Jaarrekening 2014 Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland
Pagina INHOUDSOPGAVE 2 Jaarverslag 3 1.0 Jaarrekening 2014 5 1.1 Balans per 31 december 2014 6 1.2 Resultatenrekening over 2014 7 1.3 Kasstroomoverzicht over 2014 8 1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 9 1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2014 10 1.7 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 14 2.0 Overige gegevens 19 2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 20 2.2 Resultaatbestemming 20 2.3 Gebeurtenissen na balansdatum 20 2.4 Ondertekening door bestuurders 20 2.5 Subsidieverantwoording 21 2.6 Accountantsverklaring 22 Pagina 2
Jaarverslag 2014 De Vrijwilligerscentrale Amstelland werkt voor de gemeenten Amstelveen, Uithoorn en Aalsmeer en sedert 2014 ook voor de gemeente Diemen. In Amstelveen en Aalsmeer voert de stichting een Vrijwilligerscentrale uit. In Uithoorn draait de VWC twee taalprojecten met vrijwilligers. In Aalsmeer is de centrale tevens de projectleider voor Aalsmeer voor Elkaar; een online platform voor uitwisseling van onderlinge hulp op het terrein van Zorg en Welzijn. In Diemen wordt dit platform eveneens ingevoerd waarbij de Vrijwilligerscentrale de procesbegeleiding voor haar rekening neemt. De Vrijwilligerscentrale heeft een heldere visie. De stichting gelooft in een samenleving waarin verbinding tussen burgers belangrijk is. Een samenleving waarin initiatiefrijke burgers verantwoordelijkheid nemen voor hun sociale leefomgeving. Waarin burgers zich gesteund en geholpen weten door hun medeburgers maar waar tegelijkertijd wederkerigheid de interactie (en daarmee de eigen kracht) versterkt. De Vrijwilligerscentrale is binnen die context de verbindende factor tussen diverse partijen. Als professioneel kenniscentrum op het terrein van vrijwillige inzet brengt de Vrijwilligerscentrale vraag en aanbod bij elkaar. Zij doet dit voor burgers en organisaties middels de vacaturebank en tussen burgers onderling middels de Buurthulpdienst en Aalsmeer voor Elkaar. Daarnaast levert de centrale adviesdiensten, biedt scholing aan en voert de Maatschappelijke Stage en diverse andere projecten uit. De prestaties zijn hoger dan begroot. Middels de vernieuwde websites vonden meer burgers een passende vrijwilligersbaan of konden iets voor een ander betekenen. Opvallend is dat in Aalsmeer vooral mensen in de leeftijdscategorie rond de 40 jaar de weg naar individuele hulpverlening weten te vinden. Net als in 2013 bleek het aantal ingezette productieve uren van het personeel hoger dan aan de gemeenten geoffreerd. Gedurende het jaar hebben wij gekozen voor een extra investering in het team. Tijdens enkele teamdagen is het werk anders ingedeeld waardoor de talenten van de teamleden beter op elkaar aansluiten. Trots zijn wij dat de jaarrekening aansluit bij hetgeen wij begroot hebben. Wij hebben het jaar afgesloten met een batig saldo ad. 14.356,-- oftewel 2.4 % van de totale omzet. Wij voegen dit resultaat toe aan de risicoreserve. Voor het jaar 2015 hebben wij opnieuw een sluitende begroting. Ook voor dit jaar streven wij er naar over het lopende jaar een toevoeging te doen aan de risicoreserve van rond de 3%. Wij willen ons immers als solide partner aanbieden aan gemeenten. Beleidsmatig zien wij 2015 als een belangrijk jaar. Nu de transitie in de zorg zijn aanvang heeft genomen zal het beroep op vrijwilligers en mantelzorgers sterk toenemen. Met name de behoefte aan vrijwilligers die incidenteel of met enige regelmaat iets voor een ander willen doen zal sterk groeien. De verwachting is dat dat een uitbreiding van het aantal beschikbare mensen in vraagt in Amstelveen en Aalsmeer van rond de 1400. Een dergelijk aantal is alleen haalbaar als wij onderdeel zijn van een alliantie die zich hieraan committeert. Deze alliantie heeft zich in Aalsmeer rondom de uitrol van Aalsmeer voor Elkaar ontwikkeld. Ook in Amstelveen is dit partnerschap aan het groeien. Tenslotte zien wij vooral veel mogelijkheden om de impact van Vrijwilligerscentrale te vergroten middels fysieke aanwezigheid in het Amstelveense Stadshart en het Aalsmeerse Raadhuis. pagina 3
