BUDGETWIJZIGING 2014-1 MJP 2014-2019 AANPASSING 1 BUDGET 2015 GEMEENTE Zwevegem Commissie 8 december 2014
INHOUD FINANCIËLE NOTA Staat van het financieel evenwicht (M2) Exploitatiebudget Investeringsbudget Financiële schulden Financiële risico s VRAGENRONDE
FINANCIËLE NOTA
STAAT VAN HET FINANCIEEL EVENWICHT (M2) Toelichting over het schema M2 Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar = 4.922.148,77 (op basis van rekening 2013) Autofinancieringsmarge (AFM) is negatief in 2015 door afrekening OV 2014 Overzicht AFM per jaar: 2014 1.110.319,99 2015-1.058.983,62 2016 180.469,62 2017 60.602,56 2018 65.304,36 2019 138.166,57
EXPLOITATIEBUDGET - GECONSOLIDEERD Som van de exploitatieresultaten (ontvangsten - uitgaven) 2014-2019 daalt met 5.459.015,69 euro
EXPLOITATIEBUDGET - UITGAVEN 2014 2015 2016 Uitgaven (VOOR) 28.687.406,95 29.031.657,15 29.427.638,73 Uitgaven (NA) 29.118.792,62 29.410.622,42 29.704.677,82 Wijziging 431.385,67 378.965,27 277.039,09 2017 2018 2019 TOTAAL Uitgaven (VOOR) 29.792.403,97 30.031.662,39 30.383.277,18 177.354.046,37 Uitgaven (NA) 30.155.491,65 30.414.881,19 30.879.981,74 179.684.447,44 Wijziging 363.087,68 383.218,80 496.704,56 2.330.401,07 Uitgaven stijgen met 2.330.401,07 euro
UITGAVEN - VERBRUIKTE GOEDEREN 470.320,00 477.895,20 479.911,32 481.003,79 482.746,07 482.746,07 561.416,00 518.832,00 524.794,34 526.533,12 529.094,86 531.219,87 91.096,00 40.936,80 44.883,02 45.529,33 46.348,79 48.473,80 Aankoop van huisvuilzakken (aan IMOG) voor de eigen verkooppunten (containerpark, Bibus en Gemeentepunt) was initieel niet voorzien
UITGAVEN - DIENSTEN & DIVERSE LEVERINGEN 6.874.544,15 6.777.723,10 6.837.409,59 6.917.152,35 6.914.086,32 6.968.441,77 7.214.385,25 6.889.991,70 6.836.979,02 6.933.478,62 6.907.079,76 6.983.248,86 339.841,10 112.268,60-430,57 16.326,27-7.006,56 14.807,09 Stijging 2014: uitgaven die vroeger in T- formulier opgenomen werden, niet voorzien in initiële budget 2014 Schrappen uitgaven brandweer (ongeveer 185.000,00 euro) Bijkomende kosten hostingformule data center (stijging met 150.000,00 in 2015 en jaarlijks 220.000,00 vanaf 2016)
UITGAVEN - PERSONEELSKOSTEN 12.281.938,22 12.545.383,68 12.798.561,61 13.046.537,93 13.299.466,56 13.557.446,85 12.355.337,25 12.190.243,96 12.405.769,20 12.645.531,54 12.890.081,92 13.139.515,72 73.399,03-355.139,72-392.792,41-401.006,39-409.384,64-417.931,13 Geen indexverhoging in 2014 (initieel voorzien vanaf 01.08.2014) 2015: simulatie Schaubroeck, indexverhoging vanaf 05/2014 (= marge in MJP gezien indexsprong) Drie personeelsleden niet vervangen Bijkomend: voltijds B-niveau dienst gebouwen + halftijds B-niveau lokale economie Vergoeding vrijwillige brandweer geschrapt (naar Fluvia)
UITGAVEN - TOEGESTANE WERKINGSSUBSIDIES EN ANDERE KOSTEN 7.719.931,23 7.805.106,82 7.833.064,59 7.884.883,44 7.947.465,40 7.985.237,95 7.726.603,12 8.526.765,55 8.563.752,42 8.631.761,33 8.710.617,39 8.785.724,70 6.671,89 721.658,73 730.687,83 746.877,89 763.151,99 800.486,75 Toelage aan hulpverleningszone Fluvia vanaf 2015 Stijging toegestane werkingssubsidies aan ondernemingen binnen dienst lokale economie (jaarlijks 70.000,00 i.p.v. 10.000,00)
