Balans per 31 december 2015 Rekening van baten en lasten 2015
INHOUDSOPGAVE Balans en rekening van baten en lasten Balans per 31 december 2015 3 Rekening van baten en lasten over 2015 5 Toelichting op de balans per 31 december 2015 6 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2015 8 Bijlage I. Overzicht materiële vaste activa 9 Pagina 2
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (met vergelijkende cijfers per 31 december 2014) ACTIVA (in euro) 31 december 2015 31 december 2014 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 7.440 9.840 Financiële vaste activa - - 7.440 9.840 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa - - - - Liquide middelen 8.013 1.256 15.453 11.096 Pagina 3
PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 (in euro) Eigen vermogen Overige reserves 11.253 10.040 Voorzieningen - - Kortlopende schulden Kredietinstellingen - 31 Overlopende passiva 4.200 1.025 4.200 1.056 15.453 11.096 Pagina 4
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 (met vergelijkende cijfers over 2014) (in euro) 2015 2014 BATEN Collecten 9.112 6.903 Donaties / tienden 4.522 678 Bijdragen reis Israël - 39.204 13.634 46.785 LASTEN Kosten dominee liefdesoffer 3.000 3.575 Kosten reis Israël - 39.040 Afschrijvingen 2.400 2.160 Overige bedrijfskosten 6.809 5.914 12.209 50.689 1.425 (3.904) Rentebaten en -lasten 212 357 RESULTAAT 1.213 (4.261) Pagina 5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Overige vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voorzover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de omzet is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Pagina 6
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Liquide middelen 31-12-2015 31-12-2014 Kas 2.128 1.010 ING 7818700 5.885 246 8.013 1.256 Eigen vermogen Reserves Saldo per 1 januari 2015 10.040 Af: resultaat boekjaar 1.213 Saldo per 31 december 2015 11.253 31-12-2015 31-12-2014 Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Te betalen huur - 382 Te betalen rente en kosten bank 30 46 Te betalen liefdesoffer - 50 Te betalen administratiekosten 500 500 Vooruitontvangen bijdragen reis Israel 2016 3.670 - Overige overlopende passiva - 47 4.200 1.025 Pagina 7
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2015 2015 2014 Afschrijvingen Inventaris 2.400 2.160 Overige bedrijfskosten Huur ruimte diensten 1.900 2.244 Kantoorkosten 325 447 Verkoopkosten 3.874 2.652 Algemene kosten 710 571 Kantoorkosten 6.809 5.914 Kantoorbenodigdheden 234 274 Telefoonkosten 10 50 Porti- en verzendkosten 73 28 Computerkosten - 95 Overige kantoorkosten 8 - Verkoopkosten 325 447 Sponsoring - 100 Drukwerk 58 - Reis- en verblijfkosten 1.592 876 Reis- en verblijfkosten gastsprekers /dominee 226 481 Representatiekosten 823 481 Geschenken/giften 700 143 Consumpties diensten/kerk 401 571 Dercoratiekosten kerk 74 - Overige verkoopkosten - - Algemene kosten 3.874 2.652 Administratiekosten 562 500 Overige algemene kosten 148 71 710 571 Pagina 8
Overzicht materiële vaste activa (in euro) Aanschaffingswaarde 01-01-15 inves- desinves- 31-12-2015 in % per teringen teringen jaar Inventaris/instrumenten 12.000 - - 12.000 20 Vervoermiddelen - - - - 20 Totaal 12.000 - - 12.000 Pagina 9
Bijlage I Afschrijvingen Boekwaarde per 01-01-15 2015 correctie des- 31-12-2015 31-12-2015 investeringen 2.160 2.400-4.560 7.440 - - - - - 2.160 2.400-4.560 7.440 Pagina 10