iona stichting herengracht BX amsterdam

Transcriptie

1 ina stichting herengracht BX amsterdam JAARREKENING 2011 te lefn "':' fa x *':' i na@ ina. nl website: w\v\v. i na.nl pstixj[lk: 16:38900

2 ina stichting herengracht EX amsterdam BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in EUR) ACTIVA 31 december I december 2010 Materiële vaste activa -Bedrijfsmiddelen bestemd vr de bedrijfsvering -Direct in gebruik vr de delstelling I 3 4 Financiële vaste activa -Leningen en vrschtten verstrekt in het kader van de delstelling -Tekmstig bezit landbuwgrnden Beleggingen Vrderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen Vermgen -Stamkapitaal Vermgensfnds KersegaIisatiereserve Bestemmingsfndsen Werkfndsen Endwmentfndsen Inafndsen Schulden -Op lange termijn -Op krte term ij n l telefn ** ::$53 fax ':"' e-ma il : ia@ina.nl wehsire: W\v\v.ind l pslba nk:

3 ina stichting herengracht BX amsterdam STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in EUR) Baten Werkelijk 2011 Begrt 2011 Werkelijk Dnaties, giften en schenkingen -Nalatenschappen Resultaat beleggingen - Bank- en girsaldi - Rente- en dividenden effecten - Kersresultaten - Ksten vermgensbeheer - Rente lening u/g l Lasten -Secretariaatsksten Beschikbaar Overige baten en lasten Ttaal baten ========= ====== ======= [elefn "" fax *':' ÎI156 ina@ina.nl wehsite: \\'w-;y.ina. nl psthank: 163H900

4 ina stichting herengracht 276 -]0]6 EX amsterdam ST AA T VAN BATEN EN LASTEN (vervlg) Werkelijk 2011 Begrt Werkelijk 2010 Lasten Besteed aan delstelling Verstrekte subsidies: - Uit werkfndsen - Uit endwmentfndsen - Uit Inafndsen Ttaal besteed Overige bestemmingen Bestemd vr stamkapitaal - Uit nalatenschappen aan stamkapitaal - Uit schenkingen aan stamkapitaal Bestemd vr Vermgensfnds Bestemd vr Kersegalisatiereserve Bestemd vr fndsen - U it jaarinkmen aan fndsen - Uitbetaald uit fndsen Bestemming dr schenker aangegeven - Uit schenking aan werkfndsen - Uit schenking aan endwmentfndsen - Uit schenking aan Inafndsen Ttaal lasten Sald baten en lasten tele/n "'* ) 3 fax ':":'." i8s6 c-llljii: i n:l@i lla.nl \\ ehsite: <vw w.jna.nl pstban k 163H 9UO

5 ina stichting herengracht EX amsterdam ALGEMEEN 1.1. Het del van de stichting is het bevrderen van geestelijke, culturele en maatschappelijke ntwikkeling in de ruimste zin. Zij richt zich p initiatieven van algemeen nut, in het bijznder p het gebied van: - Antrpsfie en haar werkgebieden, waarnder pedaggie, gezndheidszrg, gehandicaptenzrg, landbuw, natuurwetenschappen, euritmie en het actief waarnemen van kunst; - De religieuze dimensie van het leven; - Architectuur, mnumentale kunsten, tuin- en landschapsarchitectuur, landbuwarchitectuur, muzische en beeldende kunsten De stichting is ingeschreven in het Stichtingenregister van de Kamer van Kphandel en Fabrieken te Amsterdam nder nummer S De stichting is aangemerkt als een Algemeen Nut Begende Instelling De ln- en financiële administratie zijn in 2011 uitgeverd dr Snja Bönisch (medewerkster Jna Stichting) Waarderingsgrndslagen Materiële vaste activa bestemd vr de bedrijfsvering Materiële vaste activa bendigd vr de bedrijfsvering wrden gewaardeerd p basis van verkrijgingsprijs rekening hudend met een afschrijving p basis van de ecnmische waarde dan wel p actuele waarde. Materiële vaste activa direct in gebruik vr delstelling Materiële vaste activa aangewend in het kader van de delstelling wrden gewaardeerd tegen 1 als deze zijn verkregen uit nalatenschappen f schenkingen. Aangekchte materiële vaste activa in het kader van de delstelling wrden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs rekening hudend met een afschrijving p basis van de ecnmische waarde. Financiële vaste activa Financiële vaste activa in de vrm van leningen wrden gewaardeerd tegen nminale waarde rekening hudende met een vrziening wegens ninbaarheid. Minderheidsdeelnemingen wrden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, rekening hudend met een vrziening vr lagere waarde. Beleggingen De beleggingen wrden gewaardeerd tegen marktwaarde. Vrderingen, liquide middelen, en verlpende activa en passiva Vrderingen, liquide middelen, schulden en verlpende activa en passiva wrden pgenmen tegen nminale waarde; waardering geschiedt met inachtneming c.q.nder aftrek van een vrziening wegens ninbaarheid, gebaseerd p een individuele berdeling van de vrderingen. ldefoil ''':' f~x ':":' ir56 i i n a.nl w ehsir<:: \V\V\V.in'1.nl pslb'lnk:

