Stichting Twentsewens Ambulance

Transcriptie

1 Twentelaan RE Almelo Postbus AE Almelo Tel info@eshuis.com Stichting Twentsewens Ambulance gevestigd te Hengelo Rapport inzake de Jaarrekening 2017 Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V. Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr Lid van het SRA

2 Bladzijde 1 Inhoudsopgave Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant 3 Resultaten 4 Financiële positie 5 Meerjarenoverzicht 6 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 11 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 14

3 ACCOUNTANTSRAPPORT Bladzijde 2

4 Bladzijde 3 Aan het bestuur van Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2017 van Stichting Twentsewens Ambulance te Hengelo. Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: Stichting Twentsewens Ambulance De jaarrekening van Stichting Twentsewens Ambulance te Hengelo is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Twentsewens Ambulance. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Almelo Postbus AE Almelo, 31 december 2018 Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V. H. Schreur RA

5 Bladzijde 4 Resultaten Bespreking van de resultaten Mutatie % Baten ,4 Overige bedrijfsopbrengsten Kosten vrijwilligers ,1 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ,5 Overige exploitatiekosten ,4 Som der bedrijfslasten ,2 Bedrijfsresultaat ,5 Financiële baten en lasten ,2 Netto resultaat ,8

6 Bladzijde 5 Financiële positie Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen

7 Bladzijde 6 Meerjarenoverzicht Activa Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Totaal passiva Baten Brutomarge Bedrijfsresultaat Netto resultaat Stichtingsvermogen Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V.

8 JAARREKENING Bladzijde 7

9 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 8 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 31 december december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Andere vaste bedrijfsmiddelen VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Rabobank Totaal activazijde

10 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 9 PASSIVA 31 december december 2016 STICHTINGSVERMOGEN 3 Algemene reserve KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

11 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 10 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Baten Giften Overige bedrijfsopbrengsten Lasten Kosten vrijwilligers Afschrijvingen op immateriële en materiële 7 vaste activa Overige exploitatiekosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Andere rentebaten en soortgelijke 9 opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten NETTO RESULTAAT

12 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 11 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Twentsewens Ambulance is feitelijk en statutair gevestigd op Krabbenbosweg 46A, 7555 EL te Hengelo en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van Stichting Twentsewens Ambulance bestaan voornamelijk uit het verzorgen van comfortabel ambulancevervoer met professionele begeleiding t.b.v. terminale patiënten. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine organisaties zonder winststreven (RJK C2 kleine fondsenwervende organisaties), die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen Materiële vaste activa Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd.

13 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 12 Vaste activa 1 Materiële vaste activa TOELICHTING OP DE BALANS Andere vaste bedrijfsmiddelen Stand per 1 januari 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Vlottende activa Vorderingen 2 Overige vorderingen en overlopende activa Opbrengst Benefiet Uitkering brandschadeverzekering Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het stichtingsvermogen weergegeven: Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar 866 Stand per 31 december

14 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 13 Kortlopende schulden 4 Overige schulden en overlopende passiva Waarborgsommen inzake bedrijfskleding 525 -

15 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 14 Baten TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Giften Overige bedrijfsopbrengsten Uitkering brandschadeverzekering Kosten vrijwilligers Overige Overige Kantinekosten Bedrijfskleding Studie- en opleidingskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige exploitatiekosten Huisvestingskosten Kosten inventaris Verkoopkosten Kosten ambulances Kantoorkosten Algemene kosten Huisvestingskosten Onderhoud gebouwen Schoonmaakkosten Gas, water en elektra

16 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde 15 Kosten inventaris Reparatie en onderhoud inventaris Kleine aanschaf inventaris Overige Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Relatiegeschenken Representatiekosten Overige verkoopkosten Kosten ambulances Brandstofkosten auto's Reparatie en onderhoud auto's Assurantiepremie auto's Motorrijtuigenbelasting Kilometervergoeding Boetes en bekeuringen Overige autokosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoon- en faxkosten Kosten automatisering Algemene kosten Abonnementen en contributies 35 - Accountantskosten, andere niet-controlediensten Overige Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente - 125

17 Stichting Twentsewens Ambulance, Hengelo Bladzijde Rentelasten en soortgelijke kosten Betaalde bankrente Hengelo, 31 december 2018