Christelijke Sportvereniging Deos Door Eensgezindheid en Overtuiging Sterk Jaarverslag 2007
Inhoudsopgave Profiel CSV Deos... 3 Sportieve prestaties... 4 Jongens... 4 Meisjes... 4 Bestuur... 5 Ledenverloop... 6 Technische leiding... 7 Financieel... 8 Exploitatie... 8 Balans... 9 Balans historie...10 Dit document is eigendom van CSV Deos Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotokopie, microfilm of op welke wijze ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van de eigenaar. 2008 CSV Deos. All rights reserved. 2-10
Profiel CSV Deos De vereniging is genaamd Christelijke Sportvereniging Door Eensgezindheid en Overtuiging Sterk, bij notariële akte 1 opgericht op 29 augustus 1979 en is gevestigd te Veenendaal. Deos is aangesloten bij de landelijke gymnastiekbond, de KNGU. Uit de statuten: De vereniging stelt zich ten doel op basis van de Christelijke levensbeschouwing, de sportbeoefening in algemene zin voor te staan, zulks als middel tot bevordering van de lichamelijke welstand en van ontspanning. Het lidmaatschap van Deos is mogelijk vanaf 2½ jaar. Naast gymlessen voor de jeugd, bestaan zowel voor meisjes als jongens selectiegroepen welke aan wedstrijden deelnemen. Daarnaast is er voor volwassenen de mogelijkheid om te gymen en trimmen. 1 De stichting CSV Deos is opgericht op 16 nov. 1960 en hield op te bestaan bij het overgaan in de vereniging. 3-10
Sportieve prestaties Jongens Na een proeftijd in 2006 is in 2007 officieel de selectiegroep voor jongens opgestart. Een zevental jongens krijgen op vrijdagmiddag extra training en hebben ook aan een aantal wedstrijden meegedaan. Meisjes De drie groepen selectie van de meisjes doen regelmatig aan wedstrijden in de regio mee en halen daar ook verschillende medailles. 4-10
Bestuur Het bestuur wordt op dit moment gevormd door: L. Hania, technische commissie; H. Hooijer; penningmeester; J. de Blauw; ledenadministratie. In 2007 is Johannes de Groot gestopt als penningmeester. Henk Hooijer heeft dit overgenomen en heeft de ledenadministratie overgedragen aan Jos de Blauw, die als nieuw bestuurslid is verwelkomd. Hiermee blijft het aantal bestuursleden op drie steken. Dit is net voldoende om de lopende zaken te behandelen, maar is te weinig om daadkrachtig nieuw beleid uit te zetten. Met name het gemis van een voorzitter en vrijwilligers die, al dan niet op tijdelijke basis, in commissies willen deelnemen wordt gevoeld. In de 2 e helft van 2007 is informatie ontvangen van het NOC*NSF over wettelijke en fiscale verplichtingen voor sportverenigingen. Op basis van deze informatie zijn akties uitgezet om hier (weer) aan te voldoen. Dit zijn: Financiële verslaglegging; Algemene ledenvergadering; Kascommissie. 5-10
Ledenverloop Een trend welke al een aantal jaren waargenomen wordt is het terug lopen van het ledenaantal. Een verklaring hiervoor is niet direct aan te wijzen. Wel zien wij dat bij zowel andere gymnastiek verenigingen in Veenendaal en omliggende regio hetzelfde verschijnsel. In onderstaande grafiek is het ledenaantal op een drietal meetmomenten weergegeven. Ledenverloop 400 350 300 301 275 265 Aantal leden 250 200 150 100 50 0 eind 2006 medio 2007 eind 2007 Het ledenaantal is in de tweede helft van 2007 zowel absoluut als relatief minder afgenomen dan in de eerste helft. Het streven voor 2008 is om de daling na een aantal jaren toch om te zetten in een stijging. 6-10
Technische leiding Wat betreft de technische leiding voor de diverse lessen blijft het een uitdaging om het gehele lesrooster van leiding te voorzien. Vorig jaar hebben we na vele jaren afscheid genomen van Frineke Hardeman. Nieuwe leiding die in 2007 in begonnen zijn: - Simone de Blauw; - Tjalling Wiersma; - Riëtte van Wijngaarden. 7-10
