A. Algemene reserves Algemene gemeentelijke reserve 1.632.334,05 61.212,53 622.964,88 150.000,00 2.166.511,46 2.166.511,46 Saldo per 31 december 2005 cf. vastgestelde jaarrekening 1.680.846,83 61.212,53 Doel: : Buffer voor nadelige (en voordelige) exploitatiesaldi na resultaatbestemming, Af: Negatief resultaat jaarrekening 2005 48.512,78 alsmede voor calamiteiten. Saldo per 1 januari 2006 na bestemming resultaat 2005 1.632.334,05 Bij: Rente over saldo per 1 januari 61.212,53 - Extra dividenduitkering Bank Nederlandse Gemeenten 436.374,12 - Winstuitkering CAIW 163.825,00 - Saldo reserve sociale woningbouw 22.765,76 Af: Kosten inhuur kwartiermaker gebiedsvisie 150.000,00 Totaal A. Algemene reserves 1.632.334,05 61.212,53 622.964,88 150.000,00 2.166.511,46 2.166.511,46 61.212,53 B. Bestemmingsreserves Nutsreserve 12.371.693,28 n.v.t. 69.581,70 12.441.274,98 3.365.670,66 De rente wordt volledig ten gunste van de exploitatie 119.853,34 Doel: : Het middels gedeeltelijke benutting van de rente door gebracht. Een deel van de reserve is extern belegd. de gewone dienst, en gedeeltelijk bijschrijven van de Ook hiervan komt de rente ten gunste van de exploitatie. rente op de reserve (en eventueel andere Bij: Afkoopsommen eigen graven en meerjarig onderhoud 69.581,70 bestemmingen), creeren van een in zekere mate waardevaste inkomstenbron voor de exploitatie. De rente wordt volledig t.g.v. de exploitatie gebracht. Reserve ontwikkeling Harnaschpolder 2.816.000,00 n.v.t. 199.000,00 2.617.000,00 2.617.000,00 De rente wordt volledig ten gunste van de 105.600,00 Doel: Dekking bestuurskosten die voortvloeien uit de ontwikkeling van de polder exploitatie gebracht. en waarvoor gelden vanuit de grondexploitaties beschikbaar komen. Af: Aandeel gemeentelijke bestuurskosten 199.000,00 Reserve gemeentehuis 7.178.969,11 588.001,64 7.766.970,75 7.766.970,75 Bij: Rente over saldo per 1 januari, alsmede overheveling 588.001,64 269.211,34 Doel: Realisatie van een nieuw gemeentehuis deel rente investeringsreserve en voorziening bijdrage in het tekort bedrijvenschap. Investeringsreserve Bij: Rente (prijsindex) over saldo per 1 januari toegevoegd 218.977,47 581.960,24 Doel: Dekking van geplande investeringen waarvan de lasten niet binnen de aan de reserveringen voor toekomstige projecten exploitatie opgevangen kunnen worden. In de begroting wordt aangegeven - Rente over saldo per 1 januari toegevoegd aan het 82.678,35 voor welke investeringen een claim op de reserve wordt gelegd. project realisatie 24 schoollokalen MFA (742189) - Rente toegevoegd aan de reserve gemeentehuis 280.304,42 6 - Nieuwbouw BBS Klimop 1.551.433,50 26.374,37 1.577.807,87 1.577.807,87 Af: Planvormingskosten infrastructuur Hooipolder 13.940,88 4 - Geoormerkte gelden voor frontbebouwing langs de Gaag (1997) 54.404,64 924,88 55.329,52 55.329,52 - Plankosten ontwikkeling verkeersvisie Maasland 15.818,50 4 - Restant VEK gelden 2003 t.b.v. ontwikkeling ALC locatie 139.671,42 2.374,41 142.045,83 142.045,83 14 - Aansluiting / oprit A4 bij Harnaschpolder 853.002,09 14.501,04 867.503,13 867.503,13 De gereserveerde gelden "aandeel brug t.o. voormalig 4 - Aansluiting Woudseknoop 1.762.926,09 29.969,74 13.940,88 1.778.954,95 1.778.954,95 VDD-terrein" zijn volledig ( 1.220.171,42) en de gelden 4 - Aansluiting Gaag 3.278.696,13 55.737,83 3.334.433,96 3.334.433,96 "aanleg groenstrook NW-hoek Harnaschpolder" gedeeltelijk 4 - Parkeervoorzieningen centrum ontwikkeling Den Hoorn 310.286,70 5.274,87 315.561,57 315.561,57 ( 305.378,15) aangewend als dekking voor de (investering 4 - Groenontwikkeling Zwethzone 403.372,71 6.857,34 410.230,05 410.230,05 in de) MFA in Den Hoorn. Het is de bedoeling deze gelden
