Verordening forensenbelasting FIN 1, , 7A 10 2, , 5, V Verordening hondenbelasting FIN 1, 6, 12 7, , 3 4, 5, 8, 10 8

2 Veiligheid en Openbare orde 16 V APV Terneuzen B&F Allen V Verordening speelautomaten B&F 1, 4 lid 4, 12, lid 1-2-3, 2, 3, 5, 10, 11 7a 7b,7c,7d, 8, 9 V Verordening speelautomatenhallen B&F 1, 2, 6, 12 lid 3, 4, 7, 9, 12 lid 5, 8, 10, 13 11, 14, 15, , Verkeer en Vervoer 17 V Parkeerverordening Terneuzen WIJKB A, L, M D E lid 2, K B, C, F, G, H, I J E lid 1 18 V Verordening parkeerbelastingen FIN 2, 3, 4 4, 10, V Wegsleepverordening gemeente Terneuzen WIJKB 1, 2, 3.1, 3.2, 5, 6, Economie en Toerisme 20 V Verordening marktgelden FIN 1, , 3 4, 7, 8 4 Cultuur 21 V Erfgoedverordening V&H 3, 9 lid 1&2, 10, 5, 11, 13 7, 8 lid 4, 9 lid 3 3, 8 lid 1, 14 lid 16 12, 14 lid 1 t/m 4 5, 18 en lid 6, 15, 17, 18, V Subsidieverordening cultureel erfgoed Terneuzen V&H 1, 3 lid 1, 5, 7, 9, 6, 12 lid 4 3 lid 3 4 2, 10, 11, 12 3 lid 2 en 4, 8 8 lid 3, 12 lid 5 lid 1 lid , 12 lid 2-3 Sport en ecreatie 23 Subsidiegrondslag speeltuinvereniging WOC a a a concept grondslag Toetsingskader citymarketing evenementen WOC ,

3 Onderwijs en Jeugd 25 V Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Terneuzen WOC 1, 2, 3, 6.1, 9,1, 6.2, 7.3, 7.5, 5, 7.1, 8, 13, 19, 11.1, 16.4, 16.6, 7.2, 16.1, , 12, 14, 15, 11.2, 16.2, 18, 21.2, , 29, , 16.6, 17, 23, 25.2, 25.4, , 26, 30, 31, 32, 34, 35, 36, 37, 38.1, 39, 42 6,2, 7,3, 7.4, 4, 9.2, 33, 38, 16.2, 18, 20.2, 41 22, 24, 25.4, 27, 28, V Verordening leerlingenvervoer Gemeente Terneuzen WOC 1,10,16,30,32, t/m 5.6, 6 4,5.1 2,4,5,6,11,13,15 15A, 16, 23, 24 2,3,6,7,11,12,1 3.1,8,9,11,12,1 4,5.2,6.3,18,20,21,22,25, 3,14,15,15A, 3,14,15,17,18, 28, 29 17,18,19,20,21 19,20,21,22,23,22,23,24,25,2,24,25,26,27 6,27,31 27 V Verordening subsidiering godsdienstonderwijs en humanistisch WOC 8,9,10,12 4,5 4,5,6 1,2,3 7 7 vormingsonderwijs van de gemeente Terneuzen (tot 1 augustus 2009;hierna wordt deze ingetrokken) 28 V Verordening Wet kinderopvang gemeente Terneuzen WOC 1,13,14 3,10 2,8,9,11, ,6 29 Subsidiegrondslag jeugd- en jongerenwerk WOC Bijlage 1 Bijlage 1 Bijlage 1 Bijlage 1 en 2 Bijlage 1 en 2 uimtelijke ordening en Volkshuisvesting 30 V Procedureverordening planschadevergoeding Terneuzen O&E 1, 6, 3, 8, (=10.3) 31 V Subsidieverordening woonconsumenten(organisaties) Terneuzen O&E 1, 8, 9 3 lid 5 4 lid 1, 5 3 lid 4, 4 lid 3 4 lid 2 3 lid , 2, 3 lid Nota grondbeleid O&E Gronduitgiftebeleid hoofdstuk 1, 2, 3, hoofdstuk 6 hoofdstuk 4, 5a (ged.) hoofdstuk 5a (tussentijdse winstnemingen), 5b (fondsvorming), 5c (baatafroming) hoofdstuk 5b (fondsvorming) 33 V Exploitatieverordening Terneuzen O&E 1, 2, 8, 11, 12, 13 6 lid b-d-e 2, 3, 5 6 lid a, Algemene gronduitgiftevoorwaarden O&E 1.1, 1.2, 3.1, 3.3, 2.1 lid a, 2.2 lid lid c, 2.2 lid 2.1 lid b, , 3.5, 3.6, 3.7, a, 3.2 lid a c, 3.2 lid b-c, lid b, 3.12 lid b 3.8, 3.9, 3.10, 3.12 lid c 3.11, 3.12 lid a-d, 3.13, 3.14, 3.15, hfdst. 4

4 Onderwijs en Jeugd 35 V Afstemmingverordening Wet Werk en Bijstand SOZA 1, 5, 9, 17, V Handhavingsverordening WWB SOZA 1,2,6,8,10,11 3 4,5, V eïntegratieverordening WWB SOZA 1, 18, 19 2, 5, 6, 7, 8, 9, 11 3, 4, 10.1, 11, , 12, 13, 14, , 3, 6, 11, 12, 8, 10, 11, 12, 38 V Verordening Toeslagen en Verlagingen WWB SOZA 1,2,9 3,4,5,6,8 3,4,5,6, V Boeteverordening Wet Inburgering Nieuwkomers SOZA 1,7,8 2,6 3,5 4, V Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning gemeente SOZA 1, 19.5, 40, , 19.3, 30, 31, 3, 8, 13, 15, 17, 4, 6.5 2, 4, 5, 6.1a, 6.1b, 6.2, 7, 6.2 Terneuzen 2007 (WMO) 32.3, 32.4, 32.5, 22, 27, 32.1, 6.1c, 6.1d, 6.2, 12, 19.4, 21, , 6.6, 7, 9, 38 10, 11, 14, 16, 18, 19.1, 19.2, 19.4, 20, 21, 23, 24, 25, 26, 28, 29, 33, 34, 35, 36 7, 10, 11, 12, 41 V Verordening langdurigheidstoeslag SOZA 1, V Verordening Persoonsgebonden