Stichting Toon Hermans Huis Drenthe Hoofdstraat 1 7902 EA Hoogeveen Hoogeveen, april 2015 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht doe ik u hierbij de jaarcijfers toekomen over het jaar 2014 van uw Stichting Toon Hermans Huis Drenthe. Controle verslag De gegevens voor deze jaarrekening heb ik ontleend aan de gevoerde administratie. Deze bestond uit een kasadministratie en een rekening-courant bij de Rabobank. Resultaat Onderstaand treft u een vergelijkend overzicht aan over het jaar 2013 en 2014. 2014 2013 Baten 43.639 44.639 Kosten " 52.831 " 63.213 Nettoresultaat -9.192-18.574 Met vriendelijke groet, Edwin Oldewening (administrateur)
ALGEMEEN Oprichting Blijkens de akte d.d. 3 december 2008 werd de stichting Toon Hermans Huis Drenhte per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Noord Nederland onder nummer: 01140625. Algemene doelstelling De doelstelling van de stichting is het ontplooien van activiteiten ten behoeven van diegenen die met kanker te maken hebben of krijgen. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met voorenstaan, in de ruimste zijn verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) Stichting Toon Hermans Huis Drenthe is een Algemeen Nut Beogende Instelling. Een dergelijke instelling kan alleen een ANBI zin, als deze zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen nut en voldoet aan de eisen die de Belastingdienst hierbij stelt. Per 1 januari 2010 heeft de Belastingdienst ons aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling. De stichting is geregistreerd onder RSIN-nummer: 8201 58 008 Bestuur Het bestuur wordt gevormd door: Voorzitter Secrearis Penningmeester Bestuurslid Ruud Slot Bart Blanken Koos van Logchem Jacolien Zwiep Vrijwilligers Alle medewerkers van het Toon Hermans Huis Drenthe, inclusief bestuursleden, de coördinator en de administratieve krachten, zijn vrijwilligers; zij ontvangen geen enkele financiële vergoeding voor hun werkzaamheden. In het jaar 2014 waren er ongeveer 25 vrijwilligers actief voor het Toon Hermans Huis Drenthe.
INHOUDSOPGAVE Jaarrekening Pagina 1. Begrotingsoverzicht 4 2. Balans per 31 december 2013 en 2014 5 / 6 3. Staat van baten en lasten over 2014 7 4. Toelichting op de balans per 31 december 2013 en 2014 9 / 12 5. Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 13 / 15-3 -
Begrotingsoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. Begroting 2014 2014 Baten 43.639 34.500 Bruto resultaat 43.639 34.500 Kosten activiteiten 733 500 Afschrijvingen 10.928 10.000 Huisvestingskosten 35.536 39.700 Onderhoud 1.274 800 Kantoorkosten 1.155 1.000 PR 884 1.500 Algemene kosten 2.321 2.000 Kosten 52.831 55.500 Resultaat -9.192-21.000 Het verschil in de baten ontstaat doordat deze begroot worden op basis van bijdragen waarvan de ontvangst vooraf niet vooraf met redelijke zekerheid vast staat. De lagere huisvestingskosten zijn het gevolg van lagere energiekosten, onder meer vanwege restitutie energiebelasting.
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014 ACTIVA 31-12-2014 31-12-2013 Materiële vaste activa Vaste activa Invalidentoilet 2.863 6.680 Inventarissen " 93 " 7.054 2.956 13.734 Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa 2.734 3.687 2.734 3.687 Liquide middelen Kassen 945 297 Rabobank "651" " 27.740 " 35.530 28.685 35.917 Totaal activa 34.375 53.338-5 -
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014 PASSIVA 31-12-2014 31-12-2013 Eigen vermogen Eigen kapitaal 31.862 41.054 31.862 41.054 Egalisatierekening investeringen Egalisatierekening investeringen 1.591 11.476 1.591 11.476 Kortlopende schulden Crediteuren 773 69 Overige schulden " 149 " 739 922 808 Totaal passiva 34.375 53.338-6 -