4 - Aandeel brug t.o. voormalig VDD terrein * 1.199.775,24 20.396,18 1.220.171,42 0,00 0,00 op termijn weer aan te vullen. 4 - Recreatieve verbindingen in de Harnaschpolder 2.627.094,06 44.660,60 2.671.754,66 2.671.754,66 4 - Aanleg groenstrook NW-hoek Harnaschpolder * 635.217,89 10.798,70 305.378,15 340.638,44 340.638,44 Op 26 september 2006 heeft de gemeenteraad besloten van 4 - Plankosten verkeersvisie Maasland 0,00 60.000,00 15.818,50 44.181,50 44.181,50 de onbestemde middelen een bedrag van 60.000,- te - Onbestemde middelen (vrije ruimte) 65.147,86 1.107,51 60.000,00 6.255,37 6.255,37 reserveren voor het opstellen van een verkeersvisie Maasland. * Reserves aangewezen als dekking voor de (investering in de) MFA
Voor de hierna genoemde investeringen zijn inmiddels kredieten beschikbaar gesteld. De feitelijke afloop van deze investeringen loopt via de dekkingsreserve. 4 721071 - Reconstructie Foppenpolderpad (restant VEK-gelden 2003) 0,00 0,00 0,00 4 721072 - Reconstructie kruispunt oude veiling Maasland 285.996,00 285.996,00 285.996,00 4 721123 - Snelheidsremmende maatregelen verblijfsgebied 56.127,57 18.066,63 38.060,94 38.060,94 6 742139 - Aankoop 4 schoolwoningen (8 lokalen) 0,00 0,00 0,00 6 742189 - Realisatie multifunctionele accommodatie Den Hoorn (MFA) 2.204.756,02 82.678,35 1.525.549,57 3.812.983,94 0,00 0,00 7 753001 - Realisatie sporthal Schipluiden 0,00 0,00 0,00 7 753021 - Extra (kunstgras)speelveld MVV'27 0,00 0,00 0,00 7 753028 - Aanpassing bibliotheekvestiging Schipluiden 91.031,87 91.031,87 0,00 0,00 8 Reserve Gras voor Glas 218.551,82 8.195,69 226.747,51 226.747,51 Bij: Rente over saldo per 1 januari 8.195,69 8.195,69 Doel: Stimuleringsgelden sanering glasopstanden 13 Reserve sociale woningbouw 22.765,76 22.765,76 0,00 0,00 Af: Vrijval saldo per 01-01-2006 t.g.v. algemene reserve 22.765,76 853,72 Doel: Dekking van bijzondere uitgaven in het (brede) kader verhuiskostenvergoedingen aan ouderen. 7 Reserve Kinderopvang 260.152,63 9.755,72 3.459,00 273.367,35 273.367,35 Bij: Rente over saldo per 1 januari 9.755,72 9.755,72 Doel: Het opvangen van toekomstige aanloopverliezen bij uitbreiding en - Restant vs. subsidie 2004 St. Kinderopvang Schipluiden 3.459,00 inrichting van de voorzieningen voor kinderopvang MFA 7 Reserve Monumenten 296.762,44 11.128,59 307.891,03 307.891,03 Bij: Rente over saldo per 1 januari 11.128,59 11.128,59 Doel: Het egaliseren van overschotten en tekorten op het jaarlijkse subsidiebudget voor gemeentelijke monumenten. 12 Reserve opbrengst eigen graven 50.023,03 1.875,86 20.519,86 31.379,03 31.379,03 Bij: Rente over saldo per 1 januari 1.875,86 1.875,86 Doel: : Uitbreiding algemene begraafplaats Maasland en sanering asbesthoudende Af: Boekwaarde uitbreiding begraafplaats Maasland naar 20.519,86 grond. dekkingsreserve i.v.m. afronding project. 12 Egalisatiereserve afvalstoffenheffing -118.103,07-4.428,87 55.896,49-178.428,43-178.428,43 Bij: Rente over saldo per 1 januari -4.428,87-4.428,87 Doel: Het via storten of onttrekken van het verschil tussen reinigingskosten Af: Nadeling saldo kosten/opbrengsten functie 721 55.896,49 en afvalstoffenheffing egaliseren van de kosten c.q. tarieven. (zgn. gesloten circuit). Het positieve liquidatiesaldo van de Reinigingsdienst LMS ( 46.960,35) is hierin verwerkt.