Het bestuur van de Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland en Omstreken Amstelveen aldus vastgesteld door het bestuur in vergadering bijeen op 28 april 2015. Het bestuur en directie bestaat uit de volgende personen: Joop Siemers (voorzitter) Ineke Ruiter (bedrijfsmatige zaken) Michel Koning (Inhoudelijke zaken) Berry Groen (Aspirant bestuurslid) Frans Huissen (directeur) pagina 4
1.0 JAARREKENING Pagina 5
1.0 JAARREKENING 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA Ref. 31-dec-14 31-dec-13 Vaste activa Materiële vaste activa 1 1.149 1.534 Totaal vaste activa 1.149 1.534 Vlottende activa Vorderingen, overlopende activa en subsidies 2 62.636 51.971 Liquide middelen 3 49.705 53.115 Totaal vlottende activa 112.341 105.087 Totaal Activa 113.490 106.620 Ref. 31-dec-14 31-dec-13 PASSIVA Eigen vermogen Risico reserve 4 43.769 29.413 Totaal eigen vermogen 43.769 29.413 Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva 5 69.721 77.208 69.721 77.208 Totaal Passiva 113.490 106.621 Pagina 6
1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Realisatie: Begroting: Realisatie: Ref. 2014 2014 2013 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidie, conform prestatieplan 7 442.088 442.500 506.207 Overige bedrijfsopbrengsten 8 142.981 120.692 104.860 Som der bedrijfsopbrengsten 585.069 563.192 611.067 Projectkosten 9 86.669 77.158 65.293 BRUTOMARGE 498.401 486.034 545.774 BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 10 386.510 378.082 414.163 Afschrijvingen op materiële vaste activa 11 385 250 233 Overige bedrijfskosten 12 96.571 89.573 101.376 Som der bedrijfslasten 483.466 467.905 515.773 BEDRIJFSRESULTAAT 14.935 18.129 30.001 Financiële baten en lasten 13-579 -125-588 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 14.356 18.004 29.413 RESULTAAT BOEKJAAR 14.356 18.004 29.413 RESULTAATBESTEMMING Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging: Risico reserve 14.356 18.004 29.413 14.356 18.004 29.413 Pagina 7
1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. 2014 2013 Bedrijfsresultaat 14.935 30.001 Aanpassingen voor : - afschrijvingen 10 385 233 385 233 Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen 2-10.666-51.971 - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen) 5-7.486 77.208-18.152 25.236 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -2.832 55.470 Ontvangen interest 12 0 0 Betaalde interest 12-579 -588-579 -588 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -3.412 54.882 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa 1 0-1.767 Mutatie leningen u/g 0 0 Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 0-1.767 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 0 0 Aflossing langlopende schulden 0 0 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie geldmiddelen 3-3.412 53.115 Dit kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de Indirecte Methode. Voor de mutaties verwijzen wij u naar de balans en resultatenrekening. Pagina 8
