Jaarverslag en Jaarrekening Stichting Allegoeds

Transcriptie

1 Jaarverslag en Jaarrekening 2018 Stichting Allegoeds Stichting Allegoeds Molenweg 49 A 6741 KK Lunteren telefoon: website: info@allegoed.nl

2 Pagina

3

4

5 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% overnachtingen zorg -zakelijk Allegoeds zakelijk zorggericht

6

7

8

9

10

11 totaal aantal gasten Allegoeds Vakanties

12 aantal overnachtingen per categorie

13 100% verhouding man - vrouw 80% 60% 40% 20% 0% man vrouw herkomst gasten per provincie 2018 Groningen Limburg Noord Brabant Gelderland Noord Holland Friesland Flevoland Drente Zuid Holland Zeeland Overijssel Utrecht

14

15 algemene tevredenheid gasten 2018 zeer tevreden tevreden niet tevreden/niet ontevreden ontevreden zeer ontevreden tevredenheid over vrijwilligers 2018 zeer tevreden tevreden niet tevreden/niet ontevreden ontevreden zeer ontevreden

16 tevredenheid over locaties 2018

17

18

19 overnachtingen Bosgoed zakelijk zorggericht

20

21

22 2.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2018 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-17 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Ref. 31-dec dec-17 Eigen vermogen 6 Algemene reserve Bestemmingsfondsen Totaal eigen vermogen Onderhoudsvoorzieningen Langlopende schulden 8 Hypothecaire leningen Kortlopende schulden 9 Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

23 2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 Realisatie Begroting Realisatie Ref BATEN Opbrengst activiteiten Deelnemersgelden Opbrengst fondsen en donateurs Overige opbrengsten Som der baten LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingskosten Algemene organisatiekosten Specifieke organisatiekosten Algemene verzorgingskosten Rente- en bankkosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Overige baten en lasten Netto resultaat Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Algemene reserve

24 2.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Allegoeds is feitelijk en statutair gevestigd op de Molenweg 9 a, 6741 KK te Lunteren, en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van Stichting Allegoeds bestaan voornamelijk uit het organiseren van ouderenvakanties. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijn 640 voor de jaarverslaggeving. De stichting kwalificeert zich als een kleine stichting zonder winststreven. De jaarrekening wordt opgesteld op basis van een stelsel van bepaling van vermogen en resultaat dat uitgaat van historische kosten onder toepassing van Richtlijn voor de Jaarverslaggeving nummer 640. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde tenzij anders vermeld. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden opgenomen voor de historische aanschaffingswaarden. De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de historische aanschaffingswaarden, op basis van de verwachte economische levensduur. Op vaste activa in uitvoering wordt niet afgeschreven tot het moment van ingebruikname. Investeringssubsidies zijn als negatieve post opgenomen binnen de materiële vaste activa. De afschrijvingstermijn is gerelateerd aan de afschrijving van de activa waar deze betrekking op hebben. Financiële vaste activa De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs of lagere marktwaarde per ultimo van het boekjaar. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde, rekening houdend met noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. De overlopende activa worden opgenomen tegen de nominale waarde. Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen voor groot onderhoud worden gevormd voor de kosten van groot onderhoud, waarbij de dotaties aan de voorziening worden gevormd op basis van geschatte toekomstige uitgaven aan groot onderhoud aan de hand van een meerjaren groot onderhoudsplan.

25 Langlopende schulden Betreft schulden met een resterende looptijd langer dan één jaar. Deze worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Kortlopende schulden Betreft schulden met een resterende looptijd korter dan één jaar. Deze worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld

26 2.2 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2018 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-17 Bedrijfsgebouwen en terreinen Verbouwingen Installaties en inventarissen Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Bedrijfsgebouwen en terreinen Verbouwingen Installaties en inventarissen Totaal Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Financiële vaste activa Effecten F. van Lanschot Bankiers N.V Boekwaarde per 1 januari Bij: Aankopen Af: Verkopen Koersverschillen bij verkopen Koersverschillen overige Boekwaarde per 31 december De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs of lagere marktwaarde per ultimo van het boekjaar. De marktwaarde van de effecten bedroeg per dec dec-17 Spaarrekeningen en deposito's Banksaldi Van Lanschot Bankiers N.V Banksaldi Rabobank Totaal spaarrekeningen en deposito's

27 Vorderingen 31-dec dec Debiteuren Debiteuren Overeenkomstig de saldilijst per ultimo van het boekjaar 4. Overige vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Kassen Banken

