Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap t.a.v. het bestuur Karos 21 1625 HM Hoorn Jaarrekening 2016 ijferraad Mari Andriessenhof 66, 1628 ZP Hoorn tel. 0229-248226 e-mail: info@cijferraad.nl
Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap t.a.v. het bestuur Karos 21 1625 HM Hoorn Jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE RAPPORT A. Algemeen 1 B. Resultaten 1 C. Financiële positie 2 FINANCIEEL VERSLAG Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2016 4 2. Winst- en verliesrekening over het boekjaar 2016 6 3. Grondslagen van de financiële verslaggeving 7 4. Toelichting op de balans per 31 december 2016 8 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening over het boekjaar 2016 12 Overige gegevens Resultaatbestemming 15 Bijlage: Activiteiten in 2016 16
Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap t.a.v. het bestuur Karos 21 1625 HM Hoorn Datum : 6 februari 2017 Behandeld door : P.J.J. Vreeker Geachte bestuur, Ingevolge uw opdracht tot opstelling van de jaarrekening 2016 van uw vereniging brengen wij hierbij rapport uit. A. ALGEMEEN De vereniging is op 25 juni 1934 opgericht. De verenigingsactiviteiten bestaan uit a) De gemeenschappelijke belangen van de leden te behartigen, waar het de wandelsport betreft; b) Evenementen op het gebied van de wandelsport te organiseren c) Het maken van propaganda voor de wandelsport d) Alle andere wettige middelen, die het omschreven doel kunnen bevorderen. B. RESULTATEN In het boekjaar 2016 werd een verlies behaald van 2.342 (2015: 901 verlies). Het positieve resultaat is ontstaan doordat in 2016 de avondvierdaagse voor rekening en risico van de vereniging is gekomen. Tot en 2
met 2015 was de organisatie en exploitatie in handen van de NHWB. Hiernaast sloot de Bloeiende Bangert Wandeltochten ook met een positiever saldo af (+ 718) De opbrengsten zijn gestegen door deelname aan de Rabobank fietssponsortocht. De contributie is licht gedaald. In de Verenigingskosten vallen de representatiekosten op. Dit houdt verband met twee sterfgevallen onder de lende, W. van de Biezenbos en N. Stierman. C. FINANCIËLE POSITIE De financiële positie is uitstekend. De solvabiliteit daalt en bedraagt 88,1% (2015: 83,5%). Tot het verstrekken van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, ijferraad, P.J.J. Vreeker QC 3
Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap HOORN 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) Activa 31 december 2016 31 december 2015 Vlottende activa Voorraden 690 - Vorderingen Debiteuren 337 1.264 Waarborgsom 75 - Nog te factureren - 150 Vooruitbetaalde kosten - 865 Overige vorderingen 28 36 440 2.315 Liquide middelen 13.976 10.979 15.106 13.294 4
Passiva 31 december 2016 31 december 2015 Eigen vermogen Verenigingskapitaal 13.313 10.971 Langlopende schulden Vooruit ontvangen bedragen 80 103 Kortlopende schulden Binnen een jaar vervallende vooruit ontvangen bedragen 23 23 Crediteuren 428 774 Vooruit gefactureerde bedragen 648 808 Overige schulden 614 615 1.713 2.220 15.106 13.294 5
Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap HOORN 2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET BOEKJAAR 2016 2016 2015 Contributie 688 730 Subsidies en sponsoring 250 - Overige opbrengsten - 467 938 1.197 Activiteiten - 3.400 964 Verenigingskosten 1.495 689 Algemene kosten 522 481 1.383 2.134 2.321-937 Rentebaten 21 36 Resultaat 2.342-901 6
Uitspanning Door Inspanning-Samen Op Stap HOORN 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING WAARDERING Onderhanden project Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens verwacht verlies. Vorderingen Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. RESULTATENBEPALING Algemeen Winsten worden slechts verantwoord, voor zover zij op de balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Dit is de opbrengst uit levering van goederen en diensten uit het vereniging, onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. 7