6 ina stichting herengracht EX amsterdam Schulden Alle schulden die per balansdatum aanwezig zijn wrden pgenmen. Eigen Vermgen Het eigen vermgen van de Stichting is het verbluvend belang van de activa van de Stichting na aftrek van al het vreemd vermgen, waarbij een nderscheid wrdt gemaakt in het stamkapitaal, vrij besteedbaar vermgen en bestemmingsfndsen. Vrzieningen Vrzieningen wrden gewaardeerd tegen de geschatte waarde van de verplichtingen p balansdatum. Baten en lasten Ontvangsten en uitgaven wrden in de staat van baten en lasten tegerekend aan de peride waarp ze betrekking hebben vlgens een bestendige gedragslijn. Subsidieverplichtingen wrden geheel ten laste gebracht van het be~aar waarin het besluit tt tekenning schriftelijk aan de subsidieaanvragen is medegedeeld, ngeacht in welk bekjaar de subsidie wrdt uitgekeerd. Bezldiging bestuurders Alle bestuurders zijn nbezldigd De administratie van de stichting ver de peride 1 januari 2011 tt en met 31 december 2011, alsmede de daaraan ntleende financiële rapprtage, zijn gecntrleerd dr Schagen Lensen & van Krieken Accuntants te Rtterdam. De p deze cntrle betrekking hebbende cntrleverklaring is aan dit rapprt tegevegd De directie van de Stichting werd in 2011 geverd dr de heer J.I.M. Andersn Ere-leden van het bestuur: Mevruw M.J. van Beuningen-Chabt en de heer H.R. van Aaideren. Mr. M. W. ter Hrst Drs. M. Truw Mevruw Ir. C.M.E. van Lkeren Campagne Drs. J.H. Huisman Mevruw Drs. I.M.E. Chavannes-Frtuyn Ir. M.S. Rest Crllius Mevr. S.A. Steenhuisen Drs. M.LJ. de Jng Drs. D.A.V. Peters-van 8rederde Vrzitter Vice-vrzitter Secretaris Penningmeester te lefqn ''';' f<j X ** i856..-ma il : i n~l:r.) i n <J.n l \V"bsire: w,v\v.in:l. nl pstbank: 163H900