28 PASSIVA 6. Eigen vermogen Saldo per Mutatie Resultaat- Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2018 boekjaar bestemming 31-dec-2018 Algemene reserve Bestemmingsfondsen Algemene reserve Stichting Allegoeds zet haar vermogen in voor het uitvoeren van haar doelstellingen en streeft naar een kostendekkende exploitatie. Het in stand houden van het vermogen is noodzakelijk om voldoende rendement te genereren teneinde de activiteiten te kunnen blijven uitvoeren. Bestemmingsfondsen Saldo per Ontvangsten Uitgaven Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2018 Suppletiefonds Totaal voorzieningen Onderhoudsvoorzieningen Saldo per Dotatie Uitgevoerd Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2018 onderhoud 31-dec-2018 Voorziening voor: Stichting Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed, Groot onderhoud Stichting Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed, Schilderwerk Totaal voorzieningen

29 8. Langlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-17 Lening VPSB Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december geleend aan Stichting Allegoeds met een rente van 0%. De lening is lineair af te lossen in 20 jaar en is bedoeld om de investeringen en aanloopverliezen van het Bosgoed te dekken. Als zekerheid is een hypotheek afgegeven op Het Bosgoed te 6741 KG Lunteren, Molenweg Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: 31-dec dec-17 Aflossingsverplichtingen langlopende leningen In het komende jaar vallende aflossingstermijn van de lening VPSB Crediteuren Crediteurensaldo volgens saldilijst Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenpremies Rerservering personele kosten Reservering vakantiegeld Reservering vakantieuren Reservering dienstjubilea Reservering levensloopdagen Nog te betalen kosten: Accountantskosten Rente- en bankkosten Diversen Vooruitontvangen opbrengsten: Deelnemersgelden Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

30 2.2 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2018 BATEN 10. Opbrengst activiteiten Realisati Begrotin Realisati e g e Sectie Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Opbrengst deelnemersgelden Sectie Allegoeds Vakanties Opbrengsten fondsen en donateurs Bijdragen Particulieren Kerkelijke instanties Fondsenwerving Allegoeds Vakanties Projectbijdragen Overige opbrengsten Beleggingen Rente Ontvangen dividend Opbrengst dienstverlening Stichting HORA Stichting VPSB Diverse baten Diverse baten Totaal overige opbrengsten

31 LASTEN 14. Personeelskosten Realisatie Begroting Realisatie De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Bruto salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Ziekengeldverzekering Bijdrage ziektekostenverzekering Deskundigheidsbevordering Reiskosten Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Allegoeds Vakanties 5,6 5,5 Groepshotel Het Bosgoed 15,8 14,6 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van FTE's 21,4 20,1 Stichting Allegoeds volgt de CAO Ziekenhuizen. De directeur-bestuurder is ingeschaald volgens de Beloningscode voor Bestuurders in de Zorg in schaal B. De inschaling is verder getoetst aan en in overeenstemming met het advies van de commissie Wijffels betreffende salarissen van directeuren van goede doelen organisaties

32 15. Afschrijvingen op materiële vaste activa Realisatie Begroting Realisatie De specificatie is als volgt: Allegoeds Vakanties Investeringssubsidie Allegoeds Vakanties Allegoeds Vakanties Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Investeringsubsidie Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Huisvestingskosten Huur accommodaties Onderhoud Energiekosten Verzekeringen, belastingen en heffingen Overige huisvestingskosten Algemene organisatiekosten Telefoon-, porti- en vrachtkosten Drukwerk, reproductie- en documentatiekosten Automatiseringskosten Administratiekosten derden Accountantskosten Advies- en onderzoekskosten Bestuurs-, representatiekosten en kosten RvT Reis- en verblijfkosten personeel en vrijwilligers Overige algemene organisatiekosten Specifieke organisatiekosten Werving, scholing en attentie vrijwilligers Bijeenkomsten vrijwilligers en coördinatoren Promotie, brochures en advertenties Excursiekosten en pendelbus Kosten rolstoelbus Overige specifieke organisatiekosten

33 19. Algemene verzorgingskosten Realisatie Begroting Realisatie De specificatie is als volgt: Inkoop voeding en dranken Was- en schoonmaakkosten Overige verzorgingskosten Rente- en bankkosten Rente- en bankkosten Kosten effectenbezit Overige baten en lasten 21.1 Opbrengst van effecten die tot de financiële vaste activa behoren Koersverschillen bij verkoop effecten Waarderingsverschillen overig effecten

34 Bijdrage Fondsen 2018 Thurkow fonds sociaal fonds Dr.C.J. Vaillantfonds Fundatie van den Santheuvel, Sobbe Stichting Elise Mathilde Fonds Stichting MR August Fentener van Vlissingen Pasman Stichting Stichting Fundatie van Beijeren van Schagen Bavo Stichting Schokkenkamp Wegener Lonzieme fonds VPSB bijdrage suppletiefonds VPSB algemene bijdrage

35

36 VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN HET BESTUUR VAN DE JAARREKENING

37

38