UITGAVEN - FINANCIËLE KOSTEN 1.340.673,35 1.425.548,35 1.478.691,62 1.462.826,46 1.387.898,04 1.389.404,54 1.261.051,00 1.284.789,21 1.373.382,84 1.418.187,04 1.378.007,26 1.440.272,59-79.622,35-140.759,14-105.308,78-44.639,42-9.890,78 50.868,05 Totale daling met 329.352,42 euro De op te nemen leningen in de aanpassing meerjarenplanning stijgen weliswaar, maar verschuiven in de tijd
EXPLOITATIEBUDGET - ONTVANGSTEN 2014 2015 2016 Ontvangsten (VOOR) 33.277.036,97 33.264.477,79 33.738.246,85 Ontvangsten (NA) 33.724.353,26 31.942.140,41 33.378.844,20 Wijziging 447.316,29-1.322.337,38-359.402,65 2017 2018 2019 TOTAAL Ontvangsten (VOOR) 34.217.621,13 34.715.484,90 35.224.242,82 204.437.110,46 Ontvangsten (NA) 33.738.905,39 34.073.122,88 34.451.129,70 201.308.495,84 Wijziging -478.715,74-642.362,02-773.113,12-3.128.614,62 Ontvangsten dalen met 3.128.614,62 euro
ONTVANGSTEN - OPBRENGSTEN UIT DE WERKING 3.681.055,44 3.682.634,59 3.699.214,55 3.723.504,53 3.740.879,02 3.758.395,18 4.140.027,41 4.050.717,87 4.063.274,23 4.077.543,97 4.077.175,16 4.091.986,03 458.971,97 368.083,28 364.059,68 354.039,44 336.296,14 333.590,85 Verkoop huisvuilzakken via IMOG initieel te laag ingeschat Kadobons lokale economie worden nu verwerkt via boekhouding gemeente Inkomsten initieel te laag ingeschat: afgifte reispassen, verstrekken van stedenbouwkundige uittreksel en inlichtingen, containerpark (DIFTAR), programmatie sport & jeugd Verhuur feestmateriaal niet gebudgetteerd
ONTVANGSTEN - FISCALE OPBRENGSTEN 19.281.490,73 19.129.834,63 19.388.495,90 19.651.037,09 19.917.516,39 20.187.992,89 19.026.439,13 17.345.032,06 18.571.587,42 18.710.893,67 18.852.289,50 18.995.806,27-255.051,60-1.784.802,57-816.908,48-940.143,42-1.065.226,89-1.192.186,62 Sterke daling onroerende voorheffing a.g.v. fiscale optimalisatie Bekaert nv: raming verlies door BDV: 1.089.307,83 euro Geen stijging APB, negatieve herraming in 2014 Stijging belasting op drijfkracht (tariefaanpassing) Meer inkomsten belasting op leegstand en tweede verblijven
ONTVANGSTEN - SUBSIDIES EN ANDERE OPERATIONELE OPBRENGSTEN 9.454.025,45 9.597.038,30 9.800.169,60 9.996.508,00 10.214.234,83 10.438.687,15 9.673.452,42 9.690.317,31 9.891.589,09 10.100.900,46 10.296.862,44 10.519.283,32 219.426,97 93.279,01 91.419,49 104.392,46 82.627,61 80.596,17 Daling ontvangsten gemeentefonds met 252.375,04 euro (totaal MJP) VIA 3-4 subsidies niet ingeschreven, subsidies BIB te laag Bijdragen werking onderwijs initieel te laag gebudgetteerd (jaarlijks + 72.000,00 euro)
INVESTERINGSBUDGET PER ENVELOPPE Uitgaven Ontvangsten IE-OB (Overig beleid) 23.420.058,34 6.703.090,07 IE-BD3.1 (Verkeersveiligheid verhogen) 8.121.040,58 2.375.866,96 IE-BD4.2 (Openbare parkzones inrichten) 1.575.000,00 200.202,00 IE-BD6.2 (Onderwijsinfrastructuur) 6.410.000,00 3.700.000,00 IE-BD7.1 (Profileren van Zwevegem) 740.000,00 280.000,00 40.266.098,92 13.259.159,03 5 investeringsenveloppes voor de periode 2014-2019 Totale netto-investeringen 2014-2019: 27.006.939,89