budget begeleid werken Wet sociale SOZA 3 4, 5, 7 3 werkvoorziening; 43 V Beleidsregels eenmalige uitkering SOZA V Beleidsplan Wet Inburgering SOZA 3, V Verordening tijdelijke regels Wet investeren in jongeren SOZA 1,8,9 7 4,5, V Beleidsregels eintegratieverordening SOZA 1, 2, 3, 4, 5 7, 8, 9, 10, 12, 6 13, 14 Maatschappelijk- en Sociaal Cultureelwerk 46 V Verordening Ouderenparticipatie WOC 1,3,4,5,6,9,10.3,1 3 2, V Verordening WI SOZA 1, 13, 14 2, 4.6, 4.8, 6, , 4, 5, 8 9, 10 Volksgezondheid en Milieu 48 V Verordening reinigingsheffingen FIN 2, 3, 7, 9, 10, 4, 11 5, V Subsidieverordening oud papier B&O 1, 7, 8, 9 4 lid 4 4 lid lid 1 4 lid 2 2 lid 1, 3 lid 2, 2 lid 2, 4 lid 5 4 lid 3, 5 50 V Verordening lijkbezorgingsrechten B&O 1, 11 6, 7, , 3, 9 4 5

5 Bijlage 4 Toetsingkader Gemeente Terneuzen 2009 b. Specifieke uitkeringen (Sisa) Aard Nr. Specifieke uitkering Juridische grondslag Indicatoren Controle * Artikel Omschrijving Onderwijs en jeugd 1 egionale meld- en coördinatiecentra Wet educatie en beroepsonderwijs, Wet expertisecentra, Wet op het Totaal declarabele uitgaven Art 4 en Bijlage 2 Naleving voorwaarden toekenningsbeschikking voortgezet onderwijs en Uitvoeringsregeling egionale meld- en Beginstand voorziening/overlopende post onderdeel III-B coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten Besteding uitkering overeenkomstig doel 2 Onderwijsachterstandenbeleid Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging Onderwijsachterstandenbeleid Beginstand voorziening/overlopende post jaar t Art. 4 t/m 10 Besteed bedrag aan voorbereiding inrichten schakelklassen Art 4 egeling tijdelijke toekenning extra voorschoolse middelen (artikel 4) Schakelklassen: artikelen 166 van de Wet op het primair onderwijs Besteed bedrag aan vroegschoolse educatie Art 5 lid 2 Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie D2 Art 166a Aantal deelnemende kinderen aan schakelklassen D2 Art 166 schooltijd 3 egeling dagarrangementen en egeling dagarrangementen en combinatiefuncties. (Zie gewijzigde regeling Besteed bedrag aan directe activiteiten Art 3 Doelstelling project combinatiefuncties 23 mei 2007) Besteed bedrag aan overhead Art 6 Berekening van de specifieke uitkering Besteed bedrag aan cofinanciering Art 9 Projectvereisten Totaal besteed bedrag Art 10 Voor uitkering in aanmerking komende projectkosten 4 Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin Tijdelijke regeling CJG Besteed bedrag in jaar t aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, Art Bevoorschotting en vaststelling brede doeluitkering afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin uimte, Wonen en Milieu 5 Programma externe veiligheid Subsidieregeling programmafinanciering Externe Veiligheid (EV)- beleid en % budget t.b.v. in dienst nemen vast personeel EV D2 andere overheden Provinciale Besteed bedrag t.l.v. EV t/m 2008 beschikkingen Besteding specifieke uitkering aan VVE en/of schakelklassen (max 15% kan worden besteed aan coördinerende en/of overige activiteiten) Besteed bedrag voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijs-achterstandenbeleid Art 5 lid 1 In kan naast de 15% van de specifieke uitkering 20% van de in dat schooljaar verstrekte specifieke uitkering besteedt worden aan voorbereiding inrichting schakelklassen Besteed bedrag aan voorschoolse educatie Art 6 Voorwaarden voorschoolse educatie Besteed bedrag aan schakelklassen Art 7 6 Subsidieregeling aanpak zwerfafval Subsidieregeling aanpak zwerfafval Totaal subsidiabele kosten 2009 Art. 10 t/m 15 egels voor het subsidieren van projecten ter voorkoming en vermindering van zwerfafval 7 Besluit Locatiegebonden subsidies Woningwet Besteed bedrag tot en met jaar t Art. 5 Subsidieplafonds Vaststelling hoogte subsidies Provinciale beschikkingen Art. 6t/m 13 