1.4 Toelichting op de balans en resultatenrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 uit de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Deze richtlijn is bestemd voor organisaties-zonder-winststreven. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Activa en passiva Voorzover niet anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiele vaste activa. De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. Ontvangen investeringsbijdragen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.de baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten voorgaande jaren. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pagina 9
1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13 afs.% Inventaris 20,0 1.149 1.534 Totaal materiële vaste activa 1.149 1.534 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13 Boekwaarde per 1 januari 1.534 0 Bij: investeringen 0 1.767 Af: afschrijvingen 385 233 Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0 Af: desinvesteringen 0 0 Boekwaarde per 31 december 1.149 1.534 Pagina 10
1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Vorderingen, overlopende activa en subsidies 31-dec-14 31-dec-13 De specificatie is als volgt: Overlopende activa: Rekening-courant directie 296 380 Te ontvangen ziekengeld 0 2.318 PGGM - pensioenpremies 3.369 148 Vooruitbetaalde kosten 18.588 23.318 Sub.totaal vorderingen 22.252 26.164 Subsidies: Vrijwilligerscentrale Amstelveen 0 0 Buurthulpdienst Amstelveen 0 0 Vrijwilligerscentrale Aalsmeer 0 0 Vrijwilligerscentrale Uithoorn 0 0 Maatschappelijke Stage 0 0 Project Vrijwilligersacademie (Oranje Fonds) 0 5.000 Wereldbuur 17.618 16.250 Project Voorleesexpress 3.207 1.375 Project Taalrijk 0 0 Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' 1.000 0 Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" 8.514 0 Projecten overig 0 3.183 Actief in informele zorg 9.625 0 Procesbegeleiding Diemen 420 0 Sub.totaal subsidies 40.384 25.808 Totaal vorderingen, overlopende activa en subsidies 62.636 51.971 Toelichting: De vorderingen hebben een resterende looptijd < 1 jaar. 3. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-14 31-dec-13 Bankrekeningen: Rabobank 1752.94.992 49.705 53.115 Totaal liquide middelen 49.705 53.115 Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Pagina 11
1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 4. Eigen vermogen 31-dec-14 31-dec-13 Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Risico reserve 43.769 29.413 Totaal eigen vermogen 43.769 29.413 Risico reserve Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per Resultaat- Overige Saldo per 1-jan-2014 bestemming mutaties 31-dec-2014 Risico reserve 29.413 14.356 0 43.769 Totaal eigen vermogen 29.413 14.356 0 43.769 Toelichting: Het resultaat over het boekjaar is in 2014 volledig toegevoegd aan het risicoreserve. 5. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13 Kortlopende schulden: Crediteuren - algemeen 6.030 598 Tussenrekening levensloopregeling 450 450 Sub.totaal schulden aan leveranciers 6.480 1.048 Belastingen en premies sociale verzekeringen: Loonheffing 27.505 17.402 Sub.totaal belastingen en premies sociale verzekeringen 27.505 17.402 Pagina 12
1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 31-dec-14 31-dec-13 Overlopende passiva: Accountantskosten 11.335 10.267 Vakantietoeslag 9.402 12.064 Vooruitgefactureerde subsidie 15.000 0 Ontslagvergoeding 0 9.506 Project Taalrijk 0 2.500 Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" 0 17.986 Te betalen kosten overig 0 6.434 Sub.totaal overlopende passiva 35.737 58.758 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 69.721 77.208 Toelichting: Betreft schulden op korte termijn. 6. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. In het kader van de 'niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen' kunnen de volgende onderdelen gemeld worden: 6.1 Huurverplichtingen 1. Huisvestingskosten van het bedrijfspand gelegen aan de Maalderij 38 te Amstelveen. De kosten bedragen 13.200 per jaar en de opzegtermijn is 1 maand. 2. Huisvestingskosten van het bedrijfspand gelegen aan de Parklaan 27, ruimtes 32 & 33 te Aalsmeer. De kosten bedragen 4.060 per jaar. Pagina 13