Financieel Op financieel gebied valt een aantal zaken te melden. Zo is er door de opgezette financiële administratie beter zicht gekomen op de inkomsten en de uitgaven en kunnen daardoor met het oog op 2008 de juiste maatregelen worden genomen. We hebben al een aantal jaren met een teruglopend ledenaantal te maken. De gevolgen van het teruglopend ledenaantal zijn dat de inkomsten uit met name contributie en gemeentelijke jeugdsubsidie afnemen. De kosten voor zaalhuur doen dit echter niet; deze worden voor 2008 met 3% verhoogd. Wel is dit jaar afgesloten met een goed resultaat van de grote club actie. Dit heeft echter niet kunnen voorkomen dat voor 2008 de contributie moet worden verhoogd om een positieve begroting te kunnen realiseren. Een positieve begroting is natuurlijk in eerste instantie belangrijk voor de continuïteit van de vereniging, maar daarnaast zijn een aantal specifieke aspecten aan te geven waarmee dit verder wordt toegelicht. Toestellen en materialen: Deos geeft zijn gymnastieklessen in gymzalen behorend bij basisscholen. Het landelijk onderwijsbeleid geeft aan dat op basisscholen de gymnastieklessen ook enkel gericht is op de basis. Dit betekent dat hiervoor geen grotere toestellen nodig zijn. De toestellen, zoals bruggen en lange matten, die nu nog in deze gymzalen aanwezig zijn zullen bij afkeur dus niet worden vervangen. Dit betekent een zorgelijke verschraling van de mogelijkheden om gevarieerde gymnastieklessen te kunnen aanbieden. Deos zal dus zelf in staat moeten zijn in de nabije toekomst toestellen en materialen aan te schaffen om de kwaliteit van het aanbod te garanderen. Jubileum Naast het geven van gymlessen in de verschillende zalen vindt Deos het belangrijk om een aantal evenementen als gehele vereniging te houden. Jaarlijks worden hierom de onderlinge wedstrijden en de instuif georganiseerd. Voor deze evenementen zijn de kosten beperkt en daardoor passen deze binnen de normale begroting. Een ander belangrijk evenement is het lustrum. Omdat de kosten van de bijbehorende festiviteiten niet (volledig) met sponsorgeld kan worden gedekt is ook hiervoor extra financiële armslag nodig. Exploitatie 2007 Staat van Baten en Lasten van C.S.V. Deos te Veenendaal 800 Lasten 900 Baten 802 Zaalhuur 11.717,83 905 Contributie 22.159,50 804 Vergoeding T.L. 10.407,90 806 Contributie KNGU 3.579,70 808 Kosten grote club aktie 500,00 910 Subsidie 5.023,74 810 Onderlinge wedstrijden 701,11 920 Grote club aktie 1.972,50 812 Instuif 136,00 925 Ontvangen rente 4,61 830 Diversen (lasten) 725,59 915 Diversen (baten) 25,00 816 Afschrijving toestellen en materialen - 818 Abonnementen 80,90 820 Beheer website 220,99 822 Kosten betalingsverkeer 43,50 824 Bijdrage KVK 32,62 826 Contributie EHBO 45,00 814 Sinterklaas 51,52 28.191,14 29.185,35 Saldo 994,21 8-10
Het jaar 2007 is afgesloten met een licht overschot van 994,21. Hieronder volgt een toelichting op enkele posten van het exploitatie overzicht. Toelichting Zaalhuur De zaalhuur wordt bepaald door het aantal uren dat we de gymzalen huren. In 2007 hebben we het gereserveerde aantal uren afgenomen ondanks dat door enkele (te) kleine groepen een aantal lesgroepen zijn samengenomen. Gevolg hiervan was dat de voor ons gereserveerde zaal dus een aantal uren niet is gebruikt. Voor 2008 zal de ontwikkeling van het ledenaantal nauwlettend in de gaten worden gehouden om eventueel te besluiten een aantal gereserveerde uren te annuleren om zo op deze post te besparen en deze daardoor meer in verhouding te brengen met het aantal leden. Daarnaast zijn voor 2008 de gereserveerde uren voor juli (midden Nederland heeft laat vakantie) reeds geannuleerd, omdat in 2007 is gebleken dat de gymlessen in juni al werden beëindigd. Toelichting Vergoeding T.L. De technische leiding zijn allen gediplomeerde