7 ina stichting herengracht EX amsterdam TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE ST AAT VAN BATEN EN LASTEN TOELICHTING OP DE BALANS ( in EUR) Materiële vaste activa Materiële vaste activa bestemd vr de bedrijfsvering Pand Herengracht Aanschafwaarde Cumulatieve aanpassingen sedelt Bekwaarde 1 januari I 1 Aanpasssing actuele waarde bekjaar 0 0 Bekwaarde 31 december Het pand Herengracht 276 te BX Amsterdam is aangeschaft p vr een bedrag van ,82. Het pand is in gebruik als kantr vr het secretariaat van de stichting; een deel wrdt verhuurd. Het pand wrdt gewaardeerd p 1,--. De WOZ waarde is: Inventaris Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Bekwaarde I januari Investeringen bekjaar Afschrijvingen bekjaar Bekwaarde 3 I december De inventaris wrdt gewaardeerd p basis van verkrijgingsprijs rekening hudend met een afschrijving p basis van de ecnmische waarde. Direct in gebruik vr de delstelling Pand Wageningen, Muziekinstrumenten en biblitheek Aanschafwaarde 3 3 Cumulatieve afschrijvingen 0 0 Bekwaarde I januari 3 3 Afschrijvingen bekjaar 0 0 Bekwaarde 3 1 december 3 3 Het pand Wageningen, de muziekinstrumenten en de biblitheek wrden uitgeleend/ter beschikking gesteld aan geïnteresseerde derden (in het kader van de delstelling van de Stichting). Deze activa zijn vrnamelijk afkmstig uit schenkingen en nalatenschappen en wrden gewaardeerd p 1. De WOZ waarde van het pand Wageningen is: lelefn ** "53 fa x ';'*: H:l56 in:l@i na.nl w ehsite: \Vww.i na. n l pstbank

8 ina stichting herengracht EX amsterdam Financiële vaste activa Deelnemingen Aanschafprijs Afwaardering Bekwaarde De Stichting heeft een minderheidsbelang in een Nederlandse venntschap welke werkzaam is p het gebied van "eerlijk hut". De Stichting bezit 1,4% van het aandelenkapitaal Leningen en vrschtten verstrekt in het kader van de delstelling Nminale waarde Vrziening wegens ninbaarheid Bekwaarde Aan diverse instellingen zijn leningen verstrekt. Gezien het risic en de aard is vr het grtste deel van het bedrag van de leningen een vrziening getrffen. Op één lening is een hypthecaire zekerheid verkregen Tekmstig bezit landbuwgrnden Tekmstig bezit landbuwgrnden Lening lg Over de lening wrdt jaarlijks 4% rente berekend, welke ten laste kmt van het vermgensfnds. Beleggingen Curante ter beurze genteerde effecten Vrderingen Dividendbelasting Ng te ntvangen bedragen Liquide middelen Bankrekeningen, gelden nderweg en kas ======= telef n ""' '53 fn ""':\ <::-Illail: in:l@ina.nl \\ èbsi te "',,,\v.ina. nl p slh:ln l-c:

9 ina stichting herengracht EX amsterdam Eigen vermgen Stamkapitaal Beginsald Teveging uit nalatenschappen Teveging uit schenkingen Sald baten en lasten Vermgensfnds Beginsald Teveging uit schenking Kersegalisatiereserve Beginsald Teveging bekjaar Eindsald Bestemmingsreserves Werkfndsen Beginsald Uitbetaald Mutatie fndsen nderling Teveging uit schenkingen Teveging uit lna fnds Teveging uit jaarinkmen Endwmentfndsen Beginsald Uitbetaald Mutatie fndsen nderling lnafndsen (fndsen t.b.v. lna-activiteiten dr het bestuur bepaald) Beginsald Uitbetaald Dtatie werkfndsen/endwmentfndsen Teveging uit schenkingen Teveging uit jaarinkmen tekfn *':' ,3'53 fax ';"" io na.nl w" hsire: "'''',,". i na.nl pstbank: 1('i3R900

10 ina stichting herengracht EX amsterdam Schulden Op lange termijn Rentelening Leningen lg Op krte termijn Persneelslasten Administratie- en accuntantslasten Subsidieverpl ichtingen Diversen teldn ::":: '53 fa x *:': ' in:l' inna.nl wehsilc: w\ "w.in:\.nl ['lsiban k: lg 5H900