1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN 7. Subsidie conform prestatieplan Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt: Amstelveen Vrijwilligerscentrale 108.750 109.000 108.790 Amstelveen Buurthulpdienst 135.000 135.000 135.399 Aalsmeer 65.938 66.000 65.938 Uithoorn (excl Wereldbuur) 0 0 63.500 Maatschappelijke Stage 132.400 132.500 132.580 Totaal subsidie prestatieplan 442.088 442.500 506.207 Toelichting: De projecten Vrijwilligerscentrale, Aalsmeer en Buurthulpdienst hebben een structureel karakteer waarvan de subsidie is gegarandeerd tot 1 januari 2015. Het project Maatschappelijke Stage heeft een incidenteel karakter tot 1 januari 2015. 8. Overige bedrijfsopbrengsten Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt: Overige projecten Vrijwilligersacademie 3.363 0 20.000 Wereldbuur 63.809 65.000 63.160 Voorleesexpress 12.500 14.109 5.500 Taalrijk 2.500 0 2.500 Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' 1.000 1.000 0 Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" 38.167 32.083 6.389 Overig 550 500 6.811 Project Toegankelijkheid 932 500 0 Music All-inn 1.000 0 500 Actief in informele zorg 16.500 7.500 0 Procesbegeleiding Diemen 2.660 0 0 Sub.totaal overige projecten 142.981 120.692 104.860 Totaal overige bedrijfsopbrengsten 585.069 563.192 611.067 Pagina 14
1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 9. Projecten: Kosten Wereldbuur 7.951 14.000 9.140 Kosten Maatschappelijke Stage 1.189 500 1.223 Kosten Vrijwilligerscentrale Amstelveen 4.343 3.525 740 Kosten Activiteiten Aalsmeer 1.134 1.000 2.837 Kosten Activiteiten Uithoorn 0 0 1.522 Overige (subsidie) projecten: Kosten Vrijwilligersacademie 0 0 25.099 Kosten Buurthulpdienst samenwerking VITA 7.615 7.600 7.823 Kosten Buurthulpdienst samenwerking Extern 72 0 655 Kosten Buurthulpdienst samenwerking Algemeen 3.571 3.500 1.858 Kosten Voorleesexpress 2.841 11.000 3.089 Kosten Project Vrijwilligerscollege 5 0 0 Kosten Zaalhuur 0 0 0 Kosten Project Taalrijk 2.717 2.500 1.112 Kosten Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' 525 300 0 Kosten Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" 37.404 32.083 7.301 Kosten Overig 1.108 500 1.748 Kosten Toegankelijkheid 206 500 748 Kosten Music All-in 0 0 398 Kosten Project actief in informele zorg 15.518 150 0 Kosten Procesbegeleiding Diemen 119 0 0 Kosten Project Loket 20 351 0 0 Totaal projecten 86.669 77.158 65.293 Toelichting: Zie verder naar verwijzing onder kopje 2.5 subsidieverantwoording. Pagina 15
1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 10. Personeelskosten Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt : Salarissen en vergoedingen: Brutosalarissen 242.464 363.782 246.153 Vakantietoeslagen en Eindejaarsuitkeringen 40.345 0 33.186 Af: ontvangen ziekengelden -3.191 0-22.537 Sub.totaal salarissen en vergoedingen 279.618 363.782 256.802 Sociale lasten: Premies sociale lasten 27.512 0 18.700 Premies ZVW 18.434 0 18.371 Pensioenfondspremies 27.085 0 26.279 Verzuimverzekering 5.605 5.000 4.680 Sub.totaal sociale lasten 78.637 5.000 68.031 Sub.totaal salarissen en vergoedingen en sociale lasten 358.255 368.782 324.832 Andere personeelskosten: Inhuur Extern Personeel 7.863 1.000 68.867 Opleidings/-bijscholingskosten 12.048 3.000 3.012 Reiskostenvergoeding woon/werkverkeer 7.685 3.000 6.256 Teamdagen/-uitjes 895 1.500 1.341 Arbo - en verzuimbegeleiding 0 300 0 Ontslagvergoeding -979 0 9.506 Overige personeelskosten 744 500 349 Sub.totaal andere personeelskosten 28.255 9.300 89.331 Totaal personeelskosten 386.510 378.082 414.163 Peildatum 31 december 2014 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 5,86 5,98 Aantal personeelsleden 10 11 Pagina 16