8 Investering stedelijke vernieuwing Wet Stedelijke vernieuwing art 13, lid 1 en 2, gemeenten als bedoeld in art 7 Verplichtingen opgelegd door provincie: Bedrag voor stedelijke vernieuwing verkregen van : aantallen Art 16 lid 5 Wet Stedelijke Vernieuwing (projectgemeenten) provincies, per beschikking (investeringsbudget), besteed bedrag per beschikking en : euro's cofinanciering Correctie verplichtingen opgelegd door provincie: Bedrag voor stedelijke vernieuwing van provincie: aantallen : euro's Voorwaarden schakelklassen (in combinatie met onderwijs in reguliere groep minimaal 8 per week, na reguliere schooltijd minimaal 100 uur per schooljaar) Voorwaarden vroegschoolse educatie (deel specifieke uitkering voor vroegschoolse educatie , afbouwend in 2e en 3e jaar naar geen besteding meer in Activiteiten voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal buiten reguliere schooltijd Activiteiten voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal binnen reguliere Gronden terugvordering onverschuldigde betalingen en verlaging investeringsbudget volgende periode Activiteiten stedelijke vernieuwing (per beschikking) 9 Brede doeluitkering verkeer en vervoer Besluit brede doeluitkering sociaal, integratie en veiligheid (SIV) Doelstellingen en prestatieafspraken die met het ijk zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk Art. 3 Uitvoeringsregeling brede doeluitkering sociaal, intergratie en veiligheid meerjaren ontwikkelingsprogramma en vastgelegd in het GSB-convenant per stad Werk en Inkomen 10 Wet Sociale Werkvoorziening Wet Sociale Werkvoorziening Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking dan wel een arbeidsovereenkomst heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden. Art 7 Art 12 Uitkering in vijf gelijke termijnen. Betalingstermijn die vervalt in de tweede maand van het eerste, derde en vierde kwartaal en twee betalingstermijnen vervallen in de tweede maand van het tweede kwartaal Subsidieverstrekking door gemeente Indicatie en aanbod Aantal mensen dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2008 uitgedrukt in arbeidsjaren. Totale realisatie in 2008 uitgedrukt in standaardeenheden Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren in begeleid werken van geïndiceerde bewoners per gemeente in Wet Werk en Bijstand (inkomensdeel) Wet werk en bijstand art 77 Totaal uitgaven inkomensdeel, categorie 65 jr en ouder Nvt Totaal uitgaven inkomensdeel, categorie jonger dan 65 jaar Nvt Totaal ontvangsten (niet ijk) van derden inkomensdeel, categorie 65 jr en ouder Nvt Wet Werk en Bijstand (werkdeel) Totaal ontvangsten (niet ijk) inkomensdeel, categorie jonger dan 65 jaar Nvt Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2006 naar 2007 Art Vermogens- en inkomensbestanddelen aanvragers bijstand Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2007 naar 2008 Art Vermogens- en inkomensbestanddelen aanvragers bijstand Totaal uitgaven werkdeel Art 35 en 36 Aanvullende inkomensondersteuning Art 6 Niet - uitkeringsgerechtigden, arbeidsinchakeling en sociale activering Art 7 lid 1 personen als bedoeld in art 10. Art 10 Aanspraak op ondersteuning bij arbeidsinschakeling Art 40 Woonplaats en adresgegevens Omvang van het in 2007 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden Art Vermogens- en inkomensbestanddelen aanvragers bijstand vastgesteld