4 Egalisatiereserve rioolrechten 622.999,58 23.362,48 167.637,94 108.118,93 705.881,07 705.881,07 Bij: Rente over saldo per 1 januari 23.362,48 23.362,48 Doel: Het via storten of onttrekken van het verschil tussen rioleringskosten - Positief saldo kosten/opbrengsten functie 722 167.637,94 en rioolrechten egaliseren van de kosten c.q. tarieven. (zgn. gesloten circuit) Af: BTW op investeringskosten riolering 108.118,93 Egalisatiereserve BTW-compensatiefonds 913.851,72 34.269,44 233.933,64 714.187,52 714.187,52 Bij: Rente over saldo per 1 januari 34.269,44 34.269,44 Doel: Het bedrag dat van het rijk is ontvangen voor het BTW-bestanddeel Af, ten gunste van de exploitatie (m.i.v. 2005) : in oude investeringen vanaf 2004 gedurende 10 jaar ten gunste van de - de rente over het boekjaar 34.269,44 exploitatie laten komen. - 1/10e deel van het oorspronkelijke saldo ( 1.246.642) 124.664,20 van de reserve - een bedrag van 75.000,- in 2006, jaarlijks met 25.000,- 75.000,00 aflopend tot -/- 100.000,- in 2013. Reserve eigen risico verzekeringen 111.883,11 4.195,62 3.654,00 5.690,49 114.042,24 114.042,24 Bij: Rente over saldo per 1 januari 4.195,62 4.195,62 Doel: Het afdekken van het eigen risico dat genomen is bij de Toevoeging cf. begroting (zie 6.980.01) 3.654,00 opstal- en inboedelverzekering (eigen risico 34.034 per geval). Af: Schadekosten basisscholen "De Ark" en "Het Galjoen" 5.690,49 Reserve Midden-Delfland 0,00 0,00 101.784,87 101.784,87 101.784,87 101.784,87 Doel: Nog nader in te vullen beleidsontwikkeling voor Midden Delfland. C. Dekkingsreserve Totaal B. Bestemmingsreserves 40.264.489,20 978.011,99 1.931.667,08 6.183.316,56 36.990.851,70 27.915.247,38 1.165.833,17 Dekkingsreserve Bij: Rente over saldo per 1 januari 208.329,28 208.329,09 Doel: : Het ten gunste van het exploitatieresultaat compenseren van de - Investeringskosten lopende projecten 3.942.602,30 kapitaallasten van daartoe door de raad aangewezen en inmiddels gerealiseerde of in uitvoering zijnde projecten. De volgende Af: Kapitaallasten gerealiseerde of in uitvoering zijnde 724.463,17 investeringen zijn daartoe aangewezen: projecten 705157 - Vervanging netwerkbekabeling (t/m 2006) 0,20 0,00 0,20 0,00 0,00 4 721071 - Reconstructie Foppenpolderpad Maasland (t/m 2019) 59.311,80 2.224,08 6.605,25 54.930,63 54.930,63 4 721072 - Reconstructie kruispunt Oude Veiling Maasland (t/m 2020) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 721123 - Snelheidsremmende maatregelen verblijfsgebied (t/m 2013) 151.619,71 5.685,72 18.066,63 31.654,08 143.717,98 143.717,98 4 722103 - Reconstructie Vlaardingsekade Schipluiden (t/m 2032) 815.651,21 30.586,92 63.223,08 783.015,05 783.015,05 6 742121/ - Onderzoeks/voorbereidingskosten MFA Den Hoorn (t/m 2043) 393.744,04 14.765,40 25.842,72 382.666,72 382.666,72 6 742139 - Aankoop 4 schoolwoningen (8 lokalen) Den Hoorn (t/m 2043) 1.850.000,00 69.375,00 119.375,00 1.800.000,00 1.800.000,00 6 742142 - Noodlokalen scholen Den Hoorn (t/m 2022) 691.560,69 25.933,72 348.662,40 368.832,01 368.832,01 6 742189 - Realisatie multifunctionele accommodatie Den Hoorn (MFA) (t/m 2046) 687.016,06 25.763,16 3.812.983,94 25.763,16 4.500.000,00 4.500.000,00 7 753001 - Realisatie sporthal Schipluiden (t/m 2028) 451.673,52 16.937,76 36.937,80 431.673,48 431.673,48 7 753021 - Extra (kunstgras)speelveld MVV'27 Maasland (t/m 2019) 422.805,55 15.855,24 48.131,76 390.529,03 390.529,03 7 753028 - Aanpassing bibliotheekvestiging Schipluiden (t/m 2029) 13.794,45 517,32 91.031,87 4.859,88 100.483,76 100.483,76 14 772402 - Uitbreiding begraafplaats Maasland (t/m 2014) 0,00 0,00 20.519,86 3.760,44 16.759,42 16.759,42 14 782102 - Ontwikkeling kern Den Hoorn (t/m 2008) 18.265,16 684,96 9.647,40 9.302,72 9.302,72 Totaal C. Dekkingsreserve 5.555.442,39 208.329,28 3.942.602,30 724.463,17 8.981.910,80 8.981.910,80 208.329,09
