Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Vorderingen en overlopende activa 20.228 31.329. Effecten 1.108.457 928.382. Liquide middelen 13.662 72.061"

Nathan Smet
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 III JAARREKENING 1. Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) ACTIEF FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Pagina 3

Lening u/g 500.000 500.000 500.000 500.000 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 20.

2 PASSIEF EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve "Stichting Het Spectrum" Totaal eigen vermogen KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Pagina 4

171 Totaal eigen vermogen 1.574.827 1.476.

3 2. Staat van baten en lasten LASTEN Steunverlening Overige algemene kosten Kapitaallasten Totale lasten BATEN Opbrengsten Totale baten Saldo (70.451) Pagina 5

876 21.514 Totale lasten 65.763 95.691 BATEN Opbrengsten 163.

4 3. Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkijgingsprijs danwel lagere beurswaarde. Lening u/g Leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzienin Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De stichting kent een bestemmingsfonds ten behoeve van "Stichting Het Spectrum", gevestigd te Dordrecht in welk bestemmingsfonds respectievelijk alle aan de Stichting door en ten gunste van genoemde stichting in eigendom overgedragen zaken en gelden worden geadministreerd. Bij liquidatie van de Stichting dient het batig liquidatiesaldo van het fonds vóór de bestemmingen van het restant liquidatiesaldo van de Stichting, ten goede te komen aan de Stichting ten gunste waarvan het bestemmingsfonds is ingesteld casu quo ten gunste van haar rechtsopvolger. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Pagina 6

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.

5 4. TOELICHTING OP DE BALANS 4.1 Toelichting op de activazijde FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g Verloop: Saldo Verstrekte lening aan Stichting Het Spectrum - Saldo De verstrekte lening aan Stichting Het Spectrum betreft een achtergestelde lening tegen 6% rentevergoedin VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Rekening courant verhoudingen Voorziening u/g leningen Voorziening dubieuze vorderingen (2.500) Te ontvangen rente Totaal vorderingen en overlopende passiva Effecten Verloop: Saldo Mutatie effecten Ongerealiseerde koersreslutaten Gerealiseerde koersresultaten Saldo Liquide middelen Th. Gilissen rekening courant Th. Gilissen betaalrekening ABN-AMRO Bankrekening Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn ter vrije besteding van de stichting. Pagina 7

000 De verstrekte lening aan Stichting Het Spectrum betreft een achtergestelde lening tegen 6% rentevergoedin VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Rekening courant verhoudingen

6 4.2 Toelichting op de passivazijde EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserve Stichting Het Spectrum Totaal eigen vermogen De mutaties in het eigen vermogen worden als volgt toegelicht: Bestemmingsreserve Stichting Het Spectrum Saldo Bij: resultaat Stand per KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Nog te betalen posten Totaal overige schulden Pagina 8

476.171 Bij: resultaat 2012 98.116 Stand per 31-12-2012 1.574.

7 4.3 Financiële positie en Staat van herkomst en besteding van middelen Financiële positie Beschikbaar op lange termijn Eigen vermogen Beschikbaar als werkkapitaal Het werkkapitaal is aangewend voor: Vorderingen en overlopende activa Effecten Lening u/g Liquide middelen Minus: Kortlopende schulden en overlopende passiva Saldo werkkapitaal Toename werkkapitaal in Staat van herkomst en besteding van middelen Herkomst van middelen Afschrijvingen Desinvesteringen Totaal herkomst van middelen Besteding der middelen Resultaat Mutaties bestemmingsreserves ( excl. resultaat ) Saldo: Toename werkkapitaal Pagina 9

531.772 Minus: Kortlopende schulden en overlopende passiva 67.520 55.061 Saldo werkkapitaal 1.574.827 1.476.711 Toename werkkapitaal in 2012 98.

8 5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN De staat van baten en lasten sluit met een voordelig saldo van ( 2011 nadelig ) De baten en lasten zijn hieronder in totaal weergegeven. 5.1 Toelichting op de baten Opbrengsten Gerealsieerde koersresultaten effecten (22.893) Ongerealiseerde koersresultaten effecten (26.217) Herwaardering effekten (2.522) Interestbaten Overige opbrengsten Totaal baten Toelichting op de lasten Steunverlening Steunverlening St. Het Spectrum (overigen) Steunverlening St. O&D Totaal Steunverlening Kapitaallasten Bankkosten Totaal kapitaallasten Overige algemene kosten Diverse algemene kosten Totaal overige algemene kosten Totaal lasten Pagina 10

610 Interestbaten 59.138 68.740 Overige opbrengsten 4.000 3.000 Totaal baten 163.879 25.240 5.2 Toelichting op de lasten Steunverlening Steunverlening St. Het Spectrum (overigen) 35.394 55.

9 OVERIGE GEGEVENS Verwerking van het resultaat. De Staat van baten en lasten sluit met een voordelig saldo van ( 2011 nadelig ). Het resultaat is onttrokken aan de bestemmingsreserve onder het eigen vermogen. Gebeurtenissen na balansdatum Geen Pagina 11

Vergelijkbare documenten

Stichting Steunfonds Zuster Kueter JAARREKENING

Stichting Steunfonds Zuster Kueter JAARREKENING 2012 1 JAARREKENING 2012 INHOUDSOPGAVE pag. Inhoudsopgave 2 Bestuur en vaststelling jaarrekening 3 Balans per 31 december 2012 4 Resultatenrekening 2012