6 Nr. Specifieke uitkering Juridische grondslag Indicatoren Aard Controle * Artikel Omschrijving Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden Art Vermogens- en inkomensbestanddelen aanvragers bijstand vastgesteld Totaal ontvangsten (niet ijk) werkdeel Art Vorm bijstand Terug te betalen aan ijk Art 70 Terugvordering werkdeel door ijk 12 IOAW Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze Uitgaven IOAW Art 56 Vergoeding door het ijk (75% van kosten minus ontvangsten) werknemers (IOAW) art 54 Ontvangsten IOAW (niet ijk) Art 58, 59-59b Aanvullende uitkering door het ijk 59e Voorzieningen 13 IOAZ Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte Uitgaven IOAZ Art 56 Vergoeding door het ijk (75% van kosten minus ontvangsten) zelfstandigen (IOAZ) art 54 Ontvangsten IOAZ (niet ijk) Art 58, 59-59b Aanvullende uitkering door het ijk 59i Voorzieningen Uitvoeringskosten IOAZ Art 59e-59h Vergoeding uitvoeringskosten (onderzoek) 14 Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004 Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen 2004, art 54 Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob) Art 48, 50 en 52 Vergoeding ijk aan gemeente Totaal uitgaven kapitaalverstrekking Bbz 2004 Art 55 en 59 Niet in aanmerking te nemen kosten Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl Bob) (excl ijk) Art 56 Vergoeding uitvoeringskosten Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking Bbz (excl ijk) Art Terugvorderingsbepalingen Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 (excl. Bob) Totaal uitgaven uitkeringen Bob Art 55 en 59 Niet in aanmerking te nemen kosten Totaal ontvangsten Bob (excl ijk) Art Terugvorderingsbepalingen Totaal uitvoeringskosten Bob Art 48, 50 en 52 Vergoeding ijk aan gemeente 15 Wet Werkloosheidsvoorzieningen Wet Werkloosheidsvoorzieningen Betaalde uitkeringen, inclusief sociale lasten Art ijksvergoeding Betaalde uitvoeringskosten Ontvangsten 16 Participatiebudget Wet Participatiebudget Meeneemregeling WWB:overheveling overschot/tekort van 2008 naar Participatiebudget 2009 Budgetten voor inburgeringsvoorzieningen en de middelen voor volwasseneducatie (Omvang van het in het jaar 2008 niet-bestede bedrag WWB-werkdeel dat meegenomen is naar het Participatiebudget van 2009) Lasten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasbetaling Totaal lasten 2009 Lasten 2009 van educatie o.g.v. afgesloten overeenkomsten met een of meerdere OC's Baten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasontvangst Totaal baten (niet-ijk) Participatiebudget Teruggevorderd bedrag educatie van OC's over 2008 Terug te betalen aan rijk (= in 2009 niet-besteed bedrag voor zover dat de reserveringsregel overschrijdt) Het aantal in 2009 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven egelluw besteed bedrag 2009 (indien voorfinanciering heeft plaatsgevonden) 17 Schuldhulpverlening Wet Schuldsanering natuurlijke personen Besteed bedrag 2009 (*) Aard controle: geeft aan welke type controle door de accountant per indicator (voor het ijk) van toepassing is. In de nota verwachtingen accountantscontrole wordt ingegaan op de inhoud van de controle. Er is onderscheid gemaakt naar de volgende typen controles: a. = reguliere rechtmatigheidcontrole. Veelal betreft het de controle van financiële gegevens, zoals bestedingen. Daarnaast zijn het prestatieafspraken, die mogelijk leiden tot een financiële afrekening met het ijk b. D = deugdelijke totstandkoming, waarbij sprake is van 2 varianten: = de indicatoren zijn relevant voor de financiële vaststelling door het ijk. Op grond van de regelgeving per specifieke uitkering kan worden volstaan met de beoordeling van de deugdelijke totstandkoming. D2= de indicatoren zijn relevant voor het departementale jaarverslag. De bevindingen worden opgenomen in het rapport van bevindingen van de accountant, maar niet meegewogen in de accountantsverklaring bij de jaarrekening. c. Nvt = niet van toepassing. Voor deze indicator geldt dat art 3A van het BAPG niet van toepassing is. Alle bovengenoemde regelingen zijn door Deloitte Accountants B.V. verder uitgewerkt in werklijsten Sisa. Deze werklijsten dienen als basis voor de interne controle voor zowel de organisatie als de accountant.