INVESTERINGSBUDGET - GECONSOLIDEERD 2014 2015 2016 Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) -7.325.152,18-7.231.584,04-3.192.784,04 Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) -5.023.062,48-6.939.799,54-3.243.165,79 Wijziging 2.302.089,70 291.784,50-50.381,75 2017 2018 2019 TOTAAL Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) -3.930.084,04-3.188.084,04-4.220.190,00-29.087.878,34 Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) -4.567.602,04-3.075.602,04-4.157.708,00-27.006.939,89 Wijziging -637.518,00 112.482,00 62.482,00 2.080.938,45 Som van de exploitatieresultaten (ontvangsten - uitgaven) 2014-2019 stijgt met 2.080.938,45 euro
INVESTERINGSBUDGET - UITGAVEN 2014 2015 2016 Uitgaven (VOOR) 9.193.789,73 8.361.584,04 4.117.784,04 Uitgaven (NA) 5.857.292,06 10.046.187,75 4.901.707,04 Wijziging -3.336.497,67 1.684.603,71 783.923,00 2017 2018 2019 TOTAAL Uitgaven (VOOR) 5.470.084,04 3.868.084,04 9.350.190,00 40.361.515,89 Uitgaven (NA) 6.427.602,04 3.775.602,04 9.257.708,00 40.266.098,93 Wijziging 957.518,00-92.482,00-92.482,00-95.416,96 Uitgaven stijgen met 95.416,96 euro
IB: UITGAVEN - IE OVERIG BELEID 5.636.789,73 3.769.584,04 2.488.284,04 4.315.584,04 3.276.084,04 3.895.190,00 3.194.251,47 5.384.187,75 2.632.207,04 4.923.102,04 3.333.602,04 3.952.708,00-2.442.538,26 1.614.603,71 143.923,00 607.518,00 57.518,00 57.518,00 Aanpassing diverse kredieten T-formulier in functie van realiteit Verschuiving materiaal ATD (kleine aankopen) naar exploitatiebudget Aanpassing kredieten data center in functie van hostingformule (- 500.000,00 euro). Voorzien tussenkomst aan Leiedal voor realisatie bedrijvenzone Losschaert (540.000,00 euro). Aanpassing kredieten wegenis en voetpaden T-formulier en verschuiving naar 2015. Aanpassing/verschuiving diverse kredieten gebouwen vrije tijd.
IB: UITGAVEN - IE VERKEERSVEILIGHEID VERHOGEN 2.807.000,00 4.052.000,00 319.500,00 864.500,00 57.000,00 0,00 2.143.040,58 3.467.000,00 1.589.500,00 864.500,00 57.000,00 0,00-663.959,42-585.000,00 1.270.000,00 0,00 0,00 0,00 Kredieten voor wegenwerken Stedestraat en Stokerijstraat-Otegemstraat worden verschoven naar 2015 en 2016
IB: UITGAVEN - IE OPENBARE PARKZONES INRICHTEN 515.000,00 60.000,00 465.000,00 185.000,00 430.000,00 350.000,00 515.000,00 130.000,00 265.000,00 185.000,00 280.000,00 200.000,00 0,00 70.000,00-200.000,00 0,00-150.000,00-150.000,00 Uitgaven dalen met 430.000,00 euro: Lettenhof (- 230.000,00 euro) Gemeentepark (- 100.000,00 euro) Gemeentepunt (- 100.000,00 euro)
IB: UITGAVEN - IE ONDERWIJSINFRASTRUCTUUR 210.000,00 400.000,00 650.000,00 50.000,00 50.000,00 5.050.000,00 2.500,00 607.500,00 350.000,00 350.000,00 50.000,00 5.050.000,00-207.500,00 207.500,00-300.000,00 300.000,00 0,00 0,00 Verschuiven kredieten van 2014 naar 2015 (Kouterschool) en van 2015 naar 2016 (gemeenteschool Heestert)
IB: UITGAVEN - IE PROFILEREN VAN ZWEVEGEM 25.000,00 80.000,00 195.000,00 55.000,00 55.000,00 55.000,00 2.500,00 457.500,00 65.000,00 105.000,00 55.000,00 55.000,00-22.500,00 377.500,00-130.000,00 50.000,00 0,00 0,00 Stijging van de uitgaven met 275.000,00 euro in functie van het centraal onthaalpunt op Transfo (zie ook ontvangsten)