1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 11. Afschrijvingen materiële vaste activa Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt : Afschrijvingen materiële vaste activa 385 250 233 Totaal afschrijvingen materiele vaste activa 385 250 233 12. Overige bedrijfskosten Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt : Huisvestingskosten: Huur Maalderij 12.650 13.200 27.276 Huur kantoor Aalsmeer 6.596 7.000 5.982 Huishoudelijke kosten 760 750 1.885 Sub.totaal huisvestingskosten 20.006 20.950 35.143 Algemene kosten: Assurantie 1.121 1.200 1.130 Accountantskosten 10.560 9.075 9.005 Administratiekosten 13.068 13.068 17.571 Salarisadministratie 1.165 1.500 0 Advieskosten 80 500 3.634 Oninbare subsidie gemeente Amstelveen 2.233 0 0 Reis-en verblijfskosten 2.419 1.500 1.836 Sub.totaal algemene kosten 30.646 26.843 33.175 Kantoorkosten: Kantoorbenodigdheden 2.263 1.500 0 Portikosten 545 500 1.017 Telefoonkosten 5.678 5.400 3.737 Websitekosten 557 500 1.446 Beheer Vacaturebank 17.330 16.630 4.978 Drukwerk 1.024 2.000 3.181 Contributies en bijdragen 390 250 597 Jaarkosten RegiTijd 0 500 0 Dienstverlening Qbenefits 1.190 1.200 1.166 Inhuur ondersteuning Cardanus 0 0 1.735 Kosten automatisering 11.910 11.300 11.817 Relatiebeheer 3.565 1.500 1.901 PR kosten 1.095 500 0 Opstartkosten 0 0 1.176 Overige Kantoorkosten 371 0 308 Sub.totaal kantoorkosten 45.918 41.780 33.059 Totaal overige bedrijfskosten 96.571 89.573 101.376 Pagina 17
1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 13. Financiële baten en lasten Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De specificatie is als volgt : Rentebaten 0 0 0 Sub.totaal financiële baten 0 0 0 Bankkosten 579 125 588 Sub.totaal financiële lasten 579 125 588 Totaal financiële baten en lasten 579 125 588 14. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de leden van het bestuur van de instelling over het jaar 2014 is als volgt: Toelichting De leden van het bestuur ontvangen geen bezoldiging. 15. Honoraria accountant Realisatie: Begroting: Realisatie: 2014 2014 2013 De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening (incl. BTW) 6.050 6.050 6.050 Totaal honoraria accountant 6.050 6.050 6.050 Toelichting Pagina 18
2.0 OVERIGE GEGEVENS Pagina 19
2.0 OVERIGE GEGEVENS 2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in haar vergadering op.. 2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat na goedkeuring van het bestuur ter vrije beschikking staat. Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening in paragraaf 1.5. 2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden. 2.4 Ondertekening door bestuurders J. Siemers M.J. Koning M.G. Ruiter 2.5 Subsidieverantwoording Zie pagina 21. 2.6 Accountantsverklaring De accountantsverklaring van de accountant is opgenomen vanaf pagina 22. Pagina 20
2.5 SUBSIDIEVERANTWOORDING Besteding en subsidiebaten 2014 Uren tegen Inkoop- Totale Ontvangen Projecten verkooptarief kosten besteding Subsidiebaten Saldo Amstelveen Vrijwilligerscentrale 120.413 4.343 124.756 108.750 16.006 Amstelveen Buurthulpdienst 166.238 11.258 177.495 135.000 42.495 Aalsmeer 68.700 1.134 69.834 65.938 3.896 Maatschappelijke Stage 141.440 1.189 142.629 132.400 10.229 Wereldbuur 55.560 7.951 63.511 63.809 (298) Voorleesexpress 10.615 2.841 13.456 12.500 956 Procesbegeleiding Diemen 3.360 0 3.360 2.660 700 Totaal 566.326 28.717 595.042 521.057 73.985 Nadere toelichting subsidiebaten "Wereldbuur" Saldo Oranjefonds 10.000 SKANfonds 10.000 VSB Fonds 10.000 MeerlandenFonds 400 Subsidie Uithoorn 6.609 Stichting Wereldbuur 26.800 Totaal 63.809 Pagina 21