Staat van baten en lasten over 2014 31-12-2014 31-12-2013 Baten 43.639 44.639 Kosten Kosten activiteiten 733 1.076 Kosten vrijwilligers " 620 " 371 Afschrijvingen " 10.928 " 10.649 Huisvestingskosten " 36.810 " 38.888 Kantoorkosten " 1.155 " 937 Algemene kosten " 2.585 " 11.292 Som der kosten 52.831 63.213 Resultaat over financiele baten en lasten -9.192-18.574-7 -
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Egalisatierekening De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiële vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER Activa 2014 2013 Vaste activa Materiele vaste activa Inventarisssen Boekwaarde per 1 januari 7.054 13.085 Aanschaffingen " 150 " 800 7.204 13.885 Afschrijvingen " 7.111 " 6.831 Boekwaarde per 31 december 93 7.054 Afschrijvingspercentage 33,3% Invalidentoilet Boekwaarde per 1 januari 6.680 10.498 Aanschaffingen " 0 " 0 6.680 10.498 Afschrijvingen " 3.817 " 3.818 Boekwaarde per 31 december 2.863 6.680 Afschrijvingspercentage 33,3% - 9 -
2014 2013 Vlottende activa Overige vorderingen Vooruitbetaalde huur 2.677 2.633 Snelstart, vooruitbetaalde abonnement " 22 " 69 Deelnemende kroegen, collecte " 35 " 985 2.734 3.687 Liquide middelen Kluis 841 90 Kassen " 104 " 297 Rabobank 1100.10.248 " 27.740 " 35.530 28.685 35.917-10 -
PASSIVA 2014 2013 Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het vermogen weergegeven. Stand per 1 januari 41.054 59.628 Resultaat boekjaar " -9.192 " -18.574 31.862 41.054 Egalisatierekening investeringen Stand per 1 januari 11.476 21.363 Vrijval i.v.m. afschrijving op deze investeringen " -9.885 " -9.887 Stand per 31 december 1.591 11.476 De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiele vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord. - 11 -
Kortlopende schulden 2014 2013 Crediteuren Crediteuren 773 69 Overige schulden Accountantskosten 0 600 Rabobank, kosten 4e kwartaal 2013 " 45 " 36 Area, lediging container 4e kwartaal 2013 " 104 " 103 149 739-12 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN 2014 2013 Baten Ambassadeurs PGGM 1.500 1.500 Zorgzaak " 1.500 " 1.500 Huidtherapie Hoogeveen " 1.000 " 0 St. Andes / B. Blanken " 6.000 " 0 Lions Club " 1.250 " 0 11.250 3.000 Overige giften Kerkeraad Hervormde Wijkgemeente 250 SKG Diakonie Protestantse gem. Hoogeveen " 1.000 Kerkeraden Hervormde wijkgemeente " 475 IPSO " 1.500 Carbagerun " 1.114 TVM verzekeringen " 500 Uiterwijk Winkel Verzekeringen " 284 J. Oelen " 452 E.G. de Boer " 250 J. van 't Hooge " 545 Wooncenter Hoogeveen " 120 Overige bijdragen " 68 6.558 17.548 A.K. de Boer 12.000 12.000 Toonbankjes " 739 " 0 Vrienden en club van 100 " 165 " 505 12.904 12.505 Totaal giften 30.712 33.053 Verkoop boek Stormkracht 505 210 Verhuur ruimtes " 1.035 " 200 Bijdragen activiteiten " 1.502 " 1.289 Vrijval egalisatierekening " 9.885 " 9.887 12.927 11.586 Totaal baten 43.639 44.639-13 -
Kosten 2014 2013 Kosten Activiteiten Activiteiten 733 1.076 Kosten vrijwilligers Scholing en kantinekosten 620 371 Afschrijvingen Afschrijvingen materiele vaste activa 10.928 10.649 Afschrijvingen materiele vaste activa Invalidentoilet 3.817 3.818 Inventarissen " 7.111 " 6.831 10.928 10.649-14 -
2014 2013 Huisvestingskosten Betaalde huur 31.995 30.999 Onderhoud gebouwen (schilderwerk en reparaties) " 136 " 213 Schoonmaakkosten " 1.138 " 1.030 Gas, water en elektra " 2.823 " 4.541 Belastingen en verzekeringen " 214 " 1.408 Decoratie inloophuis " 91 " 144 AREA-diensten " 413 " 553 36.810 38.888 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 387 177 Kosten boekhoudpakket " 516 " 181 Portokosten " 133 " 139 Telefoon- en faxkosten " 83 " 147 Internetkosten " 36 " 99 Kleine aanschaffingen " 0 " 194 1.155 937 Algemene kosten Accountantskosten " 699 918 Verzekeringen " 284 " 284 Reis- en verblijfkosten " 24 " 49 Overige algemene kosten " -19 " 298 Contributies en abonnementen " 200 " 200 Kosten activiteiten en kantinekosten " 325 " 867 Drukwerk " 675 " 2.100 Reclame- en advertentiekosten " 209 " 6.391 Rente- en bankkosten Rabobank 1100.10.248 " 188 " 185 2.585 11.292-15 -