INVESTERINGSBUDGET - ONTVANGSTEN 2014 2015 2016 Ontvangsten (VOOR) 1.868.637,55 1.130.000,00 925.000,00 Ontvangsten (NA) 834.229,58 3.106.388,21 1.658.541,25 Wijziging -1.034.407,97 1.976.388,21 733.541,25 2017 2018 2019 TOTAAL Ontvangsten (VOOR) 1.540.000,00 680.000,00 5.130.000,00 11.273.637,55 Ontvangsten (NA) 1.860.000,00 700.000,00 5.100.000,00 13.259.159,04 Ontvangsten (NA) 320.000,00 20.000,00-30.000,00 1.985.521,49 Ontvangsten stijgen met 1.985.521,49 euro
IB: ONTVANGSTEN- IE OVERIG BELEID 1.618.637,54 520.000,00 20.000,00 1.040.000,00 680.000,00 1.430.000,00 634.027,57 2.169.062,50 740.000,00 1.060.000,00 700.000,00 1.400.000,00-984.609,97 1.649.062,50 720.000,00 20.000,00 20.000,00-30.000,00 Doorschuiven verkopen (gemeentehuis Heestert, conciërgewoning Heestert, parochiewoning Knokke en verkoop grond Blokkestraat) naar 2015, bijkomende verkoop gebouw Harelbeekstraat in 2016 Voorzien investeringssubsidies wegenwerken Blokkestraat in 2014 en voorzien investeringssubsidie renovatie watertoren Transfo Voorzien Agion-subsidies dak werken gemeenteschool Sint-Denijs en gemeenteschool Klimop
IB: UITGAVEN - IE VERKEERSVEILIGHEID VERHOGEN 0,00 600.000,00 900.000,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 662.325,71 913.541,25 800.000,00 0,00 0,00 0,00 62.325,71 13.541,25 300.000,00 0,00 0,00 investeringssubsidies voor de grote wegenisdossiers werden exact bepaald en er werd bijkomend 300.000,00 euro subsidie ingeschreven voor de heraanleg fietspad Zwevegemstraat
IB: UITGAVEN - IE OPENBARE PARKZONES INRICHTEN 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.202,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-49.798,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investeringssubsidie voor het verwerven van de gronden werd exact ingevuld
IB: UITGAVEN - IE PROFILEREN VAN ZWEVEGEM 0,00 10.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 275.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 265.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investeringssubsidies werden ingeschreven voor het centraal onthaalpunt op Transfo
OVERZICHT GROTE PROJECTEN - BRUTO INVESTERINGEN Harelbeekstraat 2.423.000 Stedestraat 3.360.000 Stokerijstraat 1.190.000 Kortrijkstraat 550.000 Zwevegemstraat (fietspad) 315.000 Lettenhof 1.040.000 Gemeentepark 345.000 Gemeenteschool Heestert 5.300.000 Kouterschool 810.000 Centralisatie DKO 300.000
FINANCIËLE SCHULDEN Financiële schuld op 01/01/2014 (inclusief leningen t.l.v. derden) = 36.933.065,13 1.526,35 per inwoner Schuldevolutie 14-19: Nieuwe leningen 14-19 = 22.000.000,00 Aflossingen 14-19 = 21.129.306,35 Financiële schuld op 31/12/2019 (inclusief leningen t.l.v. derden) = 37.113.933,37 1.533,82 per inwoner
FINANCIËLE RISICO S Impact economische crisis op steunverlening? Bank- en renterisico RSZ-uitgaven pensioenen statutair personeel Debiteurenbeheer Ramingen grote investeringsprojecten? Subsidiebeloften hogere overheden? Concrete uitwerking hervormingen Vlaamse en federale regeerakkoorden? Plafonnering gemeentelijke bijdrage
VRAGENRONDE