Adviesproces Inventarisatiefase Analysefase Adviesfase Begeleiden Nazorg
Wensen en doelstellingen Wat zijn je wensen? a) Stoppen met werken voor 70 jaar b) Studie voor je kinderen betalen c) Wereldreis, huis in het buitenland, boot d) Schenken aan je kinderen e) Een andere wens
Prioriteren in de analysefase Het bespreken van de bevindingen in de analysefase kan leiden tot een betere prioritering van de wensen en doelen. Een cliënt kan pas keuzes maken als hij bewust is van de financiële mogelijkheden.
Wensen en doelstellingen Wat is een goed pensioen? Waar hou je rekening mee? Minder uitgaven omdat de kinderen het huis uit zijn? Hogere uitgaven omdat er meer vrije tijd is? Lagere uitgaven als de leeftijd toeneemt? Hogere uitgaven op latere leeftijd voor zorg? Tip: Denk vanuit het besteedbaar inkomen in de toekomstige situatie en bespreek dit uitgebreid met de klant.
Adviesproces Inventarisatiefase Analysefase Adviesfase Begeleiden Nazorg
Voorbeeld bestaande SEW Bob heeft een eigen woning, EWS 350.000, rente 6% Er is een KEW sinds 2002, jaarpremie 3.000. Huidige waarde KEW 56.500. Bob wil een andere woning kopen? Welke mogelijkheden weeg je af in de analysefase?
Voorbeeld UPO Daan en Marit willen een woning financieren. Zij willen er zeker van zijn dat Marit ook na een eventueel overlijden van Daan in het huis kan blijven wonen. Daan levert zijn UPO 2015 bij je in. In het UPO is het pensioen per 31-12-2014 opgenomen. Hoe weeg je de risico s af in de analysefase?
Voorbeeld pensioen in eigen beheer (PEB) Huib (61 jaar) is getrouwd met Marieke Huib bouwt pensioen in eigen beheer op Fiscale voorziening stijgt niet in 2014 Hoe ga je om met het pensioen in je CBI- berekening?
Stelling Het gebeurt veelvuldig dat cliënten teveel inkomen opbouwen voor de oude dag. Eens / Oneens
Vervolg stelling Waarom worden dan op dit moment veel lijfrentekapitalen op expiratiedatum steeds opnieuw verlengd?
Stelling Financieel planners in Nederland bespreken vermogensoverdracht met hun klanten. Eens / Oneens
Vervolg stelling Waarom is er dan in 2014 massaal gebruik gemaakt van de 100.000 schenkvrijstelling?
Tips Weeg alle mogelijkheden goed af. Doe geen aannames. NIVEA (niet invullen voor een ander). Ga niet uit van persoonlijke voorkeuren.
Adviesproces Inventarisatiefase Analysefase Adviesfase Begeleiden Nazorg
Welk advies geef je? Stein is DGA (59 jaar) De werk BV is verkocht In de holding zit 1.200.000 liquide middelen, geen pensioen Stein heeft 450.000 belegd in privé Kan Stein stoppen met werken?
Berekening planner Gewenst CBI 42.000 Netto vermogen 450.000 + 75% van 1.200.000 Dus netto in totaliteit 1.350.000 Zonder rendement kan hij hier al 32 jaar van leven.
Kanttekeningen? Inflatie?
Hoe houden we rekening met inflatie Nominale methode: Inkomsten en uitgaven nemen toe met de inflatie. Benodigd CBI stijgt ook. Reële methode: Inkomsten en uitgaven blijven gelijk. Schulden en vermogen nemen af met inflatie.
Nadeel rekenen met inflatie Bij zowel de nominale methode als de reële methode is er extra uitleg van de planner nodig. Geen rekening houden met inflatie? Rendement verlagen met inflatie.
Inflatie Nominale methode Reële methode Rendement verlagen met inflatie Tip: Bespreek de uitgangspunten duidelijk met je klant.
Welk advies geef je? Stein is DGA (59 jaar) In de BV zit 1.200.000 liquide middelen, geen pensioen Stein heeft 450.000 belegd in privé Stein stopt met werken Moet ik beleggen in de BV of in privé?
AB claim uitstellen? 15 jaar BV 1.000 6,0% 1,2% VPB (6% x 20%) 2.000 25% AB claim 4,8% 25% AB claim Privé 750 6,0% 1,2% VRH 4,8% 1.500 15 jaar
De uitgangspunten Rendement vermogen 3% Inflatie 1,5%
De planner Netto rendement box 3 Bruto rendement: 3% Box 3 heffing 1,2% Netto rendement 1,8% Netto rendement box 2 Bruto rendement: 3% VPB 0,6% Netto rendement 2,4%
Berekeningen software vermogen Eerst box 3 dan box 2 Eerst box 2 dan box 3 2049 93 jaar 2047 91 jaar
Alternatief? BV beëindigen 2046 90 jaar
Overwegingen? Moeten we nog rekening houden met accountantskosten? Wat vindt de klant belangrijker; eenvoud of fiscale optimalisatie?
Levensverwachting Tot welke leeftijd moet het vermogen van de klant voldoende zijn om het inkomen aan te vullen? Rekening houdend met de huidige levensverwachting? 79 jaar Ook rekening houden met de huidige leeftijd? 82 jaar Rekening houden met de prognosetafels? 83 jaar Wat is de kans dat iemand ouder wordt? 50%
Sterftekans partners Hoe gaan we dan om met een planning van klanten met een partner?
Verschillende planners Planner 1: Om in uw inkomen te voorzien, heeft u een kapitaal nodig van 1.000.000. Planner 2: Om in uw inkomen te voorzien, heeft u een kapitaal nodig van 3.000.000.
Onderhoud / nazorg
In de praktijk? Zorgplicht rond product. Nazorg AFM: duidelijke afspraken maken. Nazorg Financieel Plan???
In de praktijk Plan is momentopname. Houdbaarheidsdatum: Veranderende wetgeving; Volatiliteit beurzen; Lage rente; Pensioenleeftijd en levensverwachting.
Nazorg Welke afspraken heeft u met de klant gemaakt? Digitaal biedt nieuwe mogelijkheden.
Afsluiting Vertel wat je doet en waarom. Stel de klant centraal.