krachten. Zij maken tijd vrij om aan onze leden de gymlessen te verzorgen. Hiervoor ontvangen zij een vergoeding die in lijn ligt met wat andere gymverenigingen hanteren. Toelichting Contributie KNGU Voor het verplicht lidmaatschap van de KNGU wordt per lid een bedrag in rekening gebracht. Hiermee wordt ook een ongevallenverzekering afgesloten. Toelichting Beheer website In 2007 is de website www.deosgym.net opgezet. De aanloopkosten en de kosten voor het hosten van de site zijn relatief hoog uitgevallen. Inmiddels hebben wij hiervoor een goedkopere, maar wel professionele dienstverlener gevonden. Tevens is het bijhouden van de inhoud (de zogenaamde content) van de website door Jos de Blauw overgenomen. Naast bovengenoemde domeinnaam is de website ook te bereiken via www.deosgym.nl. Ook zijn we nog bezig de domeinnaam www.deos.nl (terug) te krijgen, maar deze is momenteel nog eigendom van iemand buiten de vereniging die daar geen afstand van wenst te doen. Toelichting Subsidie De jeugdsubsidie van de gemeente is gebaseerd op het aantal jeugdleden jonger dan 18 jaar. Toelichting Grote club aktie Door enthousiaste inzet van een groot aantal jeugdleden hebben wij nagenoeg alle 1000 loten kunnen verkopen. De opbrengst per lot is 2,50. Voor het verkopen van de loten krijgen de leden een presentje. Balans Balans per 31 december 2007 C.S.V. Deos te Veenendaal 100 Vaste activa 923,40 400 Eigen vermogen 4.246,50 105 Toestellen en materialen 923,40 400 Eigen vermogen 4.246,50 200 Vlottende activa 3.603,29 500 Lang vreemd vermogen - 205 Debiteuren 123,50 600 Kort vreemd vermogen 314,20 210 Postbank betaalrekening 3.224,79 605 Crediteuren 314,20 215 Postbank 2e rekening 255,00 220 Postbank jeugdcommissie - 610 Onderhandse lening - 300 Overlopende activa 34,01 700 Overlopende passiva - 305 Vooruitbetaalde KNGU contributie - 310 Evenredig subsidiedeel - 315 Vooruitbetaalde kosten website 34,01 Liquiditeitsratio 11,58 Solvabiliteitsratio 0,93 Aantal leden: 265 4.560,70 4.560,70 9-10
De balans geeft een positief eigen vermogen. Verder is enkel sprake van een kleine schuldenpost door late indiening van declaraties. Langlopende leningen zijn niet aanwezig. Het saldo op de betaalrekening is positief en voldoende om de eerste rekeningen in 2008 te betalen voordat de contributie voor de eerste helft van 2008 wordt geíncasseerd. Balans historie Balans vergelijk C.S.V. Deos te Veenendaal 2006 2007 100 Vaste activa 923,40 923,40 200 Vlottende activa 8.468,60 3.603,29 300 Overlopende activa - 34,01 Totaal activa 9.392,00 4.560,70 400 Eigen vermogen 3.332,13 4.246,50 500 Lang vreemd vermogen - - 600 Kort vreemd vermogen 6.059,87 314,20 700 Overlopende passiva - - Totaal passiva 9.392,00 4.560,70 Liquiditeitsratio 1,40 11,58 Solvabiliteitsratio 0,35 0,93 De twee belangrijkste verschillen tussen 2006 en 2007 zijn de omvang van de vlottende activa en het kort vreemd vermogen. Omdat de jeugdsubsidie voor 2006 vrij laat is aangevraagd is deze pas in 2007 ontvangen. De gemeente stond dus eind 2006 als debiteur op de balans. Door in 2007 de subsidie tijdig aan te vragen is deze ook nog in 2007 ontvangen. Dit hangt samen met de verklaring van het verloop van het kort vreemd vermogen. Door het gemis aan liquide middelen einde 2006 konden een aantal rekeningen niet direct worden voldaan. Door de tijdige ontvangst van de subsidie van 2007 is dit probleem dus opgelost. Eén en ander laat zich ook terug zien in het Liquiditeits- en Solvabiliteitsratio. Nb. Liquiditeitsratio is de verhouding tussen liquide middelen en kortlopende verplichtingen. Indien deze kleiner dan 1 wordt, dan kunnen betalingsproblemen op korte termijn ontstaan. Solvabiliteitsratio is de verhouding tussen vreemd en eigen vermogen. Deze kan maximaal 1 zijn. 10-10