D. Voorzieningen 8 Midden-Delfland Fonds 101.784,87 n.v.t. 101.784,87 0,00 0,00 - Vrijval restant voorziening t.g.v. programma 02 101.784,87 3.816,93 Doel: Nog nader in te vullen beleidsontwikkeling voor Midden Delfland. Conform de gesloten convenanten zal aanwending van het fonds plaatsvinden in overleg met Delft en Den Haag. Voorziening oninbare posten 322.070,87 n.v.t. 271.595,87 50.475,00 50.475,00 Af: Vrijval oninbaar voorziene debiteur i.v.m. betaling 5.000,00 12.077,66 Doel: : Het opvangen van de financiele risico's op oninbaar verklaarde vorderingen - Afboeking vordering op nota 240227 266.595,87 op debieuren. De omvang van de voorziening wordt bepaald op basis van de zogenaamde statistische methode. Voorziening gewezen personeel 168.554,46 n.v.t. 38.360,53 130.193,93 130.193,93 Af: FPU-verplichtingen v.m. werknemers 38.360,53 6.320,79 Doel: : Dekking verplichtingen ex-werknemers. Voorziening pensioenen voormalig wethouders 904.245,00 n.v.t. 152.427,00 25.247,46 1.031.424,54 1.031.424,54 Bij:Toevoeging conform actuariële waardeberekening t.b.v. 152.427,00 33.909,19 Doel: Het dekken van de uitkeringen en pensioenen aan v.m. wethouders. zowel de huidige als de voormalige wethouders Af: Betaalde pensioenaanspraken/wachtgelden 25.247,46 Voorziening wachtgelden voormalig wethouders 0,00 n.v.t. 836.183,00 59.564,94 776.618,06 776.618,06 Bij:Toevoeging conform actuariële waardeberekening t.b.v. 836.183,00 0,00 Doel: Het dekken van de uitkeringen en pensioenen aan v.m. wethouders. zowel de huidige als de voormalige wethouders Af: Betaalde wachtgelden 59.564,94 Voorziening onderhoud wegen 260.000,00 n.v.t. 260.000,00 0,00 0,00 Af: Uitvoeringskosten Burgerweg 165.122,74 9.750,00 Doel: : Dekking onderhoudskosten wegen Maasland. - Vrijval restant voorziening t.g.v. programma 04 94.877,26 2005: 260.000,- Groot onderhoud Burgerweg Voorziening bijdrage tekort Bedrijvenschap 1.877.359,69 31.915,11 1.909.274,80 1.909.274,80 Op basis van de indicering van de overeenkomst t.a.v. 31.915,11 70.400,99 Doel: Geformaliseerde maximale bijdrage in het tekort van het schap. het gemeentelijk aandeel in het mogelijke tekort van het bedrijvenschap (oorspronkelijk fl. 4.000.000,-) wordt jaarlijks rente (prijsstijgingspercentage) toegevoegd. Het verschil met de gerealiseerde rente wordt 38.485,88 toegevoegd aan de reserve gemeentehuis. 7 Voorziening Tijdelijke stimuleringsregeling vrijwilligers 0,00 n.v.t. 0,00 0,00 0,00 Voorziening Bekostigingsbesluit Inburgering Nieuwkomers 156.650,90 n.v.t. 26.563,00 130.087,90 130.087,90 Af: Terugbetaling voorschot rijksbijdrage 2005 26.068,00 5.874,41 - Uitvoeringskosten 2006 495,00 7 Voorziening Regeling kinderopvang en buitenschoolse opvang 10.296,00 n.v.t. 10.296,00 0,00 0,00 Af: Terugbetaling voorschot rijksbijdrage 2004 10.296,00 386,10 alleenstaande ouders 9 Voorziening Fonds werk en inkomen 30.583,00 n.v.t. 30.583,00 30.583,00 1.146,86 9 Voorziening werkdeel Wet Werk en Bijstand 226.954,00 n.v.t. 226.954,00 0,00 0,00 Af: Overschot werkdeel t/m 2005 226.954,00 8.510,78 12 Voorziening subsidie geluidskwaliteitskaart 29.137,00 n.v.t. 16.925,00 46.062,00 46.062,00 Bij: Apparaatskostenvergoeding Ministerie van VROM 16.925,00 1.092,64
12 Voorziening Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) 31.164,30 n.v.t. 18.800,00 49.964,30 49.964,30 Bij: Investeringsbijdrage (2e tranche) provincie Zuid-Holland 18.800,00 1.168,66 Totaal D. Voorzieningen 4.118.800,09 31.915,11 1.024.335,00 1.020.366,67 4.154.683,53 4.154.683,53 154.455,01 Totaal reserves en voorzieningen (excl. deelnemingen) 51.571.065,72 1.279.468,91 7.521.569,26 8.078.146,40 52.293.957,49 43.218.353,17 1.589.829,80