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA 2016 2015 VLOTTENDE ACTIVA VOORRADEN Voorraad medailles avondvierdaagse 690 - VORDERINGEN Debiteuren 337 1.284 Waarborgsommen Containerbox Stompetoren, waarborgsom 75 - Nog te factureren Advertenties Flyer - 150 Vooruitbetaalde kosten KWBN, contributie - 500 Contributie - 30 Productiekosten Blauwe Folder - 335-865 Overige vorderingen KWBN, retributie 7 - Rabobank Westfriesland-Oost, rente bedrijfsspaarrekening 21 36 28 36 8
LIQUIDE MIDDELEN 2016 2015 Rabobank Westfriesland-Oost, rekening-courant 463 297 Rabobank Westfriesland-Oost, bedrijfsspaarrekening 13.351 10.315 Kas 162 367 13.976 10.979 9
2016 2015 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Verenigingskapitaal Stand per 1 januari 10.971 11.872 Resultaat boekjaar 2.342-901 Stand per 31 december 13.313 10.971 LANGLOPENDE SCHULDEN Vooruit ontvangen bedragen J.R. Zeeman, contributie tot en met 2018 103 126 Af: binnen een jaar vervallende contributie - 23-23 80 103 KORTLOPENDE SCHULDEN Binnen een jaar vervallende vooruit ontvangen bedragen 23 23 Crediteuren 428 774 Vooruit gefactureerde bedragen Contributie volgend jaar 648 808 10
2016 2015 Overige schulden Kosten jaarrekening 50 50 Kosten jaarvergadering 300 300 Bankkosten 14 15 Kosten vrijwilligersavond 250 250 614 615 11
5. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET BOEKJAAR 2016 VERENIGINGSOPBRENGSTEN 2016 2015 Contributie 688 730 Subsidies en sponsoring Rabobank West-Friesland, fietssponsortocht 250 - Donatie WFC Sint Nicolaastocht - 227 Noord-Hollandse Wandelsport Bond, vergoeding avondvierdaagse - 240 Overige opbrengsten - 467 VERENIGINGSLASTEN Activiteiten De Bloeiende Bangert Wandeltochten Opbrengsten 1.374 618 Kosten - 348-310 1.026 308 De Internationale Twee en Driedaagse van Westfriesland Opbrengsten 160 351 Kosten - 311-318 - 151 33 Avondvierdaagse Opbrengsten 8.239 - Kosten - 5.564-2.675 - Transporteren 3.550 341 12
2016 2015 Transport 3.550 341 Najaarswandeltocht Opbrengsten - - Kosten - - 504 - - 504 Externe wandeltocht Opbrengsten - - Kosten - - 586 - - 586 Programmaboekje Opbrengsten - - Kosten - - 150 - - 150 Flyer Opbrengsten - 150 150 Kosten - - 207-150 - 57 De Omringdijk Wandelroute Opbrengsten - - Kosten - - 8 - - 8 3.400-964 13
2016 2015 Verenigingskosten Reclamekosten 42 - Representatiekosten 437 36 Kosten internetsite 53 53 Huur opslagbox 252 - Kosten jaarvergadering 106 215 NHWB contributie verenigingsleden - 277 219 KWBN contributie verenigingsleden 510 30 Vergaderkosten bestuur 13 21 Overige bestuurskosten 42 - Blauwe folder 206 127 Overige verenigingskosten 111-12 1.495 689 Algemene kosten Portikosten 21 83 Kopieerkosten 18 - Contributies en heffingen 30 - Kantoorbenodigdheden 13 8 Cardridges - 118 Aanschaf kleine inventaris 50 - Bankkosten 164 166 Kilometervergoeding 113 48 Telefoonkosten - 13 Kosten software 99 - Diverse algemene kosten 14 45 522 481 Rentebaten Rabobank Westfriesland-Oost, rente bedrijfsspaarrekening 21 36 14
2016 Resultaatbestemming De winst over het boekjaar 2016 ad 2.342 zal als volgt worden verwerkt: Toevoeging aan het Verenigingskapitaal 2.342 15
Activiteiten in 2016 Totaal Bloeiende Bangert Int.2 en 3 daagse Avond Vierdaagse Inschrijfgeld 9.760 1.361 160 8.239 Wandelboekjes 13 13 - - Advertentieopbrengst 150- - - - 9.623 1.374 160 8.239 Consumpties 262 121 121 20 Bloemen 130 - - 130 Zaalhuur 200 100 100 - Medailles 4.547 - - 4.547 Muzikale ondersteuning 474 - - 474 Bijdrage verkeersregelaars 200 - - 200 Aaankoop wandelboekjes 142 - - 142 Kilometervergoeding 29 8 8 13 Kopieerkosten 68 18 32 18 Overige kosten 171 101 50 20 6.223 348 311 5.564 3.400 1.026 151-2.675 16