11 ina stichting herengracht BX amsterdam TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in EUR) werkelijk 2011 Begrt werkelijk 2010 Baten uit eigen fndsenwerving Dnaties, giften en schenkingen Schenkingen t.b.v het stamkapitaal Schenkingen t.b.v. jaarinkmen Schenkingen t.b.v. fndsen Nalatenschappen Nalatenschappen t.b.v. stamkapitaal Nalatenschappen t.b.v. fndsen p.m. p.m Resultaat beleggingen Bank- en girsaldi Rente- en dividenden effecten Rente lening u/g Kersresultaten Ksten vermgensbeheer Lasten Secretariaatslasten Salarissen/sciale lasten Pensien lasten Overige persneelsksten Reis/verb Iij fs ksten Hu isvestingsksten Kantrksten Overige algemene ksten telefn " " 'l.~ 5 3 f'lx ; ".'\l.w i n,, ~i n a. nl \\ 'c l>~it",: w\\'\v. inj.nl pstl>:l llk: 16:;8000

12 Schagen Lensen & Van Krieken Accuntants Gudsesingel KD Rtterdam Pstbus OE Rtterdalll Tel Fax OIO Aan het bestuur van de Ina stichti ng Herengracht BX AMSTERDAM rttelclam<ffislk.nl Ref: 10144/1867/( B)-GS Rtterdam, I Februari 2012 Behandeld dr: G. Schagen AA CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Wij hebben de in dit rapprt pgenmen jaarrekening 2011 van de Ina Stichting te Amsterdam gecntrleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten ver 2011 met de telichting, waarin zijn pgenmen een verzicht van de gehanteerde grndslagen vr financiële verslaggeving en andere telichtingen Verantwrdelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwrdelijk vr het pmaken van de jaarrekening die het vermgen en het resultaat getruw dient weer te geven in vereenstemming met de in Nederland geldende van tepassing zijnde grndslagen vr de financiële verslaggeving. Het bestuur is tevens verantwrdelijk vr een zdanige interne beheersing als het ndzakelijk acht m het pmaken van de jaarrekening mgelijk te maken znder afwijkingen van materieel belang als gevlg van fraude f futen. Verantwrdelijkheid van de accuntant Onze verantwrdelijkheid is het geven van een rdeel ver de jaaltekening p basis van nze cntrle. WU hebben nze cntrle verricht in vereenstemming met Nederlands recht, waarnder de Nederlandse cntrlestandaarden. Dit vereist dat wij vlden aan de vr ns geldende ethische vrschriften en dat wij nze cntrle zdanig plalulen en uitveren dat een redelijke mate van zekerheid wrdt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een cntrle mvat het uitveren van werkzaamheden ter verkrijging van cntrle-infrmatie ver de bedragen en de telichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zun afhankelijk van de dr de accuntant tegepaste rdeelsvrming, met inbegrip van het

13 Schagen lensen & Van Krieken Accuntants inschatten van de risic's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevlg van fraude f futen. Bij het maken van deze risic-inschattingen neemt de accuntant de interne beheersing in aanmerking die relevant is vr het pmaken van de jaarrekening en vr het getruwe beeld daarvan, gericht p het pzetten van cntrlewerkzaamheden die passend zijn in de mstandigheden. Deze risic-inschattingen hebben echter niet tt del een rdeel tt uitdrukking te brengen ver de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een cntrle mvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebnlikte grndslagen vr financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de dr het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de dr ns verkregen cntrle-infrmatie vldende en geschikt is m een nderbuwing vr ns rdeel te bieden. Ordeel betreffende de jaarrekening Naar ns rdeel geeft de jaarrekening een getruw beeld van de grtte en samenstelling van het vermgen van de Ina Stichting per 31 december 2011 en van het sald van baten en lasten ver 2011 in vereenstemming met de in Nederland geldende grndslagen vr de financiële verslaggeving. Rtterdam, 1 februari 2012 Schagen Lensen & Van Krieken Accuntants G. Schagen Accuntant-Administratiecnsulent